安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 1 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告 2016-030 2016 年 04 月安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 2 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人李煒、主管會計工作負責人崔先富及會計機構負責人(會計主管人員)王祥宇聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 1、應收賬款回收風險公司應收賬款凈額增長，主要為報告期公司合并麥王環(huán)境報表所致；公司環(huán)境工程 EPC 業(yè)務新增部分項目尚未滿足收款條件，導致環(huán)境工程 EPC 業(yè)務應收賬款總體余額增加較大。盡管公司的主要客戶為政府部門或政府部門成立的實體，但由于應收賬款總額較高，公司仍存在一定的回收風險。 2、行業(yè)標準提高的風險隨著國家對治污企業(yè)排污標準的提高，政府可能要求污水處理廠排放標準從現(xiàn)在的一級 B 標準提升至一級 A 排放標準。為此，公司需進行提標改造從而導致運營成本提高。提標改造所需資金是否由公司投入、投入多少以及排放標準提高后污水處理水價是否調高等問題，則需通過與政府間協(xié)商簽訂提標改造協(xié)議確定。該事項的不確定性將會給公司帶來一定的經(jīng)營風險。 3、出水水質超標的風險在國家排放標準提高后，根據(jù)新的標準提質改造需要一定的實施周期，在安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 3 提質改造完成前，盡管公司一直采取謹慎運營措施，但仍然存在個別污水廠的個別指標超標的風險，雖然根據(jù)協(xié)議，公司未違反協(xié)議約定的排放標準條款，但仍存在被環(huán)保部門通報或限期整改，甚至行政處罰的風險。 4、公司擴張導致的管理風險公司目前在全國各地擁有 50 余家分子公司。本公司已經(jīng)對各分子公司實行了嚴格的管理，且在實際執(zhí)行中效果良好，但隨著分子公司數(shù)量增多、銷售區(qū)域擴大，現(xiàn)有的管理組織架構、人力資源可能會對公司的發(fā)展構成一定的制約，若不能及時提升管理能力并不斷完善相關管理制度，仍可能存在管理不到位，導致內控制度失效的風險。 5、股權收購所帶來的管理風險以及業(yè)績承諾不能兌現(xiàn)的風險根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，未來將通過股權收購來打造公司產(chǎn)業(yè)鏈以及實現(xiàn)公司價值增長。股權收購后勢必會因企業(yè)管理理念與內部控制制度的差異，而給公司帶來一定的經(jīng)營理念同步整合、企業(yè)文化融合以及管理滲透的經(jīng)營風險；如果存在業(yè)績承諾，受公司經(jīng)營管理、行業(yè)政策等因素影響，承諾利潤與未來實際經(jīng)營成果之間可能存在偏差風險。公司將在項目經(jīng)營決策中切實維護全體股東的利益，利用資源整合及科學管理決策，保證日常經(jīng)營決策的可控方向。公司將密切關注上述可能出現(xiàn)的風險因素的動態(tài)變化，公司將在應收賬款與現(xiàn)金流管理、資金與成本管理、制度創(chuàng)新、內部控制等方面加大資源投入，力爭與公司發(fā)展速度、規(guī)模相匹配，進一步降低公司快速發(fā)展帶來的相關風險，保持公司持續(xù)平穩(wěn)地快速發(fā)展。公司經(jīng)本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 304,146,267 為基數(shù)，向安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 4 全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.5 元（含稅），送紅股 0 股（含稅），以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 0 股。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 5 目錄第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義................................................................................. 2 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標............................................................................. 7 第三節(jié) 公司業(yè)務概要............................................................................................... 11 第四節(jié) 管理層討論與分析....................................................................................... 16 第五節(jié) 重要事項....................................................................................................... 31 第六節(jié) 股份變動及股東情況................................................................................... 44 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況........................................................................................... 52 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況................................................... 53 第九節(jié) 公司治理....................................................................................................... 63 第十節(jié) 財務報告....................................................................................................... 68 第十一節(jié) 備查文件目錄......................................................................................... 199 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 6 釋義釋義項 指 釋義內容公司/本公司 指 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司國禎集團 指 安徽國禎集團股份有限公司公司章程 指 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司章程公司法 指 中華人民共和國公司法證券法 指 中華人民共和國證券法報告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日深交所 指 深圳證券交易所 BOT 指 建設、運營、移交 TOT 指 移交、運營、移交 PPP 指 即政府和社會資本合作模式，是公共基礎設施的一種項目融資模式托管運營 指客戶將建成或即將建成的污水處理項目委托給專業(yè)運營商運營管理，并支付一定的運營費用 DBO 指 設計、建設、運營 EPC 指 設計、采購、施工，工程總承包的一種模式 BOO 指 建設、擁有、運營安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 7 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標一、公司信息股票簡稱 國禎環(huán)保 股票代碼 300388 公司的中文名稱 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司公司的中文簡稱 國禎環(huán)保公司的外文名稱（如有） Anhui Guozhen Environment Protection Technology Joint Stock Co., Limited. 公司的外文名稱縮寫（如有）GZEP 公司的法定代表人 李煒注冊地址 安徽省合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學大道 91 號注冊地址的郵政編碼 230088 辦公地址 安徽省合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學大道 91 號辦公地址的郵政編碼 230088 公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 www.gzep.com.cn 電子信箱 gzhb@gzep.com.cn 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式董事會秘書 證券事務代表姓名 李燕來 艾娟聯(lián)系地址安徽省合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學大道 91 號國禎大廈 314 室安徽省合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學大道 91 號國禎大廈 320 室電話 0551-65324976 0551-65324976 傳真 0551-65324976 0551-65324976 電子信箱 lyl@gzep.com.cn aj15156883252@163.com 三、信息披露及備置地點公司選定的信息披露媒體的名稱 《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 巨潮資訊網(wǎng)：http://www.cninfo.com.cn 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c 公司董事會辦公室四、其他有關資料公司聘請的會計師事務所安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 8 會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址 北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號院 2 號樓 4 層簽字會計師姓名 何暉、徐遠公司聘請的報告期內履行持續(xù)督導職責的保薦機構 √ 適用 □ 不適用保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續(xù)督導期間國元證券股份有限公司安徽省合肥市梅山路 18 號安徽國際金融中心 A 座梁化彬、孫彬 2014 年 8 月 1 日-2018 年 12 月 31 日公司聘請的報告期內履行持續(xù)督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用五、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數(shù)據(jù) □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增減 2013 年營業(yè)收入（元） 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 2.31% 638,230,981.46 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 74,967,882.44 52,001,213.43 44.17% 57,727,930.93 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤（元） 66,861,776.66 50,060,903.47 33.56% 58,044,412.37 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） -316,624,954.83 33,141,734.37 -1,055.37% -91,647,780.52 基本每股收益（元/股） 0.26 0.20 30.00% 0.24 稀釋每股收益（元/股） 0.26 0.20 30.00% 0.24 加權平均凈資產(chǎn)收益率 9.45% 8.64% 0.81% 12.30% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增減 2013 年末資產(chǎn)總額（元） 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 53.85% 2,148,171,326.69 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 827,954,751.18 761,672,326.05 8.70% 479,700,582.62 六、分季度主要財務指標單位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度營業(yè)收入 261,462,821.79 240,589,668.29 222,902,449.84 321,342,742.48 歸屬于上市公司股東的凈利潤 9,290,483.36 13,981,425.92 19,218,288.93 32,477,684.23 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 9 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤 9,192,975.75 14,298,734.70 18,612,320.04 24,757,746.17 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -100,384,169.94 -51,738,691.67 -133,386,173.03 -31,115,920.19 上述財務指標或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 □ 是 √ 否七、境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。八、非經(jīng)常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用單位：元項目 2015 年金額 2014 年金額 2013 年金額 說明非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準備的沖銷部分） -19,379.31 826,684.40 1,456,099.55 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 2,820,771.28 2,196,730.75 243,808.40 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -354,410.55 -226,349.37 -1,533,330.70 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,287,940.07 -483,447.99 -541,179.49 減：所得稅影響額 1,452,312.44 370,944.49 -58,120.80 少數(shù)股東權益影響額（稅后） -16,390.65 2,363.34 合計 8,106,105.78 1,940,309.96 -316,481.44 -- 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 10 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目的情形。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 11 第三節(jié) 公司業(yè)務概要一、報告期內公司從事的主要業(yè)務（一）公司主營業(yè)務公司自2000年收購安徽中聯(lián)環(huán)保設備有限責任公司以來一直從事污水治理業(yè)務，是我國生活污水處理行業(yè)市場化進程的見證者和參與者。2015年是公司上市后的第一年，為更好的回報股東和員工，實現(xiàn)公司價值快速增長，在公司董事會和經(jīng)營層的領導下，抓住環(huán)保行業(yè)發(fā)展機遇，進一步夯實主業(yè)，取得了合肥市清溪凈水廠PPP項目、烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目、郎溪縣污水處理廠及配套管網(wǎng)PPP項目等重大項目；基于對行業(yè)發(fā)展的判斷以及打造業(yè)務產(chǎn)業(yè)鏈，公司在國內收購了麥王環(huán)境技術股份有限公司，涉足工業(yè)廢水領域，收購金額為3.69億元；在國際市場上，收購了挪威Goodtech Environment AS公司，該公司是一家生產(chǎn)和安裝小型污水處理設備的公司，在挪威具有較好的口碑和品牌知名度。至此，公司主營業(yè)務仍為污水治理業(yè)務，但從之前單一的城市水環(huán)境治理擴展延伸到工業(yè)廢水零排放處理以及村鎮(zhèn)環(huán)境治理，三大板塊業(yè)務同時面向國內國際市場。（二）經(jīng)營思路及經(jīng)營模式牢牢把握國家將節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)的外部機遇，鞏固和完善公司現(xiàn)有業(yè)務布局，實現(xiàn)國內業(yè)務與海外業(yè)務技術的協(xié)同對接；充分利用資本市場，努力提升公司核心競爭能力、品牌價值及行業(yè)地位，實現(xiàn)公司價值最大化。（三）業(yè)務模式公司的業(yè)務模式主要分為投資運營業(yè)務、環(huán)境工程EPC業(yè)務、水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務以及水環(huán)境設計咨詢業(yè)務，具體如下： 1、投資運營業(yè)務水處理投資運營是公司，通過PPP、BOT、TOT、BOO以及托管運營等方式取得經(jīng)營權，并設立污水處理廠或小流域治理公司，對其進行投資運營管理。通過所屬污水處理運營企業(yè)或小流域治理公司擁有的設施與設備，對城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)所收集的污水、小流域治理目標水體進行污染負荷削減，使水體達標排放或水質得到凈化，滿足排放標準和水質達標斷面考核標準。 2、環(huán)境工程EPC業(yè)務環(huán)境工程EPC業(yè)務是受客戶委托，按照水環(huán)境治理工程總承包合同約定對項目進行全方位設計、設施安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 12 采購、施工、運行調試服務。公司按照合同約定對工程項目的質量、工期、投資造價等向客戶負責，提供性價比高的EPC服務，并依法將總承包工程中的部分工程分包給具有相應資質的企業(yè)，分包企業(yè)按照分包合同的約定對公司和客戶負責。 3、水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務水處理設備生產(chǎn)銷售是針對污水處理廠、河湖污水治理所需的各種設備，進行專用設備研究、設計、生產(chǎn)。主要包括污水處理廠所需的預處理設備、生化處理設備、泥水分離設備，城市河道湖泊治理所需的凈水設施等。遵循污水處理工藝及河道湖泊治理所需專業(yè)設備呈現(xiàn)多樣化及差異化的特點，公司針對產(chǎn)品訂制客戶專業(yè)提供標準產(chǎn)品和非標產(chǎn)品，為運營商提供專用零配件，為建設單位提供現(xiàn)場安裝指導和設備調試的多維全方位服務。 4、水環(huán)境治理設計咨詢業(yè)務水環(huán)境設計咨詢業(yè)務是公司圍繞客戶對水環(huán)境治理的需求和投入為中心，以高標準低投入為服務宗旨，為客戶的水環(huán)境治理項目提供專業(yè)咨詢及技術指導服務、一體化解決方案服務，包括水利、水污染防治、水景觀設計，為水環(huán)境治理項目施工、設備安裝等提供科學可行的實施依據(jù)。（四）主要業(yè)績驅動因素報告期內，公司經(jīng)營業(yè)績持續(xù)穩(wěn)定增長，全年實現(xiàn)銷售收入10.46億元，增長2.31%；歸屬于母公司股東的凈利潤7,496.79萬元，增長44.17%。行業(yè)發(fā)展政策驅動以及實施員工股權激勵、內改增效顯著是驅動公司業(yè)績增長的主要因素。公司所處的環(huán)保行業(yè)是支持經(jīng)濟和社會協(xié)調發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，近年國家陸續(xù)出臺多項產(chǎn)業(yè)政策支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，未來幾年仍將是環(huán)保企業(yè)發(fā)展的黃金時期，報告期內，公司各板塊抓住行業(yè)發(fā)展機遇，努力開拓市場，各項業(yè)務取得了顯著成效；2015年9月，公司實施了員工股權激勵，公司經(jīng)營層以及核心骨干共337人參與，實施股權激勵可以讓員工分享企業(yè)成長所帶來的收益，增強員工的歸屬感和認同感， 激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性。（五）行業(yè)周期性公司所屬生態(tài)保護和環(huán)境治理業(yè)無明顯周期性特征，不屬于強周期性行業(yè)，在未來相當長一段時間內將保持持續(xù)增長的態(tài)勢。（六）行業(yè)發(fā)展情況在國內工業(yè)化、城市化帶來環(huán)境問題的大前提下，環(huán)保行業(yè)的發(fā)展前景毋庸置疑，我們對于未來環(huán)保行業(yè)中污水處理業(yè)務有以下幾點判斷： 1、城市生活污水處理升級改造從“十五”到“十二五”期間，我國城市污水治理市場經(jīng)歷了迅速的發(fā)展。2000年至2014年，城市污水處理率由34.3%上升到了90.2%，未來隨著《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》的提高，城市污水廠深度處理、提標改造將釋放巨大的市場空間。截至2014年8月，住建部實時管理的城鎮(zhèn)污水處理廠共有3,900座，日處理能力1.55億立方米。其中，一級A污水廠約860座，日處理能力2,925萬立方米。一級A污水廠的數(shù)量占比約22%，這意味著全國約有八成的城鎮(zhèn)污水處理廠的污水排放標準低于一級A標準。 2、工業(yè)廢水零排放與城市污水處理相比，我國工業(yè)廢水處理比例仍然偏低，未來處理比例具有很大的提高空間。我國工業(yè)廢水產(chǎn)出量大、覆蓋面廣、種類繁多，處理難度大、成本高，單是化工廢水處理市場，未來每年將達到約2,000億元，是城市污水的近三倍。 3、農(nóng)村水環(huán)境治理安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 13 與城鎮(zhèn)污水市場相比，我國農(nóng)村污水治理市場存在巨大的缺口，未來我國農(nóng)村生活污水市場規(guī)模巨大。但相比于成熟的城市污水處理市場，農(nóng)村水環(huán)境治理面臨設施及管網(wǎng)投資建設成本高、運行費用無保障、點源分散、管理難度大且缺乏專業(yè)的運營管理人員、群眾環(huán)保意識弱等問題，因此未來能結合農(nóng)村污水處理的現(xiàn)狀和問題，在技術模式、商業(yè)模式方面創(chuàng)新的環(huán)保企業(yè)將搶占先機。 4、海綿城市、地下管廊建設近年來，我國北京、上海等多座城市頻繁出現(xiàn)城市內澇現(xiàn)象，“城市看海”現(xiàn)象的頻發(fā)，顯現(xiàn)出我國的公共設施基礎建設還存在不完善之處。為緩解城市內澇及基礎設施建設滯后問題，海綿城市和地下管廊建設是解決這一問題的有效手段。自2010年起，國務院、住建部、水利部及財政部等通過頂層設計構建符合我國國情的海綿城市建設，最近兩年不斷出臺政策法規(guī)，于2015年4月發(fā)布了首批海綿城市試點名單。因此以海綿城市為切入點，推進我國綠色化進程，未來發(fā)展前景相當可期。 5、環(huán)保行業(yè)并購愈演愈烈在政策刺激下，環(huán)保企業(yè)紛紛開啟“爭搶”模式，并購重組已經(jīng)成為環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的催化劑。過去一年部分國有非環(huán)保企業(yè)紛紛加入進來，行業(yè)內企業(yè)也相繼發(fā)起并購基金設立，積極加快海外并購。據(jù)統(tǒng)計， 2015年以來已有61家公司披露涉及環(huán)保領域的并購重組事件，并購交易總價值超562億元。行業(yè)競爭格局正悄然變化，競爭會越來越激烈�；谝陨吓袛啵斍拔覈h(huán)境問題還未得到根本解決，公司所處行業(yè)仍處于發(fā)展黃金時期，大趨勢條件下，市場競爭格局以及行業(yè)趨勢也會發(fā)生變化，公司已經(jīng)感受到危機和壓力，對公司團隊也是嚴峻的考驗，為此，公司董事會、經(jīng)營層從戰(zhàn)略上已經(jīng)達成一致，未來五年，公司的主業(yè)主要圍繞致力于水環(huán)境綜合服務商展開——服務城鎮(zhèn)客戶的城市水環(huán)境綜合商、服務工業(yè)企業(yè)客戶的工業(yè)廢水零排放服務商以及服務村鎮(zhèn)客戶的村鎮(zhèn)環(huán)境治理服務商，三大板塊業(yè)務面向國內國際兩個市場，并實現(xiàn)協(xié)同對接。因此2015 年無論是技術儲備、收購兼并還是內部事業(yè)部建設均是圍繞上述戰(zhàn)略目標展開布局。（七）公司所處行業(yè)地位公司是我國生活污水處理行業(yè)市場化過程中較早提供“一站式六維服務”綜合解決方案的專業(yè)公司之一，作為我國生活污水處理行業(yè)市場化進程的見證者和參與者，目前已發(fā)展成為在二、三線及以下城市中小規(guī)模生活污水處理領域、小流域水環(huán)境整治、工業(yè)零排放等具備較強科研實力和先進管理水平的領先企業(yè)。截至2015年底，公司已在全國十一個省份運營八十多座生活污水處理廠，污水處理能力超過300萬噸/ 日。二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況主要資產(chǎn) 重大變化說明固定資產(chǎn) 報告期內公司收購麥王環(huán)境財務并表導致固定資產(chǎn)增加長期應收款報告期內公司獲得多項特許經(jīng)營權導致長期應收款增加，包括長沙湘湖污水處理廠提標改造、合肥清溪項目、烏海 PPP 項目、懷遠項目等商譽 報告期內公司收購麥王環(huán)境財務并表導致商譽增加安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 14 遞延所得稅資產(chǎn) 報告期內公司收購麥王環(huán)境財務并表導致遞延所得稅資產(chǎn)增加 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用三、核心競爭力分析（一）務實的經(jīng)營理念公司自創(chuàng)立以來一直有明確的戰(zhàn)略定位——社會的需求就是公司的發(fā)展方向，“為社會提供有價值的服務”是公司堅持不變的準則。公司處于一個大家公認的朝陽產(chǎn)業(yè)，也處在產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的上升期，愛護自然與環(huán)境，在為社會創(chuàng)造價值的同時，也要為股東創(chuàng)造更多的回報，為員工提供更好的職業(yè)發(fā)展平臺。因此作為一家民營環(huán)保企業(yè)，能在激烈的市場競爭中生存并發(fā)展壯大起來，離不開公司務實的經(jīng)營理念以及對行業(yè)的先知先覺。2014年8月掛牌上市后，公司更加重視夯實主業(yè)，通過提升業(yè)績來做大公司市值， 2015年公司借助資本市場平臺，圍繞經(jīng)營主業(yè)開展了收購兼并、股權激勵、非公開發(fā)行股票等系列舉措，主營業(yè)務規(guī)模不斷增長、業(yè)務布局更加清晰，并通過激勵制度將員工利益與公司利益捆綁，留住核心技術和管理人員，增強員工的凝聚力。（二）各業(yè)務板塊整合協(xié)同發(fā)展上市之前，公司的業(yè)務主要集中在生活污水治理領域的設計咨詢、運營管理、環(huán)境工程EPC業(yè)務以及設備制造業(yè)務，基于對行業(yè)發(fā)展趨勢的判斷，公司2015年拓展業(yè)務形態(tài)，成立了管網(wǎng)事業(yè)部以及水環(huán)境事業(yè)部，收購了工業(yè)廢水零排放企業(yè)麥王環(huán)境，目前七個事業(yè)部涵蓋了水處理業(yè)務產(chǎn)業(yè)鏈的七個點，每一個獨立的事業(yè)部均有廣闊的市場空間，其中水環(huán)境綜合治理業(yè)務整合了其它六個事業(yè)部的技術方案能力，最能體現(xiàn)公司的業(yè)務整合能力和協(xié)同效應，未來為政府、為客戶提供水環(huán)境綜合服務的整體解決方案以及每個點的解決方案。（三）技術研發(fā)能力打造核心技術能力、提升運營管理水平一直是公司保持競爭優(yōu)勢的主要手段。在“十五”和“十一五” 期間，公司連續(xù)主持國家水污染治理重大專項863計劃課題，并于2009年、2012年榮獲國家科技進步二等獎；主持和參加編制了3項國家標準和9項行業(yè)標準；擁有國家專利技術47項，其中發(fā)明專利20項。公司的技術創(chuàng)新活動始終圍繞公司主營業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略展開。近年來，公司研發(fā)課題主要圍繞水處理工藝的提標升級、設備的節(jié)能降耗展開研究。隨著市場環(huán)境的變化，公司業(yè)務戰(zhàn)略目標相應調整，公司近兩年研發(fā)課題主要圍繞水環(huán)境綜合治理開展。2016年1月，公司與國家環(huán)保部水體污染控制與治理科技重大安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 15 專項管理辦公室簽署了《國家科技重大專項課題任務合同書》，課題名稱“重點區(qū)域分散型點源處理及小流域綜合整治長效機制研究與產(chǎn)業(yè)化示范”。（四）存量運營水廠的提標改造空間巨大目前公司在全國運營80多座污水處理廠，運營規(guī)模超過了300萬噸/日，現(xiàn)有運營水廠大部分是一級B 處理，隨著國家對污水排放標準提高，從一級B到一級A，再到四類水甚至再生水回用，現(xiàn)有運營水廠的提標改造空間巨大，擁有的運營規(guī)模越大，未來增值空間越大，因此利用市場發(fā)展機遇，擴大運營規(guī)模是公司一直不變的市場策略。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 16 第四節(jié) 管理層討論與分析一、概述 2015年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入1,046,297,682.40元，同比增長2.31%；實現(xiàn)利潤總額104,838,348.90元，同比增長48.68%；實現(xiàn)歸屬于母公司的凈利潤74,967,882.44元，同比增長44.17%，取得了較好的成績，完成了董事會年初制定的發(fā)展目標。公司經(jīng)營業(yè)績持續(xù)穩(wěn)定增長，一方面得益于行業(yè)發(fā)展政策驅動，在國家加強生態(tài)文明建設的大環(huán)境下，國家環(huán)保政策穩(wěn)步實施，公司積極把握政策和市場機遇，緊緊圍繞市場開拓、技術研發(fā)、人才培養(yǎng)和優(yōu)化、品牌宣傳以及規(guī)范運作開展各項工作；另一方面實施員工股權激勵、內改增效顯著也是驅動公司業(yè)績增長的主要因素。 1、市場興企 2015年，公司以水環(huán)境綜合服務商為戰(zhàn)略導向，在保持傳統(tǒng)市政業(yè)務持續(xù)增長的同時，延伸業(yè)務領域，積極拓展污水深度處理及工業(yè)廢水領域，各業(yè)務板塊市場業(yè)績穩(wěn)步提升，經(jīng)營類以及投資類合同穩(wěn)定增長， 2015年，新增全國首例以PPP模式實施的最大規(guī)模全地下式污水處理廠清溪項目，新增懷遠、郎溪兩例廠網(wǎng)一體化PPP項目，新增單體規(guī)模最大的青島李村河污水處理廠設備項目，新增內蒙古烏海首例水環(huán)境綜合治理PPP項目，實現(xiàn)了市場項目業(yè)績的重大突破。同時公司積極關注和開拓國際市場業(yè)務，跟進柬埔寨、埃及、印尼等污水處理項目，為公司下一步國際業(yè)務拓展做好儲備。 2、技術強企公司始終把“技術強企”建設當作重點工作來抓，各項工作取得明顯成效，2015年，公司研發(fā)人員申報發(fā)明專利8項，授權專利5項，其中授權發(fā)明專利2項，分別為《一種氧化溝浮渣破碎機》、《一種用于評價污水預處理階段沉砂池除砂效果的測試方法》。完成兩項國家標準及三項行業(yè)標準的修訂意見稿，完成9項研發(fā)項目立項工作。公司籌劃國家重大專項課題《重點區(qū)域分散型點源處理及小流域綜合整治長效機制研究與產(chǎn)業(yè)化示范》，完成課題從財政部下達預算批復到合同任務書簽訂整個申報過程。公司注重將技術課題研究成果與企業(yè)市場、運營緊密聯(lián)系起來，技術研究成果能及時給予業(yè)務支持；同時，積極推進技術知識庫模塊并網(wǎng)運行，目前已成為公司知識積累、傳播和傳承的有效工具和權威平臺。 3、人才立企 2015年，公司科學制定人才發(fā)展規(guī)劃，積極引才聚才的同時，做好育才用才，全年共引進52名社會優(yōu)秀人員，其中管理人員16人，中高級內部培養(yǎng)提拔人員11人。學習培訓有序開展。2015年，公司引進優(yōu)質課程130門，學員覆蓋不同層級600余人，全年開班5期，每期分3批次，每批次學員200人；針對不同層級學員設置專屬類型課程，全年共開課82門。2015年，公司組織開展員工股權激勵工作，讓廣大員工共享公司發(fā)展成果，進一步強化員工主人翁意識。 4、品牌宣企亮相國際環(huán)保展覽，展現(xiàn)企業(yè)綜合實力。2015年，公司成功亮相第十四屆中國國際環(huán)保展覽會，以全產(chǎn)業(yè)鏈的模式展現(xiàn)了公司實力；投放濱湖車體廣告，倡導綠色出行理念；加大政企合作力度，踐行企業(yè)社會責任，公司與安徽省環(huán)保廳、合肥市環(huán)保局、安徽省環(huán)保聯(lián)合會共同開展“踐行綠色生活”大型公益宣傳活動；冠名協(xié)辦環(huán)保部法制進校園知識競賽、安徽省第三屆“十佳環(huán)保人士”評選活動；在湖南、云南、廣東、江蘇等地舉辦“環(huán)保公眾開放日”活動，大幅提升公司品牌影響力。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 17 5、規(guī)范穩(wěn)企 2015年，公司認真落實“規(guī)范穩(wěn)企”建設，積極按照上市公司監(jiān)管要求推進內控建設、信息披露、投資者關系和三會運作等工作，完善公司治理，并加強內部審計，進一步促進公司各項決策規(guī)范運作。此外公司通過多種培訓方式，增強董監(jiān)高履職培訓工作。二、主營業(yè)務分析 1、概述參見“管理層討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本（1）營業(yè)收入構成單位：元 2015 年 2014 年同比增減金額 占營業(yè)收入比重 金額 占營業(yè)收入比重營業(yè)收入合計 1,046,297,682.40 100% 1,022,672,738.32 100% 2.31% 分行業(yè)污水處理行業(yè) 1,044,338,264.91 99.81% 1,020,485,458.33 99.79% 2.34% 其他業(yè)務 1,959,417.49 0.19% 2,187,279.99 0.21% -10.42% 分產(chǎn)品污水處理投資運營業(yè)務 445,173,497.55 42.55% 457,154,831.96 44.70% -2.62% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務 547,850,379.87 52.36% 515,205,095.00 50.38% 6.34% 污水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務 51,314,387.49 4.90% 48,125,531.37 4.71% 6.63% 其他業(yè)務 1,959,417.49 0.19% 2,187,279.99 0.21% -10.42% 分地區(qū)安徽地區(qū) 514,527,644.21 49.18% 623,723,030.83 60.99% -17.51% 華東地區(qū) 252,513,176.02 24.13% 140,630,457.00 13.75% 79.56% 華南地區(qū) 76,479,824.91 7.31% 117,946,312.28 11.53% -35.16% 華中、西南地區(qū) 94,371,035.52 9.02% 92,537,738.86 9.05% 1.98% 西北、華北、東北地區(qū) 96,407,134.72 9.21% 47,835,199.35 4.68% 101.54% 國外 11,998,867.02 1.15% 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 18 （2）占公司營業(yè)收入或營業(yè)利潤 10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)情況 √ 適用 □ 不適用單位：元營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率營業(yè)收入比上年同期增減營業(yè)成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業(yè)污水處理 1,044,338,264.91 744,055,017.03 28.75% 2.34% -1.10% 2.48% 分產(chǎn)品污水處理投資運營業(yè)務 445,173,497.55 255,549,680.79 42.60% -2.62% 1.42% -2.29% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務 547,850,379.87 454,704,685.93 17.00% 6.34% -2.91% 7.90% 分地區(qū)安徽地區(qū) 514,527,644.21 416,824,039.90 18.99% -17.51% -20.29% 2.83% 華東地區(qū) 252,513,176.02 163,095,292.60 35.41% 79.56% 85.75% -2.15% 公司主營業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑在報告期發(fā)生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業(yè)務數(shù)據(jù) □ 適用 √ 不適用（3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 □ 是 √ 否（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 √ 適用 □ 不適用 1、合肥市巢湖流域 DBO 鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)建設項目，2015 年底大部分項目通水試運營，目前已通過竣工驗收。 2、長沙市湘湖污水處理廠提質改造暨中水回用示范工程項目，目前項目南半?yún)^(qū)工程進入生化調試階段，北半?yún)^(qū)已完成基坑支護工程，現(xiàn)正在澆筑貯泥池底板砼，預計 2016 年 8 月份工程主體完工。 3、衡山縣污水處理廠改擴建項目以及衡陽縣污水處理廠改擴建項目二期工程，已完成竣工驗收工作并進入商業(yè)運營階段。 4、合肥市清溪凈水廠 PPP，目前已完成項目公司注冊、土地相關手續(xù)、項目規(guī)劃許可、消防備案、勘察、初步設計等前期工作，2015 年 11 月 10 日正式開工。 5、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項目，已完成竣工驗收工作并進入生化調試階段。 6、硯山縣污水處理廠二期特許經(jīng)營項目，已完成土建及設備安裝工程，正在進行一期氧化溝改造，預計 2016 年 4 月份完成試運行通水。 7、彬縣污水處理廠二期特許經(jīng)營項目，已完成工程建設內容，現(xiàn)正在進行生化調試。 8、青島市李村河污水處理廠擴建工程機電設備國際招標項目，已完成大部份設備安裝工作并進入單機調試階段。 9、烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程 PPP 項目，目前政府提供工作面的河道水利工程和新建公園已全面動工，預計 5 月底完成河道部分，新建 3 號公園完成 80%。 10、懷遠縣污水設施 PPP 項目，已完成土建主體結構工程。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 19 11、郎溪縣污水處理廠及配套管網(wǎng) PPP 項目，已完成了公司注冊、土地證手續(xù)、勘查和設計等工作，2016 年元月份開工。（5）營業(yè)成本構成行業(yè)分類行業(yè)分類單位：元行業(yè)分類 項目 2015 年 2014 年同比增減金額 占營業(yè)成本比重 金額 占營業(yè)成本比重污水處理投資運營業(yè)務主營業(yè)務成本 255,549,680.79 34.35% 251,961,356.48 33.49% 1.42% 環(huán)境工程 EPC 業(yè)務主營業(yè)務成本 454,704,685.93 61.11% 468,321,415.80 62.25% -2.91% 污水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務主營業(yè)務成本 33,800,650.31 4.54% 32,056,056.96 4.26% 5.44% 說明（6）報告期內合并范圍是否發(fā)生變動 √ 是 □ 否 1、本期因新設立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國禎污水處理有限公司、彬縣國禎水處理有限公司、合肥國禎水務有限公司、懷遠縣國禎污水處理有限公司、烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國禎水務運營有限公司、海陽濱海北控水務有限公司。 2、本公司現(xiàn)金收購麥王環(huán)境技術股份有限公司 72.31%股權，已完成工商變更，自 2015 年 11 月起將其納入合并財務報表范圍。 3、本公司零價格受讓安徽國禎膜科技有限公司 50.5%股權，已完成工商變更，自 2015 年 10 月起將其納入合并財務報表范圍。詳見第十節(jié)、財務報告---八、合并范圍的變更。（7）公司報告期內業(yè)務、產(chǎn)品或服務發(fā)生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用（8）主要銷售客戶和主要供應商情況公司主要銷售客戶情況前五名客戶合計銷售金額（元） 378,576,413.31 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 36.18% 公司前 5 大客戶資料序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 20 1 巢湖城市建設投資有限公司 212,385,958.93 20.30% 2 徐州市財政局 53,312,554.66 5.10% 3 青島水務集團有限公司 43,793,366.83 4.19% 4 青島首創(chuàng)瑞海水務有限公司 35,663,984.44 3.41% 5 合肥市排水管理辦公室 33,420,548.45 3.19% 合計 -- 378,576,413.31 36.18% 公司主要供應商情況前五名供應商合計采購金額（元） 169,316,626.51 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 22.50% 公司前 5 名供應商資料序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 中鐵四局集團有限公司 70,320,023.78 9.35% 2 青島盈潤實業(yè)有限公司 50,322,200.40 6.69% 3 合肥國清環(huán)保工程技術有限公司 18,446,822.91 2.45% 4 安徽電力肥西供電有限責任公司 16,654,079.42 2.21% 5 中鐵十局集團第五工程有限公司 13,573,500.00 1.80% 合計 -- 169,316,626.51 22.50% 3、費用單位：元 2015 年 2014 年 同比增減 重大變動說明銷售費用 36,014,239.91 28,512,776.52 26.31% 管理費用 79,890,621.39 63,045,848.91 26.72% 財務費用 89,667,299.19 94,163,294.32 -4.77% 所得稅費用 23,381,556.56 17,495,838.56 33.64% 2015 年，公司收購麥王環(huán)境，所得稅費用并入 4,472,077.01 元，導致同比增長較大。 4、研發(fā)投入 √ 適用 □ 不適用公司2015年度研發(fā)總投入2,454.20萬元，占年度收入的2.35%，同比上年度增長7.10%。2015年，國禎環(huán)保成功申報了國家水體污染控制與治理科技重大專項——重點區(qū)域分散型點源處理及小流域綜合整治長效機制研究與產(chǎn)業(yè)化示范，公司立項了8項研發(fā)項目，包括巢湖流域污水處理廠一級A標準再提升關鍵技術研究、巢湖流域鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理關鍵技術和集約化運營模式研究、轉碟與37kW以下功率倒傘兩類曝氣機研究及應用、小城鎮(zhèn)一體化污水處理設備研發(fā)、基于InfoWorks的非點源污染模型研究等18項研發(fā)子課題。上述課題研發(fā)等工作進展順利。結合研發(fā)工作的順利實施，2015年，公司研發(fā)人員申報發(fā)明專利8項，授權專利5項，其中授權發(fā)明專利2項，分別為《一安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 21 種氧化溝浮渣破碎機》、《一種用于評價污水預處理階段沉砂池除砂效果的測試方法》。目前，公司擁有專利47項，其中發(fā)明專利20項。近三年公司研發(fā)投入金額及占營業(yè)收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年研發(fā)人員數(shù)量（人） 79 58 36 研發(fā)人員數(shù)量占比 4.31% 3.61% 2.29% 研發(fā)投入金額（元） 24,541,975.93 22,914,259.95 20,579,443.62 研發(fā)投入占營業(yè)收入比例 2.35% 2.24% 3.22% 研發(fā)支出資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00 資本化研發(fā)支出占研發(fā)投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 資本化研發(fā)支出占當期凈利潤的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研發(fā)投入總額占營業(yè)收入的比重較上年發(fā)生顯著變化的原因 □ 適用 √ 不適用研發(fā)投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 □ 適用 √ 不適用 5、現(xiàn)金流單位：元項目 2015 年 2014 年 同比增減經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,178,846,277.08 990,338,030.60 19.03% 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,495,471,231.91 957,196,296.23 56.23% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -316,624,954.83 33,141,734.37 -1,055.37% 投資活動現(xiàn)金流入小計 1,518.40 1,113,378.00 -99.86% 投資活動現(xiàn)金流出小計 240,993,107.77 14,863,913.66 1,521.33% 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -240,991,589.37 -13,750,535.66 -1,652.60% 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,936,575,694.60 1,007,693,530.00 92.18% 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,267,757,334.49 888,095,338.08 42.75% 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 668,818,360.11 119,598,191.92 459.22% 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 -19.79% 相關數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變動的主要影響因素說明 √ 適用 □ 不適用經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計同比增加 56.23%，主要系本期合并麥王環(huán)境報表以及特許經(jīng)營權增加、巢湖 DBO 項目支付的工程款安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 22 增加所致；投資活動現(xiàn)金流入小計同比減少 99.86%，主要系 2014 年處置中科大股權而報告期無此項業(yè)務；投資活動現(xiàn)金流出小計同比增加 1521.33%，主要系收購麥王環(huán)境 72.31%股權所致；籌資活動現(xiàn)金流入小計同比增加 92.18%，主要系本期發(fā)生并購業(yè)務及新增投資類項目貸款增加所致；籌資活動現(xiàn)金流出小計同比增加 42.75%，主要系本期償還銀行借款增加所致報告期內公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 √ 適用 □ 不適用經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-316,624,954.83 元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流出包含特許經(jīng)營權項目投資支付的現(xiàn)金 385,705,291.09 元，扣除特許經(jīng)營權項目投資支付的現(xiàn)金后經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 69,080,336.26 元，與公司報告期凈利潤不存在重大差異。三、非主營業(yè)務情況 √ 適用 □ 不適用單位：元金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續(xù)性投資收益 2,026,494.61 1.93% 資產(chǎn)減值 9,145,466.29 8.72% 營業(yè)外收入 30,430,989.88 29.03% 1、2015 年 7 月，國家頒布實施 78 號文，污水處理勞務增值稅即征即退 70%，退稅金額統(tǒng)一計入營業(yè)外收入。 2、2015 年 10 月份，公司無償獲得安徽國禎膜科技有限公司 50.5%的股份，因此計入營業(yè)外收入 8,382,986.22 元。因 78 號文影響，增值稅即征即退獲取的營業(yè)外收入具有可持續(xù)性；安徽國禎膜科技有限公司股份無償受讓不具有可持續(xù)性。營業(yè)外支出 1,321,181.57 1.26% 四、資產(chǎn)及負債狀況 1、資產(chǎn)構成重大變動情況單位：元 2015 年末 2014 年末比重增減 重大變動說明金額占總資產(chǎn)比例金額占總資產(chǎn)比例貨幣資金 342,068,494.7 2 8.60% 209,192,549.82 8.10% 0.50% 公司發(fā)行限制性股票使資金量較年初增加應收賬款 588,592,224.6 14.80% 304,950,962.50 11.80% 3.00% 公司合并麥王環(huán)境報表所致安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 23 8 存貨 91,776,145.25 2.31% 27,128,435.95 1.05% 1.26% 公司項目需要增加所致長期股權投資 17,486,099.88 0.44% 19,912,096.84 0.77% -0.33% 固定資產(chǎn) 224,183,242.5 3 5.64% 131,776,925.50 5.10% 0.54% 公司合并麥王環(huán)境報表所致在建工程 20,279,835.81 0.51% 0.00% 0.51% 公司合并麥王環(huán)境報表所致短期借款 562,504,400.0 0 14.15% 490,411,098.56 18.98% -4.83% 長期借款 1,023,595,047. 97 25.75% 576,748,583.17 22.32% 3.43% 公司并購業(yè)務及新增投資類項目貸款增加所致 2、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債 □ 適用 √ 不適用五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 721,974,200.00 38,000,000.00 1,799.93% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 √ 適用 □ 不適用單位：元被投資公司名稱主要業(yè)務投資方式投資金額持股比例資金來源合作方投資期限產(chǎn)品類型預計收益本期投資盈虧是否涉訴披露日期（如有）披露索引（如有）麥王環(huán)境技術股份有限公司工業(yè)污水處理及零排放系統(tǒng)、污泥油泥處理收購 369,274 ,200.00 72.31% 自籌資金美國麥王環(huán)保能源集團、合肥鑫澤創(chuàng)業(yè)投資有限公司不適用工業(yè)廢水 14,136, 331.99 否 2015 年 08 月 28 日 2015-10 3 合計 -- -- 369,274 ,200.00 -- -- -- -- -- 0.00 14,136, 331.99 -- -- -- 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 24 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價值計量的金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 5、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用（1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元募集年份 募集方式募集資金總額本期已使用募集資金總額已累計使用募集資金總額報告期內變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額比例尚未使用募集資金總額尚未使用募集資金用途及去向閑置兩年以上募集資金金額 2014 首次公開發(fā)行 22,997.05 8,549.35 20,839.34 4,597.05 4,597.05 19.99% 2,193.81 存放于募集資金專戶 0 合計 -- 22,997.05 8,549.35 20,839.34 4,597.05 4,597.05 19.99% 2,193.81 -- 0 募集資金總體使用情況說明根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會于 2014 年 7 月 7 日簽發(fā)的證監(jiān)許可[2014]676 號文 《關于核準安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復》，本公司獲準向社會公開發(fā)行人民幣普通股 2,206 萬股，每股發(fā)行價格為人民幣 12.14 元，股款以人民幣繳足，計人民幣 267,808,400.00 元，扣除承銷及保薦費用、發(fā)行登記費以及其他交易費用共計人民幣 37,837,870.00 元后，凈募集資金共計人民幣 229,970,530.00 元，上述資金于 2014 年 7 月 29 日到位，業(yè)經(jīng)瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具瑞華驗字[2014]34010004 號驗資報告。截至報告期末，已累計使用募集資金總額 20,839.34 萬元，結余 2,193.81 萬元（含利息收入 36.1 萬元）。（2）募集資金承諾項目情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元承諾投資項目和超募資金投向是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額調整后投資總額(1) 本報告期投入金額截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3) ＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態(tài)日期本報告期實現(xiàn)的效益截止報告期末累計實現(xiàn)的效益是否達到預計效益項目可行性是否發(fā)生重大變化承諾投資項目安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 25 1、長沙市湘湖污水處理廠提質改造暨中水回用示范工程項目否 6,000 6,000 2,023.3 6,010.17 100.00% 2016 年 01 月 01 日 638.07 638.07 否 否 2、淮北市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 項目否 2,900 2,900 569.52 2,902.01 100.00% 2015 年 07 月 01 日否 否 3、繁昌縣城市（南區(qū)）污水處理二期項目否 2,400 2,400 517.44 1,800.88 75.04% 2015 年 04 月 01 日 394.4 394.4 是 否 4、蘭考縣城市生活污水處理廠一期提標改造、二期擴建項目是 4,678.05 4,678.05 627.75 4,629 98.95% 2015 年 02 月 01 日 586.48 586.48 是 否 5、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項目否 3,100 3,100 2,002.47 2,688.41 86.72% 2015 年 08 月 01 日否 否 6、硯山縣污水處理廠特許經(jīng)營項目（一期 TOT+二期 BOT）是 2,898 2,898 1,787.87 1,787.87 61.69% 2015 年 02 月 01 日 28.37 28.37 是 否 7、彬縣污水處理廠特許經(jīng)營項目（TOT+BOT）是 1,021 1,021 1,021 1,021 100.00% 2015 年 03 月 09 日 110.78 110.78 是 否承諾投資項目小計 -- 22,997.0 5 22,997.0 5 8,549.35 20,839.3 4 -- -- 1,758.1 1,758.1 -- -- 超募資金投向不適用合計 -- 22,997.0 5 22,997.0 5 8,549.35 20,839. 34 -- -- 1,758.1 1,758.1 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 1、長沙市湘湖污水處理廠提質改造暨中水回用示范工程項目在廠區(qū)北半?yún)^(qū)施工過程中，基坑支護局部傾斜，導致工期較預期有所延誤。公司在 2015 年 11 月 15 日披露的 2015-139 號公告中提示了該項目的建設風險。 2、淮北市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 項目于 2015 年 9 月已通水運營，由于與客戶結算金額有待確定，因此 2015 年尚未結算水費，預計 2016 年即可收回。 3、渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 項目由于廠區(qū)實際紅線與實際征地不符，重新做了設計調整而延誤了工期，目前該項目正在組織竣工驗收。項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明不適用超募資金的金額、用途及使用進展情況不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 26 募集資金投資項目實施地點變更情況不適用募集資金投資項目實施方式調整情況不適用募集資金投資項目先期投入及置換情況適用公司第五屆董事會第二十五次會議審議通過了《關于以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金 5,416.09 萬元置換預先投入募集資金投資項目的同等金額的自籌資金。瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）出具了瑞華核字[2014]34010027 號《關于安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況報告的鑒證報告》，對該情況進行了審驗。該項置換工作已劃轉完成。用閑置募集資金暫時補充流動資金情況適用公司第五屆董事會第二十六次會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，為滿足日常經(jīng)營需要，同時為提高募集資金的使用效率，在保證募集資金投資項目的資金需求以及募集資金使用計劃正常進行的前提下，使用不超過 4,500 萬元的閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過董事會批準之日起 6 個月。2015 年 2 月 4 日，公司已將上述暫時補充流動資金的募集資金 4,500 萬歸還至轉入公司募集資金專用賬戶，同時將歸還情況通知保薦機構及保薦代表人。項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因不適用尚未使用的募集資金用途及去向公司已與各募集資金項目專戶簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，尚未使用的資金已存入募集資金項目專戶，并正按募集資金使用計劃實施。募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況截止報告期末，募集資金使用和監(jiān)管執(zhí)行情況良好。（3）募集資金變更項目情況 √ 適用 □ 不適用單位：萬元變更后的項目對應的原承諾項目變更后項目擬投入募集資金總額 (1) 本報告期實際投入金額截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度 (3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態(tài)日期本報告期實現(xiàn)的效益是否達到預計效益變更后的項目可行性是否發(fā)生重大變化硯山縣污水處理廠特許經(jīng)營項目（一期 TOT+二期寧海縣寧東污水處理廠（一期）特許經(jīng)營項目 2,898 1,787.87 1,787.87 61.69% 2015 年 02 月 01 日 28.37 是 否安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 27 BOT 模式）彬縣污水處理廠特許經(jīng)營項目（TOT+BO T）寧�？h城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營項目 1,021 1,021 1,021 100.00% 2015 年 03 月 09 日 110.78 是 否蘭考縣城市生活污水處理廠一期提標改造、二期擴建項目寧�？h城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營項目 4,678.05 627.75 4,629 98.95% 2015 年 02 月 01 日 586.48 是 否合計 -- 8,597.05 3,436.62 7,437.87 -- -- 725.63 -- -- 變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 2012 年 1 月 6 日，公司與寧�？h水務集團有限公司簽署了《寧�？h寧東污水處理廠（一期）工程建設合同》以及《寧�？h寧東污水處理廠（一期）特許經(jīng)營協(xié)議》，寧海縣寧東污水處理廠（一期）工程建設完畢后，公司以 TOT 模式獲取該項目的特許經(jīng)營權。在項目建設過程中，由于項目所處的地質條件復雜，且廠區(qū)地形地貌發(fā)生改變，施工難度大大增加，建設期延長；另外該項目的進出水管網(wǎng)建設才開始。公司認為該項目預計短期內無法達到正常運營水量進入 TOT 階段，為提高公司募集資金使用效率，公司考慮不準備繼續(xù)使用募集資金來投資該項目。2015 年 2 月 27 日，經(jīng)公司 2015 年度第一次臨時股東大會審議通過，決定變更該募集資金用途。 2012 年 12 月 6 日，公司與寧海縣水務集團有限公司、寧�？h凈源水處理投資有限公司簽署《寧海縣城南污水處理廠（一期）工程建設合同》以及《寧海縣城南污水處理廠（一期）特許經(jīng)營協(xié)議》，寧海縣城南污水處理廠（一期）工程建設完畢后，公司以 TOT 模式獲取該項目的特許經(jīng)營權。截止本公告日，該項目進水管網(wǎng)建設事宜尚未落實，進水日期無法確定。公司認為該項目預計短期內無法達到正常運營水量進入 TOT 階段，為提高公司募集資金使用效率，公司考慮不準備繼續(xù)使用募集資金來投資該項目。2015 年 2 月 27 日，經(jīng)公司 2015 年度第一次臨時股東大會審議通過，決定變更該募集資金用途。未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目) 不適用變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明不適用六、重大資產(chǎn)和股權出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期未出售重大資產(chǎn)。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 28 2、出售重大股權情況 □ 適用 √ 不適用七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況單位：元公司名稱 公司類型 主要業(yè)務 注冊資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤徐州國禎水務運營有限公司子公司生活污水處理 10,000,000 104,484,032. 30 39,604,476.7 2 47,558,223.7 5 15,396,396.3 2 16,887,349.8 5 湖南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂咀庸旧钗鬯幚� 50,000,000 452,978,695. 50 155,952,572. 30 23,726,075.9 7 8,935,696.38 7,198,627.23 蘭考國禎水務運營有限公司子公司生活污水處理 26,500,000 63,337,952.8 0 32,893,222.3 6 13,051,550.5 9 6,026,237.86 5,864,818.60 江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司子公司生活污水處理 30,000,000 100,096,971. 00 63,989,025.7 0 31,316,818.9 9 11,858,500.7 7 10,189,652.4 3 遵化國禎污水處理有限公司子公司生活污水處理 5,000,000 67,786,689.9 6 20,893,009.1 2 18,197,989.3 9 8,600,384.09 7,167,358.63 麥王環(huán)境技術股份有限公司子公司 環(huán)境工程 100,000,000 473,146,203. 20 214,942,153. 30 93,370,355.1 8 23,892,615.7 6 19,549,622.4 5 報告期內取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)績的影響硯山縣國禎污水處理有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響彬縣國禎水處理有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響合肥國禎水務有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響懷遠縣國禎污水處理有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響深圳市國禎環(huán)保科技投資有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響郎溪國禎水務運營有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 29 海陽濱海北控水務有限公司 投資設立 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響麥王環(huán)境技術股份有限公司 現(xiàn)金收購對整體生產(chǎn)和業(yè)績有一定影響。麥王環(huán)境技術股份有限公司本期納入合并范圍期間為 2015 年 11 月至 12 月。麥王環(huán)境技術股份有限公司 2015 年 11 月至 12 月收入 93,370,355.18 元，凈利潤 19,549,622.45 元，其中歸屬母公司凈利潤 14,136,331.99 元。安徽國禎膜科技有限公司 零價格受讓 對整體生產(chǎn)和業(yè)績無明顯影響主要控股參股公司情況說明八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用九、公司未來發(fā)展的展望經(jīng)過十多年的快速發(fā)展，2015年的環(huán)保產(chǎn)業(yè)空前活躍，大批實力雄厚的外來者進來分羹，行業(yè)并購、海外并購屢創(chuàng)新高，復雜的競爭環(huán)境倒逼環(huán)保企業(yè)必須加大改革和創(chuàng)新的力度。我們判斷未來5-10年，仍是環(huán)保行業(yè)發(fā)展的黃金機遇期，但也是競爭日趨激烈、行業(yè)門檻日趨提高、市場需求趨于轉型的危險期，通過業(yè)務和技術創(chuàng)新，系統(tǒng)地、深層次地挖掘和滿足客戶需求，發(fā)揮資本的力量迎合行業(yè)整合的趨勢，是每個環(huán)保企業(yè)面臨的主動或被動的選擇，在商業(yè)模式、組織文化和體制、資本運作三個方面去適應市場需求，將是未來環(huán)保企業(yè)的生存之道�；诖�，公司要牢牢把握國家“十三五”將技能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)的外部機遇，鞏固和完善公司現(xiàn)有業(yè)務布局，實現(xiàn)國內業(yè)務與海外業(yè)務技術的協(xié)同對接；充分發(fā)揮資本市場作用，通過提升公司核心競爭能力、品牌價值及行業(yè)地位來實現(xiàn)公司價值增長。 1、產(chǎn)業(yè)定位。公司產(chǎn)業(yè)定位于水環(huán)境綜合服務商，面向三大業(yè)務板塊，包括服務城鎮(zhèn)客戶的城市水環(huán)境綜合服務業(yè)務、服務工業(yè)企業(yè)客戶的工業(yè)廢水零排放服務業(yè)務、服務村鎮(zhèn)客戶的村鎮(zhèn)環(huán)境治理業(yè)務。三大板塊業(yè)務面向國內國際兩個市場，并實現(xiàn)協(xié)同對接。 2、企業(yè)發(fā)展策略。以品牌推廣、市場營銷、技術應用為統(tǒng)籌，各業(yè)務板塊協(xié)同發(fā)展，打造水環(huán)境綜合服務商。以品牌推廣、市場營銷為龍頭，以技術應用為驅動，以資本運營戰(zhàn)略為手段，以業(yè)務核心能力為支撐，合理統(tǒng)籌及分配資源，促進三大業(yè)務板塊協(xié)同發(fā)展，突出水環(huán)境系統(tǒng)服務的業(yè)務模式，積極拓展海外業(yè)務，成為具有國際競爭力的水環(huán)境綜合服務商。 3、保障措施。通過資本運營、技術應用、品牌、人才和綜合服務能力來實現(xiàn)戰(zhàn)略目標，充分發(fā)揮上市公司平臺價值，積極采取資本運營戰(zhàn)略，加速業(yè)務能力及業(yè)績提升；統(tǒng)籌技術資源，開放式研發(fā)、引進吸收國內外水環(huán)境技術并強化應用；繼續(xù)鞏固和提升品牌建設和高端技術、管理人才培養(yǎng)和引進；繼續(xù)完善和拓展產(chǎn)業(yè)鏈上下游，根據(jù)市場需求和宏觀政策引導強化及延伸業(yè)務鏈，通過三大業(yè)務板塊的協(xié)同發(fā)展實現(xiàn)水環(huán)境綜合服務。 4、核心競爭力打造。依托核心技術的綜合解決方案能力，規(guī)�；⒍嗲赖馁Y本運營能力，專業(yè)化、標準化的業(yè)務實施能力，開放包容、符合時代價值觀的品牌影響力及企業(yè)文化力，扁平、高效的資源整合安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 30 能力。在延續(xù)原有業(yè)務及產(chǎn)業(yè)鏈布局的基礎上，盡快形成依托市政污水處理領域核心技術的城鎮(zhèn)水環(huán)境綜合服務方案能力；完善和提高重點工業(yè)行業(yè)領域的零排放方案能力；在滿足近期村鎮(zhèn)小型化水處理市場需求的基礎上，盡快形成村鎮(zhèn)水環(huán)境綜合服務方案；通過定向增發(fā)股票、發(fā)行債券、項目融資、產(chǎn)業(yè)基金、 PPP基金、合資合作等方式，擴大資本規(guī)模及資本通道；完善人才培養(yǎng)、引進和激勵機制，合理利用股權激勵、合伙人制度等長效激勵措施，建立公司長期價值和員工利益的正向關系；完善公司治理結構，根據(jù)行業(yè)外部環(huán)境及公司發(fā)展階段，適時調整和優(yōu)化公司管理架構，強化資金、市場、品牌、技術等資源統(tǒng)籌整合能力。十、接待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 √ 適用 □ 不適用接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2015 年 08 月 13 日 電話溝通 個人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 09 月 08 日 實地調研 機構 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 11 月 10 日 電話溝通 個人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 11 月 19 日 電話溝通 個人 http://www.cninfo.com.cn/ 2015 年 12 月 17 日 實地調研 機構 http://www.cninfo.com.cn/ 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 31 第五節(jié) 重要事項一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況報告期內普通股利潤分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調整情況 √ 適用 □ 不適用經(jīng)公司第五屆董事會第三十五次會議、2014年度股東大會做出決議，以2014年末總股本88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時以資本公積向全體股東每10 股轉增20股。本次權益分派股權登記日為2015 年5月27日，除權除息日為：2015年5月28日，現(xiàn)金紅利發(fā)放日為2015年5月28日。現(xiàn)金分紅政策的專項說明是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會決議的要求： 是分紅標準和比例是否明確和清晰： 是相關的決策程序和機制是否完備： 是獨立董事是否履職盡責并發(fā)揮了應有的作用： 是中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：是現(xiàn)金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規(guī)、透明：是公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規(guī)定一致 √ 是 □ 否 □ 不適用公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規(guī)定。本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)（元）（含稅） 0.5 每 10 股轉增數(shù)（股） 0 分配預案的股本基數(shù)（股） 304,146,267 現(xiàn)金分紅總額（元）（含稅） 15,207,313.35 可分配利潤（元） 143,026,696.33 現(xiàn)金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現(xiàn)金分紅情況其他利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明經(jīng)瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2015 年度母公司實現(xiàn)的凈利潤為 37,698,167.08 元。根據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，按 2015 年度母公司實現(xiàn)凈利潤的 10%提取法定盈余公積 3,769,816.71 元后，加上年初未分配利潤 119,685,531.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日止，公司可供分配利潤為 143,026,696.33 元，資本公積余額為 267,782,956.35 元。以 2016 年 4 月 22 日總股本 304,146,267 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣 0.5 元（含稅）。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 32 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 1、2014年度利潤分配預案：以公司2014年12月31日總股本88,226,542股為基數(shù),向全體股東每10股派人民幣現(xiàn)金1.2元（含稅），同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增20股。 2、2015年度利潤分配預案：以公司總股本304,146,267股為基數(shù)，向全體股東以每10股派人民幣現(xiàn)金0.5元（含稅）。公司近三年（包括本報告期）普通股現(xiàn)金分紅情況表單位：元分紅年度現(xiàn)金分紅金額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率以其他方式現(xiàn)金分紅的金額以其他方式現(xiàn)金分紅的比例 2015 年 15,207,313.35 74,967,882.44 20.29% 2014 年 10,587,185.04 52,001,213.43 20.36% 2013 年 0.00 57,727,930.93 0.00% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現(xiàn)金紅利分配預案 □ 適用 √ 不適用二、承諾事項履行情況 1、公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監(jiān)事、高級管理人員或其他關聯(lián)方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 √ 適用 □ 不適用承諾來源 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況收購報告書或權益變動報告書中所作承諾資產(chǎn)重組時所作承諾首次公開發(fā)行或再融資時所作承諾安徽國禎集團股份有限公司股份限售承諾自公司股票上市之日起三十六個月內，國禎集團不轉讓或者委托他人管理國禎集團所持有的國禎環(huán)保股份，也不由國禎環(huán)保回購該等股份。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾賀燕峰;劉端平;羅彬;孟平; 王淦;陳會武; 王穎哲股份限售承諾自國禎股票上市交易之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本人已持有的股份公司的股份，也不由股份公司收購該部分股份；在本人所持有的股份鎖定期屆滿后，若仍在公司任職，在任職期間每年轉讓的股份不超過本人所持有公司股份的 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 33 25%，且在離職后六個月內，不轉讓本人所持有的公司股份；在申報離任六個月后的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售公司股份數(shù)量占本人所持有公司股份總數(shù)的比例不超過 50% 丸紅株式會社、合肥高新建設投資集團公司、丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司、全國社會保障基金理事會、安徽省環(huán)境工程評估中心、安徽省環(huán)境科學研究院股份限售承諾自公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理直接或間接持有的公司股份，也不由公司回購該部分股份。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢已履行完畢賀燕峰;劉端平;羅彬;孟平; 王淦;陳會武; 王穎哲股份減持承諾一、自公司股票上市交易之日起 36 個月內，不轉讓本人所持有的公司股份；任職期間，每年轉讓公司股份不超過本人持有的公司股份總數(shù)的 25%；離職后半年內，不轉讓本人持有的公司股份。二、本人所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，其減持價格不低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾安徽國禎集團股份有限公司股份減持承諾限售期屆滿之日起兩年內，若減持國禎環(huán)保股份，減持后所持有的國禎環(huán)保股份仍能保持國禎集團對國禎環(huán)保的控股地位。在限售期滿后第一年減持所持有的國禎環(huán)保股份數(shù)量總計不超過屆時國禎環(huán)保股本總額的 2%，在限售期滿后第二年減持所持有的國禎環(huán)保股份數(shù)量總計不超過屆時國禎環(huán)保股本總額的 1.5%。在鎖定期滿后兩 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 34 年內減持的，減持價格不低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價。丸紅株式會社股份減持承諾在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司股份減持承諾在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾合肥高新建設投資集團公司股份減持承諾自公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理直接或間接持有的公司股份。減持價格不低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 IPO 穩(wěn)定股價承諾股票上市之日起三年內，若公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于公司上一個會計年度終了時經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)時，公司將啟動股價穩(wěn)定措施。 2014 年 06 月 23 日作出承諾開始至承諾履行完畢在報告期內已嚴格履行以上承諾股權激勵承諾其他對公司中小股東所作承諾承諾是否按時履行 是如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃無 2、公司資產(chǎn)或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產(chǎn)或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用三、控股股東及其關聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在控股股東及其關聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 35 四、董事會對最近一期“非標準審計報告”相關情況的說明 □ 適用 √ 不適用五、董事會、監(jiān)事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用六、董事會關于報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明 □ 適用 √ 不適用七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發(fā)生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 1、本期因新設立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國禎污水處理有限公司、彬縣國禎水處理有限公司、合肥國禎水務有限公司、懷遠縣國禎污水處理有限公司、烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國禎水務運營有限公司、海陽濱海北控水務有限公司。 2、本公司現(xiàn)金收購麥王環(huán)境技術股份有限公司 72.31%股權，已完成工商變更，自 2015 年 11 月起將其納入合并財務報表范圍。 3、本公司零價格受讓安徽國禎膜科技有限公司 50.5%股權，已完成工商變更，自 2015 年 10 月起將其納入合并財務報表范圍。詳見第十節(jié)、財務報告---八、合并范圍的變更。八、聘任、解聘會計師事務所情況現(xiàn)聘任的會計師事務所境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬（萬元） 90 境內會計師事務所審計服務的連續(xù)年限 8 境內會計師事務所注冊會計師姓名 何暉、徐遠境外會計師事務所名稱（如有） 無境外會計師事務所報酬（萬元）（如有） 0 境外會計師事務所審計服務的連續(xù)年限（如有） 無境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有） 無是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 36 九、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 □ 適用 √ 不適用十、破產(chǎn)重整相關事項 □ 適用 √ 不適用公司報告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關事項。十一、重大訴訟、仲裁事項 √ 適用 □ 不適用訴訟(仲裁)基本情況涉案金額（萬元）是否形成預計負債訴訟(仲裁) 進展訴訟(仲裁)審理結果及影響訴訟(仲裁)判決執(zhí)行情況披露日期 披露索引中冶賽迪工程技術股份有限公司 2,935.42 否重慶仲裁委員會受理仲裁重慶仲裁委員會受理仲裁，尚未仲裁重慶仲裁委員會受理仲裁，尚未仲裁十二、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在處罰及整改情況。十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 √ 適用 □ 不適用報告期內，公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數(shù)額較大的債務到期未清償?shù)惹闆r。十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 √ 適用 □ 不適用經(jīng)公司第五屆董事會第四十一次會議、2015年第六次臨時股東大會審議通過，計劃授予限制性股票 2,000萬股，其中首次授予1,837.92萬股，預留162.08萬股。首次授予的激勵對象總人數(shù)為567人，激勵對象包括公司實施本計劃時在公司任職的董事、高級管理人員，核心管理人員、關鍵崗位人員及其他重要崗位人員。經(jīng)公司第五屆董事會第四十四次會議做出決議，確定以2015年9月7日作為本次限制性股票的首次授予日，向激勵對象授予1,837.92萬股的限制性股票。經(jīng)公司第五屆董事會第五十次會議審議，調整激勵對象人數(shù)為337名，首次授予總量由1,837.92萬股調整為1,397.0006萬股。 2015年11月10日，上述限制性股票激勵計劃首次授予完成。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 37 十五、重大關聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用關聯(lián)交易方關聯(lián)關系關聯(lián)交易類型關聯(lián)交易內容關聯(lián)交易定價原則關聯(lián)交易價格關聯(lián)交易金額（萬元）占同類交易金額的比例獲批的交易額度（萬元）是否超過獲批額度關聯(lián)交易結算方式可獲得的同類交易市價披露日期披露索引安徽國禎膜科技有限公司原參股公司日常關聯(lián)交易檢測服務市場價格 1.97 1.97 0.60% 1.97 否銀行結算 1.97 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司參股公司日常關聯(lián)交易檢測服務市場價格 1.17 1.17 0.40% 1.17 否銀行結算 1.17 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司參股公司日常關聯(lián)交易設備銷售市場價格 38.36 38.36 0.60% 38.36 否銀行結算 38.36 界首國禎置業(yè)發(fā)展有限公司同一控股股東日常關聯(lián)交易設備集成市場價格 55.00 55 0.40% 55 否銀行結算 55.00 安徽國禎集團股份有限公司控股股東日常關聯(lián)交易房屋租賃市場價格 55.59 55.59 36.92% 55.59 否銀行結算 55.59 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司參股公司日常關聯(lián)交易房屋租賃市場價格 16.35 16.35 10.86% 16.35 否銀行結算 16.35 國禎置業(yè)有限公司同一控股股東日常關聯(lián)交易房屋租賃市場價格 25.35 25.35 16.84% 25.35 否銀行結算 25.35 安徽國禎膜科技有限公司原參股公司日常關聯(lián)交易房屋租賃市場價格 53.28 53.28 35.39% 53.28 否銀行結算 53.28 安徽東方旭電器設備有限公司同一控股股東日常關聯(lián)交易購買商品公開招標 672.25 672.25 17.83% 672.25 否銀行結算 672.25 合計 -- -- 919.32 -- 919.32 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 38 按類別對本期將發(fā)生的日常關聯(lián)交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有）無交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用）不適用 2、資產(chǎn)或股權收購、出售發(fā)生的關聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權收購、出售的關聯(lián)交易。 3、共同對外投資的關聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報告期未發(fā)生共同對外投資的關聯(lián)交易。 4、關聯(lián)債權債務往來 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在關聯(lián)債權債務往來。 5、其他重大關聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用公司報告期無其他重大關聯(lián)交易。十六、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況 √ 適用 □ 不適用托管情況說明本公司托管運營項目系客戶將建成或即將建成的污水處理項目委托給本公司運營管理，并支付一定的運營費用。主要結算流程為，在月底雙方查表確認水量，經(jīng)過委托方月度運營考核確認后，按確定的水流量及合同約定價格確定當月應收服務費，成本主要涉及到電費、藥劑消耗、檢修費用和人工費用等。 2015年主要運營項目如下：（單位：元）所屬公司 收入 毛利合肥經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)污水處理廠 29,503,846.16 5,463,584.56 蕪湖市朱家橋污水處理廠 15,283,191.69 3,743,784.45 亳州市渦北廠 9440,326.27 2,327,140.2 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 39 肥東縣污水處理廠 12,222,996.87 633,368.64 合肥市蔡田鋪污水處理廠 10,446,018.63 1,433,901.85 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的托管項目。（2）承包情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在承包情況。（3）租賃情況 √ 適用 □ 不適用租賃情況說明本公司作為出租人，與關聯(lián)方存在房屋租賃事項，2015年公司房屋租賃收入如下：（單位:元）承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本年確認的租賃收入 上年確認的租賃收入安徽國禎集團股份有限公司 國禎大廈四樓 555,900.00 495,000.00 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司 國禎大廈二樓 163,500.00 163,500.00 國禎置業(yè)有限公司 國禎大廈五樓 253,500.00 250,150.00 安徽國禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 國禎大廈五樓 54,100.00 安徽國禎膜科技有限公司 綜合辦公樓1-2層 532,800.00 710,400.00 合計 1,505,700.00 1,673,150.00 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項目。 2、重大擔保 √ 適用 □ 不適用（1）擔保情況單位：萬元公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發(fā)生日期（協(xié)議簽署日）實際擔保金額擔保類型 擔保期是否履行完畢是否為關聯(lián)方擔保公司與子公司之間擔保情況擔保對象名稱 擔保額度 擔保額度 實際發(fā)生日期 實際擔保金 擔保類型 擔保期 是否履行 是否為關安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 40 相關公告披露日期（協(xié)議簽署日） 額 完畢 聯(lián)方擔保合肥國禎水務有限公司 2015 年 08 月 10 日 7,200 2015 年 10 月 14 日 7,200 連帶責任保證 1 年 否 是湖南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂� 2,800 2009 年 09 月 28 日 1,900 連帶責任保證 10 年 否 是昆明市東川區(qū)國禎污水處理有限公司 2,000 2008 年 09 月 27 日 450 連帶責任保證 9 年 否 是云南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂� 2,000 2011 年 05 月 23 日 1,150 連帶責任保證 9 年 否 是蕪湖國禎環(huán)�？萍加邢薰� 4,600 2008 年 12 月 03 日 1,177.34 連帶責任保證 9 年 否 是南陵國禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 2,000 2010 年 11 月 22 日 900 連帶責任保證 8 年 否 是南陵國禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 1,000 2014 年 10 月 26 日 900 連帶責任保證 6 年 否 是江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司 3,770 2006 年 03 月 31 日 260 連帶責任保證 10 年 否 是江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司 1,900 2009 年 02 月 17 日 800 連帶責任保證 9 年 否 是江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司 900 2010 年 03 月 09 日 420 連帶責任保證 9 年 否 是江門市國禎污水處理有限公司 3,200 2009 年 04 月 29 日 1,780 連帶責任保證 10 年 否 是江門市國禎污水處理有限公司 3,000 2012 年 12 月 29 日 2,780 連帶責任保證 8 年 否 是陽春水質凈化有限公司 4,200 2011 年 01 月 30 日 3,400 連帶責任保證 9 年 否 是東莞市松山湖天地環(huán)科水務有限公司 5,500 2009 年 04 月 30 日 3,328 連帶責任保證 14 年 否 是東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司 5,900 2009 年 11 月 23 日 3,498.3 連帶責任保證 10 年 否 是霍山國禎污水處理有限公司 2,600 2013 年 04 月 16 日 2,100 連帶責任保證 8 年 否 是亳州國禎污水處理有限公司 8,400 2013 年 03 月 20 日 6,090 連帶責任保證 10 年 否 是淮北藍海水處理有限公司 2014 年 12 月 02 日 4,000 2014 年 12 月 19 日 4,000 連帶責任保證 7 年 否 是湖南國禎環(huán)�？萍加� 2014 年 12 15,000 2015 年 01 月 23 14,600 連帶責任保 10 年 否 是安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 41 限責任公司 月 01 日 日 證南陵國禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 1,000 2015 年 01 月 28 日 900 連帶責任保證 5 年 否 是湖南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂� 2014 年 12 月 01 日 10,000 2015 年 01 月 23 日 9,800 連帶責任保證 10 年 否 是衡陽國禎水處理有限公司 2016 年 02 月 09 日 2,400 2015 年 05 月 19 日 2,200 連帶責任保證 10 年 否 是南陵國禎環(huán)保節(jié)能科技有限公司 900 2015 年 06 月 30 日 890 連帶責任保證 6 年 否 是江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司 2015 年 07 月 07 日 1,000 2015 年 07 月 30 日 1,000 連帶責任保證 3 年 否 是懷遠縣國禎水處理有限公司 2015 年 08 月 10 日 3,500 2015 年 08 月 14 日 3,500 連帶責任保證 15 年 否 是蘭考國禎水務運營有限公司 2015 年 07 月 07 日 2,500 2015 年 09 月 18 日 2,500 連帶責任保證 5 年 否 是衡山國禎水處理有限公司 2015 年 02 月 09 日 5,000 2015 年 10 月 09 日 5,000 連帶責任保證 10 年 否 是報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 62,900 報告期內對子公司擔保實際發(fā)生額合計（B2） 48,500 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 120,670 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 82,523.64 子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發(fā)生日期（協(xié)議簽署日）實際擔保金額擔保類型 擔保期是否履行完畢是否為關聯(lián)方擔保公司擔保總額（即前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1） 62,900 報告期內擔保實際發(fā)生額合計（A2+B2+C2） 48,500 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 120,670 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4） 82,523.64 實際擔�？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比例 99.67% 其中：直接或間接為資產(chǎn)負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（E） 8,590 上述三項擔保金額合計（D+E+F） 8,590 采用復合方式擔保的具體情況說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 42 （2）違規(guī)對外擔保情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期無違規(guī)對外擔保情況。 3、委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理情況（1）委托理財情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在委托理財。（2）委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用公司報告期不存在其他重大合同。十七、其他重大事項的說明 √ 適用 □ 不適用 2015年3月18日，公司召開第五屆董事會第三十四次會議，審議通過了《關于公司非公開發(fā)行股票預案的議案》等議案，并提請股東大會審議。2015年4月3日，公司召開2015年第二次臨時股東大會，審議通過了上述議案。由于公司募投項目的調整，2015年10月20日，公司召開第五屆董事會第四十六次會議，審議通過了《關于公司非公開發(fā)行股票預案（修訂稿）的議案》等議案，并提請股東大會審議。2015年11月5日，公司召開2015年第七次臨時股東大會，審議通過了上述議案。 2015年5月21日，公司向中國證監(jiān)會報送本次非公開發(fā)行申報材料，2015年5月29日中國證監(jiān)會受理本次非公開發(fā)行申請，2015年12月4日獲得中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核通過，并于2015年12月31 日取得了中國證監(jiān)會核發(fā)的《關于核準安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可[2015]3138號），核準公司非公開發(fā)行不超過3,600萬股新股。 2016年3月24日，國禎環(huán)保和主承銷商啟動本次非公開發(fā)行，向投資者發(fā)出了《認購邀請書》及其附件《申購報價單》，邀請其參與本次認購。根據(jù)投資者申購報價情況，并嚴格按照認購邀請書中確定發(fā)行價格、發(fā)行對象及獲配股份數(shù)量的程序和規(guī)則，國禎環(huán)保和主承銷商確定本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象總數(shù)為3名，發(fā)行價格為20.51元/股，發(fā)行數(shù)量為25,496,635股，募集資金總額為522,935,983.85元，扣除發(fā)行費用后的募集資金凈額為5億元。瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）出具了驗資報告。 2016年4月13日，公司已在中國結算公司深圳分公司辦理完畢本次發(fā)行新增股份有關登記托管手續(xù)，安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 43 并2016年4月20日在深圳證券交易所上市。發(fā)行對象認購的股票限售期為新增股份上市之日起12個月，預計上市流通時間為2017年4月20日。十八、公司子公司重大事項 □ 適用 √ 不適用十九、社會責任情況 √ 適用 □ 不適用公司作為國內領先的水務環(huán)保公司，秉承“致力民族水務，改善生態(tài)環(huán)境”的企業(yè)使命，一直履行著品牌和行業(yè)所賦予的社會責任與義務。截止2015年底，公司運營BOT、TOT、委托運營等模式的污水處理廠（站）80多座，日處理規(guī)模超過300萬噸，污水處理廠遍及在廣東、浙江、云南、湖南、江蘇、河南、山東、河北、陜西等地,服務人口近1000萬，實現(xiàn)了污水處理廠的安全高效生產(chǎn)，出水穩(wěn)定達標的良好業(yè)績。 2015年，公司加大政企合作力度，踐行企業(yè)社會責任，與安徽省環(huán)保廳、合肥市環(huán)保局、安徽省環(huán)保聯(lián)合會共同開展“踐行綠色生活”大型公益宣傳活動；冠名協(xié)辦環(huán)保部法制進校園知識競賽、安徽省第三屆“十佳環(huán)保人士”評選活動；與湖南、云南、廣東、江蘇等地聯(lián)合舉辦“環(huán)保公眾開放日”活動，大幅提升公司品牌影響力；投放合肥濱湖國家森林公園車體廣告，倡導綠色出行理念。公司在生產(chǎn)運營過程中，不斷研發(fā)創(chuàng)新，其中自主研發(fā)和運用的《低C/N比城市污水連續(xù)流脫氮除磷工藝與過程控制技術應用》和《SBR法污水處理工藝與設備及實時控制技術》獲得國家科學技術進步二等獎，利用先進的進水和精準的管理，部分重點流域污水處理廠的出水，率先在全國達到地表IV類水，能耗更是低于同行業(yè)水平。為當?shù)氐沫h(huán)境保護起到了標兵的作用，在政府及行業(yè)協(xié)會組織的全國性評比考核中，多次榮獲“十佳達標單位”、“優(yōu)秀服務機構”和“優(yōu)秀運營單位”等榮譽稱號。公司在完成自己的職責以外，還積極參與、支持國家水務市場化改革的政策研究，牽頭和組織部分地區(qū)地方標準；全面支持水務行業(yè)組織發(fā)展；在全國更多地區(qū)的污水處理廠建立具有當?shù)靥厣?ldquo;環(huán)境保護教育基地”，更為廣泛的開展當?shù)刂苓叺纳鐣麄骰顒樱瑥乃畯哪睦飦�，流向哪里去、污水如何變清泉等，通過圖文并茂的方式和專業(yè)的講解向社會公眾和環(huán)保人士進行普及和宣傳。公司利用慈善基金會，捐資助教，關心員工，關愛員工，為社會開展各項捐款、參與志愿工作等等各種方式，獲得了良好的社會口碑，讓滿意度始終超出業(yè)主想象一點點，樹立了極具競爭力的國禎環(huán)保自身特色的品牌和市場形象，在國內外受到廣泛的認可和贊譽。上市公司及其子公司是否屬于國家環(huán)境保護部門規(guī)定的重污染行業(yè) □ 是 √ 否 □ 不適用二十、公司債券相關情況公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券否安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 44 第六節(jié) 股份變動及股東情況一、股份變動情況 1、股份變動情況單位：股本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股公積金轉股其他 小計 數(shù)量 比例一、有限售條件股份 66,166,54 2 75.00% 132,333,0 84 -61,675,7 65 70,657,31 9 136,823,8 61 49.10% 2、國有法人持股 5,391,044 6.11% 10,782,08 8 -16,173,1 32 -5,391,04 4 3、其他內資持股 44,233,86 2 50.14% 88,467,72 4 4,122,275 92,589,99 9 136,823,8 61 49.10% 其中：境內法人持股 42,233,86 2 47.87% 84,467,72 4 -9,924,98 1 74,542,74 3 116,776,6 05 41.91% 境內自然人持股 2,000,000 2.27% 4,000,000 14,047,25 6 18,047,25 6 20,047,25 6 7.19% 4、外資持股 16,541,63 6 18.75% 33,083,27 2 -49,624,9 08 -16,541,6 36 其中：境外法人持股 16,541,63 6 18.75% 33,083,27 2 -49,624,9 08 -16,541,6 36 二、無限售條件股份 22,060,00 0 25.00% 44,120,00 0 75,645,77 1 119,765,7 71 141,825,7 71 50.90% 1、人民幣普通股 22,060,00 0 25.00% 44,120,00 0 75,645,77 1 119,765,7 71 141,825,7 71 50.90% 三、股份總數(shù) 88,226,54 2 100.00% 176,453,0 84 13,970,00 6 190,423,0 90 278,649,6 32 100.00% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 1、經(jīng)公司第五屆董事會第三十五次會議及2014年年度股東大會審議通過了《關于2014年度利潤分配預案的議案》，以2014 年末總股本88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時以資本公積向全體股東每10 股轉增20股。本次轉增后，公司總股本由88,226,542股增加至264,679,626股。 2、經(jīng)公司第五屆董事會第四十一次、第五十次會議及2015年第六次臨時股東大會審議通過了《關于限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》、《關于調整公司限制性股票激勵計劃相關事項的議案》，授予337名激勵對象限制性股票1397.0006 萬股。授予完成后，公司總股本由264,679,626股增加至278,649,632股。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 45 3、2015年9月9日，公司首發(fā)承諾到期，公司股東合肥高新建設投資集團公司、全國社會保障基金理事會轉持二戶、安徽省環(huán)境科學研究院、安徽省環(huán)境工程評估中心解除限售股份數(shù)量16,173,132股。具體情況詳見公司于2015年9月7日發(fā)布的《關于限售股份上市流通的提示性公告》（公告編號：2015-106）。 4、2015年12月17日，公司首發(fā)承諾到期，公司股東丸紅株式會社、丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司解除限售股份數(shù)量59,549,889 股。具體情況詳見公司于2015年12月15日發(fā)布的《關于限售股份上市流通的提示性公告》（公告編號：2015-145）。股份變動的批準情況 √ 適用 □ 不適用 1、2015年4月30日，公司召開了2014年度股東大會，審議通過了《關于2014年度利潤分配預案的議案》，以2014年末總股本 88,226,542股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅）；同時以資本公積向全體股東每10 股轉增20股。 2、經(jīng)公司第五屆董事會第四十一次、第五十次會議及2015年第六次臨時股東大會審議通過了《關于限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要的議案》、《關于調整公司限制性股票激勵計劃相關事項的議案》，授予337名激勵對象限制性股票1397.0006 萬股。股份變動的過戶情況 √ 適用 □ 不適用以上變動情況均已辦理完畢相關手續(xù)。股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財務指標的影響 √ 適用 □ 不適用本期股本變動使近一年每股收益下降、每股凈資產(chǎn)下降，具體指標詳見”主要會計數(shù)據(jù)和指標”。公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內容 √ 適用 □ 不適用 2015年3月18日，公司召開第五屆董事會第三十四次會議，審議通過了《關于公司非公開發(fā)行股票預案的議案》等議案，并提請股東大會審議。2015年4月3日，公司召開2015年第二次臨時股東大會，審議通過了上述議案。由于公司募投項目的調整，2015年10月20日，公司召開第五屆董事會第四十六次會議，審議通過了《關于公司非公開發(fā)行股票預案（修訂稿）的議案》等議案，并提請股東大會審議。2015年11月5日，公司召開2015年第七次臨時股東大會，審議通過了上述議案。 2015年5月21日，公司向中國證監(jiān)會報送本次非公開發(fā)行申報材料，2015年5月29日中國證監(jiān)會受理本次非公開發(fā)行申請，2015 年12月4日獲得中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核通過，并于2015年12月31日取得了中國證監(jiān)會核發(fā)的《關于核準安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可[2015]3138號），核準公司非公開發(fā)行不超過3,600萬股新股。 2016年3月24日，國禎環(huán)保和主承銷商啟動本次非公開發(fā)行，向投資者發(fā)出了《認購邀請書》及其附件《申購報價單》，邀請其參與本次認購。根據(jù)投資者申購報價情況，并嚴格按照認購邀請書中確定發(fā)行價格、發(fā)行對象及獲配股份數(shù)量的程序和規(guī)則，發(fā)行人和主承銷商確定本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象總數(shù)為3名，發(fā)行價格為20.51元/股，發(fā)行數(shù)量為25,496,635股，募集資金總額為522,935,983.85元，扣除發(fā)行費用后的募集資金凈額為5億元。瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）出具了驗資報告。 2016年4月13日，公司已在中國結算公司深圳分公司辦理完畢本次發(fā)行新增股份有關登記托管手續(xù)，并2016年4月20日在深圳證券交易所上市。發(fā)行對象認購的股票限售期為新增股份上市之日起12個月，預計上市流通時間為2017年4月20日。 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用單位：股股東名稱 期初限售股數(shù) 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股數(shù) 限售原因 擬解除限售日期安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 46 數(shù) 數(shù)安徽國禎集團股份有限公司 38,925,535 77,851,070 116,776,605 首發(fā)限售股 38,925,535 新增配股 77,851,070 2017 年 8 月 1 日丸紅株式會社 16,541,636 49,624,908 33,083,272 0 首發(fā)限售股 16,541,636 新增配股 33,083,272 2015 年 12 月 17 日已解禁丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司 3,308,327 9,924,981 6,616,654 0 首發(fā)限售股 3,308,327 新增配股 6,616,654 2015 年 12 月 17 日已解禁合肥高新建設投資集團公司 2,548,036 7,644,108 5,096,072 0 首發(fā)限售股 2,548,036 新增配股 5,096,072 2015 年 9 月 9 日已解禁全國社會保障基金理事會轉持二戶 2,206,000 6,618,000 4,412,000 0 首發(fā)限售股 2,206,000 新增配股 4,412,000 2015 年 9 月 9 日已解禁安徽省環(huán)境科學研究院 318,504 955,512 637,008 0 首發(fā)限售股 318,504 新增配股 637,008 2015 年 9 月 9 日已解禁安徽省環(huán)境工程評估中心 318,504 955,512 637,008 0 首發(fā)限售股 318,504 新增配股 637,008 2015 年 9 月 9 日已解禁王穎哲 500,000 1,000,000 1,500,000 首發(fā)限售股 500,000 新增配股 1,000,000 2017 年 8 月 1 日賀燕峰 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日孟平 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日王淦 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 2017 年 8 月 1 日劉端平 250,000 503,750 753,750 首發(fā)限售股 250,000 新增配股 500,000 高管增持 5,000 2017年8月1日；高管增持部分按照高管鎖定股份規(guī)定解限陳會武 250,000 500,000 750,000 首發(fā)限售股 250,000 新增配 2017 年 8 月 1 日安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 47 股 500,000 羅彬 150,000 300,000 450,000 首發(fā)限售股 150,000 新增配股 300,000 2017 年 8 月 1 日張洪勛 50,000 100,000 150,000 首發(fā)限售股 50,000 新增配股 100,000 2017 年 8 月 1 日劉云星 50,000 100,000 150,000 首發(fā)限售股 50,000 新增配股 100,000 2017 年 8 月 1 日李煒 0 0 51,000 51,000 高管增持 68,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限李燕來 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限崔先富 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限侯紅勛 0 0 7,500 7,500 高管增持 10,000 按照高管鎖定股份規(guī)定解限限制性股票 0 0 13,970,006 13,970,006 授予限制性股票 13,970,006 按《限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法》規(guī)定解限合計 66,166,542 75,723,021 146,380,340 136,823,861 -- -- 二、證券發(fā)行與上市情況 1、報告期內證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況 √ 適用 □ 不適用股票及其衍生證券名稱發(fā)行日期發(fā)行價格（或利率）發(fā)行數(shù)量 上市日期獲準上市交易數(shù)量交易終止日期股票類限制性股票股權激勵 2015 年 09 月 07 日 13.86 13,970,006 2015 年 11 月 12 日 13,970,006 可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類其他衍生證券類報告期內證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況的說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 48 2、公司股份總數(shù)及股東結構的變動、公司資產(chǎn)和負債結構的變動情況說明 √ 適用 □ 不適用公司于2015年11月10日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完成本次發(fā)行新增股份登記托管手續(xù)，本次限制性股票的數(shù)量為13,970,006股，新增股份于2015年11月12日在深圳證券交易所上市。 3、現(xiàn)存的內部職工股情況 □ 適用 √ 不適用三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數(shù)量及持股情況單位：股報告期末普通股股東總數(shù) 27,221 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數(shù) 25,594 報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）（參見注 9） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）（參見注 9） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱 股東性質 持股比例報告期末持股數(shù)量報告期內增減變動情況持有有限售條件的股份數(shù)量持有無限售條件的股份數(shù)量質押或凍結情況股份狀態(tài) 數(shù)量安徽國禎集團股份有限公司境內非國有法人 41.91% 116,776,6 05 116,776,6 05 質押 73,900,000 丸紅株式會社 境外法人 17.81% 49,624,90 8 49,624,90 8 丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司境內非國有法人 3.56% 9,924,981 9,924,981 合肥高新建設投資集團公司國有法人 2.31% 6,432,298 6,432,298 王穎哲 境內自然人 0.55% 1,520,000 1,500,000 20,000 質押 1,500,000 全國社保基金四一四組合境內非國有法人 0.39% 1,091,900 1,091,900 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責任公司境內非國有法人 0.35% 980,200 980,200 安徽省環(huán)境科學研究院國有法人 0.34% 955,512 955,512 安徽省環(huán)境工程評估中心國有法人 0.34% 955,512 955,512 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 49 李燕來 境內自然人 0.33% 910,000 907,500 2,500 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 4）無上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明上述股東中，丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司是丸紅（中國）有限公司的全資子公司，丸紅（中國）有限公司是丸紅株式會社的全資子公司，二者為一致行動人；自然人股東王穎哲、李燕來系公司董事、高管。除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯(lián)關系，也未知是否屬于一致行動人。前 10 名無限售條件股東持股情況股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數(shù)量股份種類股份種類 數(shù)量丸紅株式會社 49,624,908 人民幣普通股 49,624,908 丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司 9,924,981 人民幣普通股 9,924,981 合肥高新建設投資集團公司 6,432,298 人民幣普通股 6,432,298 全國社�；鹚囊凰慕M合 1,091,900 人民幣普通股 1,091,900 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責任公司 980,200 人民幣普通股 980,200 安徽省環(huán)境科學研究院 955,512 人民幣普通股 955,512 安徽省環(huán)境工程評估中心 955,512 人民幣普通股 955,512 陳宇 645,600 人民幣普通股 645,600 諾安基金－建設銀行－中國人壽－中國人壽委托諾安基金公司股票型組合 367,906 人民幣普通股 367,906 朱建軍 346,900 人民幣普通股 346,900 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯(lián)關系或一致行動的說明上述股東中，丸紅（北京）商業(yè)貿易有限公司是丸紅（中國）有限公司的全資子公司，丸紅（中國）有限公司是丸紅株式會社的全資子公司，二者為一致行動人。除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯(lián)關系，也未知是否屬于一致行動人。參與融資融券業(yè)務股東情況說明（如有）（參見注 5）朱建軍通過信用賬戶持股 346,900 股。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況控股股東性質：自然人控股控股股東類型：法人控股股東名稱 法定代表人/單位負 成立日期 組織機構代碼 主要經(jīng)營業(yè)務安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 50 責人安徽國禎集團股份有限公司 李煒 1994 年 06 月 30 日 70504046-7 項目投資及投資管理（不含股權投資和股權投資管理）；資產(chǎn)管理；企業(yè)管理；建設工程項目管理；市場營銷策劃；財務顧問；法律咨詢（不含中介服務）；經(jīng)濟信息咨詢；技術開發(fā)與推廣；企業(yè)形象策劃，房屋租賃�？毓晒蓶|報告期內變更 □ 適用 √ 不適用公司報告期控股股東未發(fā)生變更。 3、公司實際控制人情況實際控制人性質：境內自然人實際控制人類型：自然人實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區(qū)居留權李煒 中國 否主要職業(yè)及職務 公司董事長、國禎集團董事長過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 本公司實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用公司報告期實際控制人未發(fā)生變更。公司與實際控制人之間的產(chǎn)權及控制關系的方框圖實際控制人通過信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 51 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在 10%以上的法人股東 √ 適用 □ 不適用法人股東名稱法定代表人/單位負責人成立日期 注冊資本 主要經(jīng)營業(yè)務或管理活動丸紅株式會社 國分文也 1949 年 12 月 01 日 262,685,964,870 日元對外貿易及國內交易 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □ 適用 √ 不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 52 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況 □ 適用 √ 不適用報告期公司不存在優(yōu)先股。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 53 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況一、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動姓名 職務 任職狀態(tài) 性別 年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數(shù)（股）本期增持股份數(shù)量（股）本期減持股份數(shù)量（股）其他增減變動（股）期末持股數(shù)（股）李煒 董事長 現(xiàn)任 男 74 68,000 68,000 王穎哲總經(jīng)理, 副董事長現(xiàn)任 男 45 500,000 20,000 1,000,000 1,520,000 李燕來董事會秘書現(xiàn)任 男 38 10,000 900,000 910,000 謝婭 董事 現(xiàn)任 女 40 300,000 300,000 李松筠 董事 現(xiàn)任 男 49 300,000 300,000 劉小剛 董事 現(xiàn)任 男 57 武居俊樹 副董事長 現(xiàn)任 男 53 任德慧 獨立董事 現(xiàn)任 女 46 蔣敏 獨立董事 現(xiàn)任 男 51 鄭興燦 獨立董事 現(xiàn)任 男 53 顏俊 獨立董事 現(xiàn)任 男 49 立川健介 董事 離任 男 50 館宏司 董事 離任 男 56 張洪勛 董事 離任 男 53 50,000 100,000 150,000 嚴高上監(jiān)事會主席現(xiàn)任 男 50 范成貴 監(jiān)事 現(xiàn)任 男 44 羅彬 職工監(jiān)事 現(xiàn)任 女 49 150,000 300,000 450,000 金江玉 職工監(jiān)事 現(xiàn)任 男 30 李輝 監(jiān)事 現(xiàn)任 男 35 清水康史 監(jiān)事 離任 男 41 葉時珍 職工監(jiān)事 離任 男 33 165,000 165,000 孟平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 53 250,000 10,000 500,000 760,000 陳會武 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 51 250,000 10,000 500,000 760,000 賀燕峰 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 53 250,000 10,000 500,000 760,000 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 54 王淦 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 49 250,000 10,000 500,000 760,000 劉端平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 48 250,000 15,000 500,000 765,000 石小峰 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 41 700,000 700,000 崔先富 財務總監(jiān) 現(xiàn)任 男 42 10,000 800,000 810,000 侯紅勛 總工程師 現(xiàn)任 男 39 10,000 700,000 710,000 韓洪彬 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 46 600,000 600,000 張平 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 50 王立余 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 男 48 40,000 40,000 合計 -- -- -- -- -- -- 1,950,000 173,000 0 8,405,000 10,528,00 0 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況姓名 擔任的職務 類型 日期 原因立川健介 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動原因辭去董事職務館宏司 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動原因辭去董事職務張洪勛 董事 離任 2015 年 06 月 02 日因工作變動原因辭去董事職務清水康史 監(jiān)事 離任 2015 年 06 月 02 日因個人原因辭去監(jiān)事職務葉時珍 職工監(jiān)事 離任 2015 年 06 月 02 日因個人原因辭去監(jiān)事職務劉小剛 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任李燕來 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任李松筠 董事 任免 2015 年 07 月 23 日新任徐濤 董事 任免 2015 年 07 月 02 日新任徐濤 董事 離任 2015 年 07 月 10 日因工作變動原因辭去董事職務李輝 監(jiān)事 任免 2015 年 07 月 02 日新任金江玉 監(jiān)事 任免 2015 年 06 月 16 日新任安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 55 三、任職情況公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員專業(yè)背景、主要工作經(jīng)歷以及目前在公司的主要職責（一）董事會成員公司董事會由11名董事組成，其中獨立董事4名，各董事簡介如下： 1、李煒先生：中國國籍，無境外永久居留權，1942年出生，漢族，高級經(jīng)濟師。1997年至今任公司董事長。 2、王穎哲先生：中國國籍，無境外永久居留權，1971年出生，漢族，高級工程師。2002年加入本公司，歷任常務副總經(jīng)理、CEO、總經(jīng)理�，F(xiàn)任本公司副董事長、總經(jīng)理。 4、謝婭女士，中國國籍，無境外永久居留權，1976年出生，本科學歷，高級人力資源管理師。1998 年加入國禎集團，歷任國禎集團董事長秘書、總經(jīng)理秘書、人力資源部副經(jīng)理、經(jīng)理、國禎集團人力資源中心主任、人力資源副總監(jiān)等職務，現(xiàn)任本公司董事。 5、武居俊樹先生：日本國籍，1963年出生。1988年畢業(yè)于日本早稻田大學，文學學士。1988年加入丸紅株式會社，現(xiàn)任本公司董事。 6、劉小剛先生：中國國籍，無境外永久居留權，1959年出生，本科學歷�，F(xiàn)任本公司董事。 7、李燕來先生：中國國籍，無境外永久居留權，1978年生。2004年加入本公司，現(xiàn)任本公司董事、董事會秘書、投資總監(jiān)。 7、李松筠先生：中國國籍，無境外永久居留權，1967年生。2012年11月加入國禎集團，現(xiàn)任國禎集團監(jiān)事會主席，現(xiàn)任本公司董事。 8、任德慧女士：中國國籍，無境外永久居留權，1970年出生，碩士。2010年至今擔任本公司獨立董事。 9、蔣敏先生：中國國籍，無境外永久居留權，1965年生，法學碩士，律師。2010年至今擔任本公司獨立董事。 10、顏俊先生：中國國籍，無境外永久居留權，1967年生，法學博士，律師，2010年至今擔任本公司獨立董事。 11、鄭興燦先生：中國國籍，無境外永久居留權，1963年生，市政工程博士，教授級高工，2010年至今擔任本公司獨立董事。（二）監(jiān)事會成員公司監(jiān)事會由5名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事2名，各監(jiān)事簡介如下： 1、嚴高上先生：中國國籍，無境外永久居留權，1966年出生，律師�，F(xiàn)任本公司監(jiān)事會主席。 2、羅彬女士：中國國籍，無境外永久居留權，1967年出生，高級工程師。2001年加入公司，歷任公司總工程師、董事長助理，現(xiàn)任本公司職工代表監(jiān)事、湖南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂緢�(zhí)行董事、汨羅市國禎水處理有限公司執(zhí)行董事。 3、范成貴先生：中國國籍，無境外永久居留權，1972年出生，本科學歷，會計師職稱。2009年至今任合肥高新建設投資集團公司副總經(jīng)理�，F(xiàn)任本公司監(jiān)事。 4、李輝先生：中國國籍，無境外永久居留權，1981年出生，本科學歷。2013年加入國禎集團，現(xiàn)任國禎集團監(jiān)事、審計副總監(jiān)，現(xiàn)任本公司監(jiān)事。 5、金江玉先生：中國國籍，無境外永久居留權，1986年出生，本科學歷。2012年加入本公司，現(xiàn)任本公司監(jiān)事。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 56 （三）高級管理人員公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、總工程師、董事會秘書，各高級管理人員簡介如下： 1、王穎哲先生：總經(jīng)理，簡歷詳見本節(jié)董事會成員介紹。 2、陳會武先生：中國國籍，無境外永久居留權，1965年生。會計師。2000年加入本公司，曾任總經(jīng)理助理、財務副總監(jiān)、設備制造廠廠長、總經(jīng)理等職，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 3、孟平先生：中國國籍，無境外永久居留權，1963年生，高級工程師。2001年加入本公司，曾任公司總經(jīng)理助理�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 4、賀燕峰先生：中國國籍，無境外永久居留權，1963年生。2004年加入本公司�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 5、王淦先生：中國國籍，無境外永久居留權，1967年生，工學博士，正高級工程師、注冊環(huán)保工程師。2005年加入本公司，曾任總工程師，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 6、劉端平先生：中國國籍，無境外永久居留權，1968年生，會計師。2000年加入本公司，歷任財務主辦、財務部經(jīng)理、財務總監(jiān)等�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 7、李燕來先生：簡歷詳見本節(jié)董事會成員介紹。 8、崔先富先生：中國國籍，無境外永久居留權，1974年生，會計師。2009年加入本公司，現(xiàn)任本公司財務總監(jiān)。 9、石小峰先生：中國國籍，無境外永久居留權，1975年生，碩士研究生學歷。2011年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 10、侯紅勛先生：中國國籍，無境外永久居留權，1977年出生，正研究員，注冊環(huán)保工程師，享受省政府特殊津貼。2008年加入本公司，歷任公司監(jiān)事、副總工程師，現(xiàn)任本公司總工程師。 11、韓洪彬先生：中國國籍，無境外永久居留權，1970年出生，本科學歷。2015年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 12、張平先生：中國國籍，無境外永久居留權，1966年出生。2015年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 13、王立余先生：中國國籍，無境外永久居留權，1968年出生，大專學歷。2003年加入本公司，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用任職人員姓名 股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期 任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼李煒 安徽國禎集團股份有限公司 董事長 1994 年 06 月 18 日否王穎哲 安徽國禎集團股份有限公司 董事 2002 年 03 月 06 日否謝婭 安徽國禎集團股份有限公司董事、人事總監(jiān) 2005 年 07 月 04 日是李松筠 安徽國禎集團股份有限公司 監(jiān)事會主席 2015 年 07 月 是安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 57 23 日在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用任職人員姓名 其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期 任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼李煒 阜陽國禎能源開發(fā)有限公司 董事長李煒 阜陽國禎燃氣有限公司 董事長李煒 國禎置業(yè)有限公司 董事長李煒 長沙市國禎置業(yè)發(fā)展有限公司 執(zhí)行董事李煒 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟 理事長李煒 阜陽國禎廣告有限責任公司 董事李煒 安徽禎之信國際貿易有限公司 董事長李煒 寧波狄邦國際貿易有限公司 董事長王穎哲 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司 董事謝婭 安徽國禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 董事謝婭 安徽國禎科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資有限公司 監(jiān)事謝婭 安徽國禎明光生物質發(fā)電有限責任公司 監(jiān)事謝婭 安徽國禎廣告?zhèn)髅接邢薰?董事謝婭 安徽禎之信國際貿易有限公司 董事謝婭 寧波狄邦國際貿易有限公司 董事謝婭 阜陽國禎燃氣有限公司 董事謝婭 阜陽國禎能源開發(fā)有限公司 董事武居俊樹 丸紅株式會社能源·環(huán)境基礎設施本部業(yè)務室 副室長羅彬 湖南省建設廳“三年行動”辦公室 環(huán)保專家范成貴 合肥高新建設投資集團公司 副總經(jīng)理范成貴 金太陽能源科技股份有限公司 董事范成貴 合肥眾望置業(yè)有限責任公司 董事范成貴 合肥高新融資擔保有限公司 董事范成貴 合肥華億科技發(fā)展有限公司 監(jiān)事范成貴 安徽高科創(chuàng)業(yè)投資有限公司 董事范成貴 合肥市半導體產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 董事侯紅勛 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟技術委員會專家安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 58 王淦 合肥工業(yè)大學資源與環(huán)境學院 碩士生導師王淦中國土木工程學會水工業(yè)分會工業(yè)給排水委員會委員王淦中國土木工程學會給水排水委員會安徽分會顧問委員王淦中國環(huán)保產(chǎn)品標準化技術委員會環(huán)境保護機械分技術委員會委員王淦中國環(huán)保產(chǎn)品標準化技術委員會水處理設備分技術委員會委員王淦 安徽省污水處理產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟常務副理事長李松筠 安徽國禎集團股份有限公司 董事李松筠 阜陽國禎燃氣有限公司 監(jiān)事李松筠 阜陽國禎能源開發(fā)有限公司 監(jiān)事李松筠 國禎置業(yè)有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽國禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽東方旭電氣設備有限公司 董事李松筠 安徽國禎文化傳媒有限公司 監(jiān)事李松筠 阜陽國禎生物質收儲有限公司 監(jiān)事李松筠安徽國禎生物質循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)園有限公司監(jiān)事李松筠 國禎美潔（安徽）生物質熱電有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽國禎生態(tài)科技股份有限公司 監(jiān)事李松筠 安徽啟明電力承裝有限公司 董事李松筠 安徽朗坤電氣設備有限公司 董事李松筠 安徽朗坤生態(tài)科技有限公司 董事任德慧安徽德信安房地產(chǎn)土地評估規(guī)劃有限公司總經(jīng)理任德慧 安徽黃山膠囊股份有限公司 獨立董事任德慧 安徽鴻路鋼結構(集團)股份有限公司 獨立董事蔣敏 安徽天禾律師事務所 合伙人蔣敏 安徽省人大常委會立法咨詢專家?guī)?成員蔣敏 安徽省企業(yè)上市專家指導小組 成員蔣敏 安徽省律師協(xié)會 名譽會長蔣敏 安徽省法學會 常務理事蔣敏 中華全國律師協(xié)會 副會長安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 59 蔣敏中華全國律師協(xié)會企業(yè)法律顧問專業(yè)委員會主任委員蔣敏 中華全國律師協(xié)會教育委員會 主任委員蔣敏 中華全國律師協(xié)會金融證券專業(yè)委員會 委員蔣敏證監(jiān)會第五屆上市公司并購重組審核委員會委員蔣敏 青島啤酒股份有限公司 獨立董事蔣敏 山東省藥用玻璃股份有限公司 獨立董事顏俊 北京市君澤君律師事務所 合伙人顏俊 湘潭大學法學院 兼職教授顏俊 吉林大學法學院 兼職副教授顏俊 廣州大學律師學院 兼職教師顏俊 華南師范大學律師學院 兼職教師顏俊 華南理工大學地方法制研究中心 兼職研究員顏俊 深圳市道恒投資有限公司 股東顏俊 中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會 仲裁員顏俊 華南國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會 仲裁員顏俊 廣東省律師協(xié)會律師發(fā)展戰(zhàn)略委員會 委員顏俊 阿拉善 SEE 生態(tài)協(xié)會章程委員會 委員顏俊 阿拉善 SEE 生態(tài)協(xié)會珠江項目中心 主席顏俊 廣州市天則區(qū)域發(fā)展研究中心 發(fā)起人/理事顏俊 廣州市法澤城市與公益研究中心發(fā)起人/副理事長顏俊 廣東省綠芽鄉(xiāng)村婦女發(fā)展基金會 發(fā)起人/理事顏俊 廣州市社會治理研究中心 理事長顏俊 廣東市君則智庫研究院發(fā)起人/理事長鄭興燦 國家城市給水排水工程技術研究中心 總工程師鄭興燦 天津膜天膜科技股份有限公司 獨立董事鄭興燦 廈門三維絲環(huán)保股份有限公司 獨立董事公司現(xiàn)任及報告期內離任董事、監(jiān)事和高級管理人員近三年證券監(jiān)管機構處罰的情況 □ 適用 √ 不適用四、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬情況董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據(jù)、實際支付情況（一）決策程序：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬經(jīng)董事會、監(jiān)事會批準后、并經(jīng)股東大會審議確定。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 60 （二）確定依據(jù)：公司高管人員的報酬與業(yè)績考核掛鉤，結合個人工作業(yè)績以及完成任務的情況確定。（三）實際支付情況：基本年薪月度定額發(fā)放，績效年薪根據(jù)年終考核情況發(fā)放。公司報告期內董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬情況單位：萬元姓名 職務 性別 年齡 任職狀態(tài)從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯(lián)方獲取報酬李煒 董事長 男 74 現(xiàn)任 47.92 否王穎哲 總經(jīng)理,副董事長 男 45 現(xiàn)任 34.19 否李燕來 董事會秘書 男 38 現(xiàn)任 25.05 否謝婭 董事 女 40 現(xiàn)任 是李松筠 董事 男 49 現(xiàn)任 是劉小剛 董事 男 57 現(xiàn)任 否武居俊樹 副董事長 男 53 現(xiàn)任 否任德慧 獨立董事 女 46 現(xiàn)任 5 蔣敏 獨立董事 男 51 現(xiàn)任 5 鄭興燦 獨立董事 男 53 現(xiàn)任 5 顏俊 獨立董事 男 49 現(xiàn)任 5 立川健介 董事 男 50 離任館宏司 董事 男 56 離任張洪勛 董事 男 53 離任嚴高上 監(jiān)事會主席 男 50 現(xiàn)任范成貴 監(jiān)事 男 44 現(xiàn)任羅彬 職工監(jiān)事 女 49 現(xiàn)任 11.3 金江玉 職工監(jiān)事 男 30 現(xiàn)任 3.84 李輝 監(jiān)事 男 35 現(xiàn)任清水康史 監(jiān)事 男 41 離任葉時珍 職工監(jiān)事 男 33 離任 4.8 孟平 副總經(jīng)理 男 53 現(xiàn)任 20.4 否陳會武 副總經(jīng)理 男 51 現(xiàn)任 23.05 否賀燕峰 副總經(jīng)理 男 53 現(xiàn)任 23.95 否王淦 副總經(jīng)理 男 49 現(xiàn)任 26.05 否劉端平 副總經(jīng)理 男 48 現(xiàn)任 27.05 否石小峰 副總經(jīng)理 男 41 現(xiàn)任 24.05 否崔先富 財務總監(jiān) 男 42 現(xiàn)任 20.85 否侯紅勛 總工程師 男 39 現(xiàn)任 23.32 否安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 61 韓洪彬 副總經(jīng)理 男 46 現(xiàn)任 25.2 否張平 副總經(jīng)理 男 50 現(xiàn)任 82.75 否王立余 副總經(jīng)理 男 48 現(xiàn)任 22.4 否合計 -- -- -- -- 466.17 -- 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 √ 適用 □ 不適用單位：股姓名 職務報告期內可行權股數(shù)報告期內已行權股數(shù)報告期內已行權股數(shù)行權價格（元/股）報告期末市價（元/ 股）期初持有限制性股票數(shù)量本期已解鎖股份數(shù)量報告期新授予限制性股票數(shù)量限制性股票的授予價格（元/ 股）期末持有限制性股票數(shù)量李燕來董事會秘書 0 0 0 900,000 13.86 900,000 謝婭 董事 0 0 0 300,000 13.86 300,000 李松筠 董事 0 0 0 300,000 13.86 300,000 石小峰 副總經(jīng)理 0 0 0 700,000 13.86 700,000 崔先富 財務總監(jiān) 0 0 0 800,000 13.86 800,000 侯紅勛 總工程師 0 0 0 700,000 13.86 700,000 韓洪彬 副總經(jīng)理 0 0 0 600,000 13.86 600,000 王立余 副總經(jīng)理 0 0 0 40,000 13.86 40,000 合計 -- 0 0 -- -- 0 0 4,340,000 -- 4,340,000 五、公司員工情況 1、員工數(shù)量、專業(yè)構成及教育程度母公司在職員工的數(shù)量（人） 601 主要子公司在職員工的數(shù)量（人） 1,212 在職員工的數(shù)量合計（人） 1,813 當期領取薪酬員工總人數(shù)（人） 1,813 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數(shù)（人） 5 專業(yè)構成專業(yè)構成類別 專業(yè)構成人數(shù)（人）生產(chǎn)人員 1,186 銷售人員 82 技術人員 394 財務人員 89 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 62 行政人員 62 合計 1,813 教育程度教育程度類別 數(shù)量（人）博士 9 碩士 145 本科 657 �？� 570 �？埔韵� 432 合計 1,813 2、薪酬政策一、整體薪酬＝（基本工資+工崗位資）+年終獎+各種津貼（補貼）+各類獎金二、公司設置12職級，每職級分別確定初始薪酬。原則上，員工根據(jù)職級以初始薪酬為起薪標準，每年根據(jù)考核確定薪酬級別升降。三、薪酬調整原則 1.公司堅持員工薪酬增長與公司效益增長一致的原則，公司薪酬調整嚴格按上年度經(jīng)濟效益完成情況確定。 2.原則上，每年根據(jù)年度考核結果，對員工薪酬進行調整。如當年效益未增長，則由公司決定本年度是否進行薪酬調整。 3.根據(jù)社會平均物價上漲情況進行薪酬調整。 4.如員工薪酬未因經(jīng)濟效益增長而獲得提升，且物價水平上漲較大時，公司將根據(jù)物價上漲情況對薪酬進行調整。四、為加快技術類新進大學生的培養(yǎng)進程，對其實行2年期的保護性政策，即2年內，分管部門除對其進行年度考核外，并對其進行綜合評價，評價良好以上者，每年給予固定的加薪 3、培訓計劃以企業(yè)文化培訓、制度流程培訓、管理提升培訓課程體系為核心，以內部講師、EL培訓為基礎，適時開展外部講師培訓、外部標桿學習拓展等培訓。按照職級分為高層培訓體系、中層培訓體系及基層培訓體系。 4、勞務外包情況 □ 適用 √ 不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 63 第九節(jié) 公司治理一、公司治理的基本狀況公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、比照《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關法律、法規(guī)、業(yè)務規(guī)則的有關規(guī)定規(guī)范公司運作，提高公司治理水平。 1、關于股東與股東大會公司股東按照《公司章程》、《上市公司股東大會規(guī)則》、公司的《股東大會議事規(guī)則》的規(guī)定組織股東大會，所有股東不管持股多少享有平等地位，并承擔相應義務。公司治理結構能夠保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保股東合法行使權益，保證了股東對公司重大事項的知情權、參與權、表決權。報告期內的股東大會均由董事會召集召開，并根據(jù)相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程等規(guī)定，以及相關法律法規(guī)未規(guī)定的重要事項均由最終由股東大會表決，不存在越權審批或先實施后審議的情況。 2、關于公司與控股股東公司具有完整、獨立的業(yè)務體系和經(jīng)營能力，在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構、財務上均獨立于控股股東。公司董事會、監(jiān)事會和內部機構根據(jù)其議事規(guī)則或公司制度獨立運作。公司控股股東能按照相關規(guī)章、制度和已做出的承諾嚴格規(guī)范自己的行為，通過股東大會依法行使其權利并承擔義務，沒有超越股東大會直接或間接干預公司經(jīng)營活動。報告期內,公司沒有為控股股東提供擔保，亦不存在控股股東非經(jīng)營性占用公司資金的行為。 3、關于董事和董事會公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、各專業(yè)委員會《工作細則》的規(guī)定的選聘程序選舉董事事，公司董事會人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求，各位董事能夠以認真負責的態(tài)度出席董事會和股東大會，從公司和全體股東的利益出發(fā)，忠實履行職責，積極參加有關培訓，學習有關法律法規(guī)，促進董事會規(guī)范運作和科學決策。董事會會議程序符合規(guī)定，會議記錄完整、真實，會議相關信息披露及時、準確、充分。 4、關于監(jiān)事和監(jiān)事會公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》規(guī)定的選聘程序選舉監(jiān)事，公司監(jiān)事會人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求。各位監(jiān)事能夠認真學習有關法律法規(guī)、積極參加相關業(yè)務培訓、認真履行職責，本著對全體股東尤其是中小股東負責的精神，對公司重大事項、關聯(lián)交易、財務狀況以及董事和其他高級管理人員履行職責的合法、合規(guī)性進行監(jiān)督并發(fā)表獨立意見，維護公司及股東的合法權益。 5、關于績效評價與激勵約束機制公司已建立并逐步完善公正、透明的董事、監(jiān)事、高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制；高級管理人員的聘任公開、透明，符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定。 6、關于相關利益者公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者合作，加強與各方的溝通和交流，實現(xiàn)社會、股東、公司、員工等各方利益的協(xié)調平衡，推動公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 64 7、關于信息披露與透明度公司嚴格按照有關法律法規(guī)和《公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，加強信息披露事務管理，履行信息披露義務，并指定《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板指定信息披露網(wǎng)站（巨潮資訊網(wǎng)www.cninfo.com.cn）為公司信息披露報紙和網(wǎng)站，真實、準確、及時、完整的披露信息，確保所有投資者公平獲取公司信息。報告期內，公司未發(fā)生信息披露不規(guī)范而受到監(jiān)管部門批評的情形。公司治理的實際狀況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件是否存在重大差異 □ 是 √ 否公司治理的實際狀況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件不存在重大差異。二、公司相對于控股股東在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構、財務等方面的獨立情況公司與控股股東在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構、財務上完全分開，并具有獨立完整的業(yè)務及自主經(jīng)營能力。 1、業(yè)務方面：公司目前實際從事的業(yè)務與控股股東不存在交叉的情形。公司獨立從事生產(chǎn)經(jīng)營，與控股股東和其他關聯(lián)企業(yè)不存在依賴關系。 2、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面完全獨立于控股股東。公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員按照《公司章程》及相關法律法規(guī)的規(guī)定，通過合法程序選舉或聘任，不存在控股股東不按照合法程序干預公司人事任免的情況。公司高級管理人員沒有在上市公司與控股股東中雙重任職情況，且均在本公司領取薪酬。 3、資產(chǎn)方面：公司與控股股東產(chǎn)權關系明晰，公司的資產(chǎn)完全獨立于控股股東。本公司對其資產(chǎn)具有完全的控制和支配權，不存在其資產(chǎn)、資金被控股股東占有而損害公司利益的情況。 4、機構方面：公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，董事會、監(jiān)事會等內部機構獨立運行，與控股股東及其關聯(lián)企業(yè)的內設機構之間沒有上下級隸屬關系，控股股東沒有干預本公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的情況。 5、財務方面：公司具備獨立財務部門、獨立的財務核算體系，具有規(guī)范、獨立的財務會計制度和財務管理制度，獨立的銀行帳戶，并獨立依法納稅。三、同業(yè)競爭情況 □ 適用 √ 不適用四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次臨時股東大會臨時股東大會 0.06% 2015 年 02 月 27 日 2015 年 02 月 27 日 2015-014 2015 年第二次臨時 臨時股東大會 0.00% 2015 年 04 月 03 日 2015 年 04 月 03 日 2015-029 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 65 股東大會 2014 年度股東大會 年度股東大會 0.03% 2015 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 30 日 2015-044 2015 年第三次臨時股東大會臨時股東大會 0.01% 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 05 日 2015-057 2015 年第四次臨時股東大會臨時股東大會 0.01% 2015 年 07 月 02 日 2015 年 07 月 02 日 2015-068 2015 年第五次臨時股東大會臨時股東大會 0.01% 2015 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日 2015-081 2015 年第六次臨時股東大會臨時股東大會 0.00% 2015 年 08 月 26 日 2015 年 08 月 26 日 2015-101 2015 年第七次臨時股東大會臨時股東大會 0.00% 2015 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 05 日 2015-138 2、表決權恢復的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事出席董事會情況獨立董事姓名本報告期應參加董事會次數(shù)現(xiàn)場出席次數(shù)以通訊方式參加次數(shù)委托出席次數(shù) 缺席次數(shù)是否連續(xù)兩次未親自參加會議任德慧 18 12 6 0 0 否蔣敏 18 12 6 0 0 否鄭興燦 18 8 10 0 0 否顏俊 18 8 10 0 0 否獨立董事列席股東大會次數(shù) 8 連續(xù)兩次未親自出席董事會的說明 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明獨立董事對公司有關建議是否被采納安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 66 √ 是 □ 否獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明在公司董事會議中，獨立董事積極參與討論，相關建議得到其他董事聽取及認可。六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況公司董事會有11名董事，其中包括4名獨立董事，下設戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會和提名委員會四個專門委員會。報告期內，各專門委員會按照《公司法》等相關法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定等，勤勉盡責地履行職責和義務。七、監(jiān)事會工作情況監(jiān)事會在報告期內的監(jiān)督活動是否發(fā)現(xiàn)公司存在風險 □ 是 √ 否公司監(jiān)事會對報告期內的監(jiān)督事項無異議。八、高級管理人員的考評及激勵情況本報告期內，公司高級管理人員考評和激勵按照《高級管理人員薪酬與績效管理辦法》、《高級管理人員薪酬管理規(guī)定》及《高級管理人員績效管理實施細則》執(zhí)行。公司對高級管理人員的年度業(yè)績完成情況進行績效考核，年度績效考核既包括對公司當期業(yè)績的考核，也兼顧了公司可持續(xù)發(fā)展能力。高級管理人員績效年薪與年度績效考核結果掛鉤，實現(xiàn)責任、風險、利益的統(tǒng)一。公司通過不斷建立和完善有效的激勵與約束機制，調動了高級管理人員的積極性與創(chuàng)造性，對加快公司發(fā)展起到了積極作用。九、內部控制評價報告 1、報告期內發(fā)現(xiàn)的內部控制重大缺陷的具體情況 □ 是 √ 否 2、內控自我評價報告內部控制評價報告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網(wǎng)納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的比例 99.26% 納入評價范圍單位營業(yè)收入占公司合并財務報表營業(yè)收入的比例 99.78% 缺陷認定標準類別 財務報告 非財務報告定性標準 重大缺陷的跡象包括：公司董事、監(jiān)事和 重大缺陷的存在的跡象包括：違犯國家安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 67 高級管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財務報告、注冊會計師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報、審計委員會和審計部對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監(jiān)督無效。重要缺陷的跡象包括：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。法律法規(guī)或規(guī)范性文件、重大決策程序不科學、制度缺失可能導致系統(tǒng)性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他對公司負面影響重大的情形。其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。定量標準重大缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平高于重要性水平(營業(yè)收入的 0.5%)。重要缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于重要性水平(營業(yè)收入的 0.5%)，但高于一般性水平(營業(yè)收入的 0.1%)。一般缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于一般性水平(營業(yè)收入的 0.1％)。重大缺陷直接財產(chǎn)損失 500 萬元(含)以上，已經(jīng)對外正式披露并對公司定期報告披露造成負面影響，企業(yè)關鍵崗位人員流失嚴重，被媒體頻頻曝光負面新聞。重要缺陷直接財產(chǎn)損失 50 萬 (含)--500 萬元，受到國家政府部門處罰，但未對公司定期報告披露造成負面影響，被媒體曝光且產(chǎn)生負面影響。一般缺陷直接財產(chǎn)損失 50 萬元以下，受到省級（含省級）以下政府部門處罰但未對公司定期報告披露造成負面影響。財務報告重大缺陷數(shù)量（個） 0 非財務報告重大缺陷數(shù)量（個） 0 財務報告重要缺陷數(shù)量（個） 0 非財務報告重要缺陷數(shù)量（個） 0 十、內部控制審計報告或鑒證報告不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 68 第十節(jié) 財務報告一、審計報告審計意見類型 標準無保留審計意見審計報告簽署日期 2016 年 04 月 22 日審計機構名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號 瑞華審字[2016]34010014 號注冊會計師姓名 何暉、徐遠審計報告正文安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司全體股東：我們審計了后附的安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下簡稱“國禎環(huán)保公司”）的財務報表，包括2015年12月31日合并及公司的資產(chǎn)負債表，2015年度合并及公司的利潤表、合并及公司的現(xiàn)金流量表和合并及公司的股東權益變動表以及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任編制和公允列報財務報表是國禎環(huán)保公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設計、執(zhí)行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。二、注冊會計師的責任我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦�，但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)�，為發(fā)表審計意見提供了基礎。三、審計意見我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司2015年12月31日合并及公司的財務狀況以及2015年度合并及公司的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：中國·北京 中國注冊會計師： 二〇一六年四月二十二日安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 69 二、財務報表財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負債表編制單位：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日單位：元項目 期末余額 期初余額流動資產(chǎn)： 貨幣資金 342,068,494.72 209,192,549.82 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 23,397,692.24 2,597,600.00 應收賬款 588,592,224.68 304,950,962.50 預付款項 120,253,643.04 41,183,386.76 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 70,492,070.33 35,960,339.89 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 91,776,145.25 27,128,435.95 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內到期的非流動資產(chǎn) 42,738,000.21 43,374,063.96 其他流動資產(chǎn) 1,439,324.95 流動資產(chǎn)合計 1,279,318,270.47 665,826,663.83 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 70 長期應收款 2,017,657,841.72 1,579,238,138.31 長期股權投資 17,486,099.88 19,912,096.84 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 224,183,242.53 131,776,925.50 在建工程 20,279,835.81 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 135,705,874.88 140,207,703.41 開發(fā)支出 商譽 259,395,685.75 33,564,228.87 長期待攤費用 231,525.24 遞延所得稅資產(chǎn) 21,429,733.36 13,652,378.62 其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計 2,696,369,839.17 1,918,351,471.55 資產(chǎn)總計 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 流動負債： 短期借款 562,504,400.00 490,411,098.56 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據(jù) 45,255,417.44 18,837,474.43 應付賬款 461,484,926.53 311,452,455.19 預收款項 79,558,566.20 12,345,553.47 賣出回購金融資產(chǎn)款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 5,130,734.36 4,433,268.47 應交稅費 29,865,242.57 12,914,884.14 應付利息 766,393.44 應付股利安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 71 其他應付款 397,221,409.03 23,587,106.30 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 217,962,806.00 218,899,616.00 其他流動負債 100,000,000.00 流動負債合計 1,899,749,895.57 1,092,881,456.56 非流動負債： 長期借款 1,023,595,047.97 576,748,583.17 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應付款 2,700,000.00 4,000,000.00 長期應付職工薪酬 5,342,929.98 5,665,974.06 專項應付款 預計負債 104,634,808.92 98,747,781.02 遞延收益 12,960,320.68 10,713,493.44 遞延所得稅負債 10,476,877.13 6,482,786.61 其他非流動負債非流動負債合計 1,159,709,984.68 702,358,618.30 負債合計 3,059,459,880.25 1,795,240,074.86 所有者權益： 股本 278,649,632.00 88,226,542.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 267,782,956.35 262,431,906.55 減：庫存股 193,626,039.80 其他綜合收益 -202,230.67 44,141.60 專項儲備 盈余公積 32,742,728.96 28,972,912.25 一般風險準備安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 72 未分配利潤 442,607,704.34 381,996,823.65 歸屬于母公司所有者權益合計 827,954,751.18 761,672,326.05 少數(shù)股東權益 88,273,478.21 27,265,734.47 所有者權益合計 916,228,229.39 788,938,060.52 負債和所有者權益總計 3,975,688,109.64 2,584,178,135.38 法定代表人：李煒 主管會計工作負責人：崔先富 會計機構負責人：王祥宇 2、母公司資產(chǎn)負債表單位：元項目 期末余額 期初余額流動資產(chǎn)： 貨幣資金 132,240,501.76 153,413,560.31 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 979,000.00 2,597,600.00 應收賬款 245,838,367.95 231,963,523.13 預付款項 37,811,577.24 36,769,902.12 應收利息 應收股利 其他應收款 500,024,094.59 306,564,077.01 存貨 75,401,856.60 24,570,619.16 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 1,300,724.95 流動資產(chǎn)合計 992,295,398.14 757,180,006.68 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 120,000,000.00 90,000,000.00 長期應收款 92,249,735.22 52,630,439.44 長期股權投資 1,308,533,408.83 586,509,556.13 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 117,603,382.60 120,859,349.76 在建工程安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 73 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 23,695,190.58 24,259,499.14 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 12,540,898.54 10,544,198.73 其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計 1,674,622,615.77 884,803,043.20 資產(chǎn)總計 2,666,918,013.91 1,641,983,049.88 流動負債： 短期借款 516,881,000.00 444,906,098.56 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據(jù) 42,124,967.44 10,668,058.15 應付賬款 254,158,809.73 262,614,557.38 預收款項 24,110,847.29 11,551,218.00 應付職工薪酬 2,412,697.61 2,486,747.78 應交稅費 8,929,164.75 8,195,080.22 應付利息 766,393.44 應付股利 其他應付款 711,094,671.76 17,813,520.66 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 115,312,806.00 148,249,616.00 其他流動負債 100,000,000.00 流動負債合計 1,775,791,358.02 906,484,896.75 非流動負債： 長期借款 349,008,610.47 224,771,145.67 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 74 長期應付款 長期應付職工薪酬 5,342,929.98 5,665,974.06 專項應付款 預計負債 遞延收益 8,155,000.00 5,700,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債非流動負債合計 362,506,540.45 236,137,119.73 負債合計 2,138,297,898.47 1,142,622,016.48 所有者權益： 股本 278,649,632.00 88,226,542.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 267,782,956.35 262,431,906.55 減：庫存股 193,626,039.80 其他綜合收益 44,141.60 44,141.60 專項儲備 盈余公積 32,742,728.96 28,972,912.25 未分配利潤 143,026,696.33 119,685,531.00 所有者權益合計 528,620,115.44 499,361,033.40 負債和所有者權益總計 2,666,918,013.91 1,641,983,049.88 3、合并利潤表單位：元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營業(yè)總收入 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 其中：營業(yè)收入 1,046,297,682.40 1,022,672,738.32 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本 972,595,636.42 955,717,746.34 其中：營業(yè)成本 744,078,764.31 752,356,522.04 利息支出安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 75 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 13,799,245.33 11,255,298.76 銷售費用 36,014,239.91 28,512,776.52 管理費用 79,890,621.39 63,045,848.91 財務費用 89,667,299.19 94,163,294.32 資產(chǎn)減值損失 9,145,466.29 6,384,005.79 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 2,026,494.61 1,848,556.91 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 88,475.43 1,019,339.42 匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 75,728,540.59 68,803,548.89 加：營業(yè)外收入 30,430,989.88 2,218,043.16 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 928.18 減：營業(yè)外支出 1,321,181.57 507,293.49 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 19,379.31 3,461.27 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 104,838,348.90 70,514,298.56 減：所得稅費用 23,381,556.56 17,495,838.56 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 81,456,792.34 53,018,460.00 歸屬于母公司所有者的凈利潤 74,967,882.44 52,001,213.43 少數(shù)股東損益 6,488,909.90 1,017,246.57 六、其他綜合收益的稅后凈額 -340,716.73 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -246,372.27 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 2.權益法下在被投資單位不安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 76 能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -246,372.27 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -246,372.27 6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 -94,344.46 七、綜合收益總額 81,116,075.61 53,018,460.00 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 74,721,510.17 52,001,213.43 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 6,394,565.44 1,017,246.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.20 （二）稀釋每股收益 0.26 0.20 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：元。法定代表人：李煒 主管會計工作負責人：崔先富 會計機構負責人：王祥宇 4、母公司利潤表單位：元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、營業(yè)收入 595,440,081.51 653,979,319.86 減：營業(yè)成本 504,561,844.76 565,718,721.04 營業(yè)稅金及附加 9,125,125.55 10,047,474.52 銷售費用 30,266,042.67 26,225,481.08 管理費用 35,364,592.87 28,461,929.70 財務費用 58,688,271.50 56,077,742.57 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 77 資產(chǎn)減值損失 6,320,646.30 5,700,740.51 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 81,016,932.50 60,917,631.61 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 49,652.70 1,019,339.42 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 32,130,490.36 22,664,862.05 加：營業(yè)外收入 4,847,164.40 1,820,202.41 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 1,101,953.22 486,733.02 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 1,130.87 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 35,875,701.54 23,998,331.44 減：所得稅費用 -1,822,465.54 419,487.35 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 37,698,167.08 23,578,844.09 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 78 六、綜合收益總額 37,698,167.08 23,578,844.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現(xiàn)金流量表單位：元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,034,724,010.55 915,800,388.43 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈增加額 收到的稅費返還 14,958,746.84 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 129,163,519.69 74,537,642.17 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,178,846,277.08 990,338,030.60 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1,138,647,627.20 707,978,028.68 其中：特許經(jīng)營權項目投資支付的現(xiàn)金 385,705,291.09 200,440,018.78 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 79 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 138,897,250.69 120,398,835.75 支付的各項稅費 74,603,129.19 38,968,146.59 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 143,323,224.83 89,851,285.21 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,495,471,231.91 957,196,296.23 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -316,624,954.83 33,141,734.37 其中：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額（不含特許經(jīng)營權項目投資支付的現(xiàn)金） 69,080,336.26 233,581,753.15 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 1,110,698.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,518.40 2,680.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計 1,518.40 1,113,378.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 16,986,925.37 14,863,913.66 投資支付的現(xiàn)金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 224,006,182.40 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計 240,993,107.77 14,863,913.66 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -240,991,589.37 -13,750,535.66 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 193,626,039.80 229,970,530.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,740,049,654.80 777,723,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 2,900,000.00 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,936,575,694.60 1,007,693,530.00 償還債務支付的現(xiàn)金 1,170,203,170.19 792,029,672.51 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 80 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 96,616,269.07 93,771,980.69 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 799,227.42 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 937,895.23 2,293,684.88 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,267,757,334.49 888,095,338.08 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 668,818,360.11 119,598,191.92 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 282,700.43 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 188,373,084.53 49,383,693.90 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 299,857,600.87 188,373,084.53 6、母公司現(xiàn)金流量表單位：元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 557,332,689.33 583,311,797.48 收到的稅費返還 1,622,671.78 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 288,061,204.22 3,266,864.75 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 847,016,565.33 586,578,662.23 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 491,348,520.13 379,678,309.86 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 54,632,306.48 64,309,130.92 支付的各項稅費 8,152,652.87 20,588,367.64 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 44,912,467.12 90,752,838.05 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 599,045,946.60 555,328,646.47 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 247,970,618.73 31,250,015.76 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 61,110,698.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 79,029,260.62 59,069,074.70 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,140.00 1,631.48 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 81 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計 79,030,400.62 120,181,404.18 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 5,661,002.28 8,991,775.72 投資支付的現(xiàn)金 612,064,460.00 26,600,000.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 162,022,765.50 172,476,107.84 投資活動現(xiàn)金流出小計 779,748,227.78 208,067,883.56 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -700,717,827.16 -87,886,479.38 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 193,626,039.80 229,970,530.00 取得借款收到的現(xiàn)金 1,324,049,654.80 683,218,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 2,900,000.00 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,520,575,694.60 913,188,530.00 償還債務支付的現(xiàn)金 1,041,007,170.19 670,672,672.51 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 64,423,660.36 62,348,011.96 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 262,604.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,105,430,830.55 733,283,288.47 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 415,144,864.05 179,905,241.53 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -37,602,344.38 123,268,777.91 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 142,823,789.36 19,555,011.45 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 105,221,444.98 142,823,789.36 7、合并所有者權益變動表本期金額單位：元項目本期歸屬于母公司所有者權益少數(shù)股東權益所有者權益合計股本其他權益工具 資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配優(yōu)先 永續(xù) 其他 利潤安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 82 股 債一、上年期末余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他二、本年期初余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 三、本期增減變動金額（減少以“－” 號填列） 190,42 3,090. 00 5,351,0 49.80 193,626 ,039.80 -246,37 2.27 3,769,8 16.71 60,610, 880.69 61,007, 743.74 127,290 ,168.87 （一）綜合收益總額 -246,37 2.27 74,967, 882.44 6,394,5 65.44 81,116, 075.61 （二）所有者投入和減少資本 13,970 ,006.0 0 181,804 ,133.80 193,626 ,039.80 2,148,1 00.00 1．股東投入的普通股 13,970 ,006.0 0 181,804 ,133.80 193,626 ,039.80 2,148,1 00.00 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他（三）利潤分配 3,769,8 16.71 -14,357, 001.75 -799,22 7.42 -11,386, 412.46 1．提取盈余公積 3,769,8 16.71 -3,769,8 16.71 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -10,587, 185.04 -799,22 7.42 -11,386, 412.46 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 83 4．其他（四）所有者權益內部結轉 176,45 3,084. 00 -176,45 3,084.0 0 1．資本公積轉增資本（或股本） 176,45 3,084. 00 -176,45 3,084.0 0 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他（五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 55,412, 405.72 55,412, 405.72 四、本期期末余額 278,64 9,632. 00 267,782 ,956.35 193,626 ,039.80 -202,23 0.67 32,742, 728.96 442,607 ,704.34 88,273, 478.21 916,228 ,229.39 上期金額單位：元項目上期歸屬于母公司所有者權益少數(shù)股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤 優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年期末余額 66,166 ,542.0 0 54,521, 376.55 44,141. 60 26,615, 027.84 332,353 ,494.63 26,248, 487.90 505,949 ,070.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他二、本年期初余額 66,166 54,521, 44,141. 26,615, 332,353 26,248, 505,949 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 84 ,542.0 0 376.55 60 027.84 ,494.63 487.90 ,070.52 三、本期增減變動金額（減少以“－” 號填列） 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 2,357,8 84.41 49,643, 329.02 1,017,2 46.57 282,988 ,990.00 （一）綜合收益總額 52,001, 213.43 1,017,2 46.57 53,018, 460.00 （二）所有者投入和減少資本 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 229,970 ,530.00 1．股東投入的普通股 22,060 ,000.0 0 207,910 ,530.00 229,970 ,530.00 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他（三）利潤分配 2,357,8 84.41 -2,357,8 84.41 1．提取盈余公積 2,357,8 84.41 -2,357,8 84.41 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他（四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他（五）專項儲備 1．本期提取安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 85 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 88,226 ,542.0 0 262,431 ,906.55 44,141. 60 28,972, 912.25 381,996 ,823.65 27,265, 734.47 788,938 ,060.52 8、母公司所有者權益變動表本期金額單位：元項目本期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備 盈余公積未分配利潤所有者權優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計一、上年期末余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他二、本年期初余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 三、本期增減變動金額（減少以“－” 號填列） 190,423, 090.00 5,351,049 .80 193,626,0 39.80 3,769,816 .71 23,341, 165.33 29,259,08 2.04 （一）綜合收益總額 37,698, 167.08 37,698,16 7.08 （二）所有者投入和減少資本 13,970,0 06.00 181,804,1 33.80 193,626,0 39.80 2,148,100 .00 1．股東投入的普通股 13,970,0 06.00 181,804,1 33.80 193,626,0 39.80 2,148,100 .00 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他（三）利潤分配 3,769,816 .71 -14,357, 001.75 -10,587,1 85.04 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 86 1．提取盈余公積 3,769,816 .71 -3,769,8 16.71 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 -10,587, 185.04 -10,587,1 85.04 （四）所有者權益內部結轉 176,453, 084.00 -176,453, 084.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 176,453, 084.00 -176,453, 084.00 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他（五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 278,649, 632.00 267,782,9 56.35 193,626,0 39.80 44,141.60 32,742,72 8.96 143,026 ,696.33 528,620,1 15.44 上期金額單位：元項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備 盈余公積未分配利潤所有者權優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 益合計一、上年期末余額 66,166,5 42.00 54,521,37 6.55 44,141.60 26,615,02 7.84 98,464, 571.32 245,811,6 59.31 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他二、本年期初余額 66,166,5 42.00 54,521,37 6.55 44,141.60 26,615,02 7.84 98,464, 571.32 245,811,6 59.31 三、本期增減變動金額（減少以“－” 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 2,357,884 .41 21,220, 959.68 253,549,3 74.09 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 87 號填列）（一）綜合收益總額 23,578, 844.09 23,578,84 4.09 （二）所有者投入和減少資本 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 229,970,5 30.00 1．股東投入的普通股 22,060,0 00.00 207,910,5 30.00 229,970,5 30.00 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他（三）利潤分配 2,357,884 .41 -2,357,8 84.41 1．提取盈余公積 2,357,884 .41 -2,357,8 84.41 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他（四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈余公積轉增資本（或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他（五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余額 88,226,5 42.00 262,431,9 06.55 44,141.60 28,972,91 2.25 119,685 ,531.00 499,361,0 33.40 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 88 三、公司基本情況安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）于1997年2月在安徽省工商行政管理局注冊成立，現(xiàn)總部位于安徽省合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科學大道91號。本財務報表業(yè)經(jīng)本公司董事會于2016年4月22日決議批準報出。本公司的主營業(yè)務為污水處理，劃分為三大業(yè)務板塊：污水處理投資運營業(yè)務、環(huán)境工程EPC業(yè)務和污水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務。本公司子公司主要從事污水處理相關業(yè)務。本公司2015年度納入合并范圍的子公司共43戶，詳見"第十節(jié)、財務報告---九、在其他主體中的權益 "。本公司本年度合并范圍比上年度增加10戶，詳見"第十節(jié)、財務報告---八、合并范圍的變更"。四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營假設為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則——基本準則》（財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”），以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定編制。根據(jù)企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，本公司會計核算以權責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關規(guī)定計提相應的減值準備。 2、持續(xù)經(jīng)營公司自本報告期末至少12個月內具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。五、重要會計政策及會計估計具體會計政策和會計估計提示：無 1、遵循企業(yè)會計準則的聲明本公司編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2015年12月31日的財務狀況及2015年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監(jiān)督管理委員會2014年修訂的《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號－財務報告的一般規(guī)定》有關財務報表及其附注的披露要求。 2、會計期間本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 89 度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、營業(yè)周期正常營業(yè)周期是指本公司從購買用于加工的資產(chǎn)起至實現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法企業(yè)合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業(yè)合并形成一個報告主體的交易或事項。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。（1）同一控制下企業(yè)合并參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。合并方取得的資產(chǎn)和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接費用，于發(fā)生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業(yè)合并參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控制下的企業(yè)合并，在購買日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業(yè)為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值，為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發(fā)生時計入當期損益。購買方作為合并對價發(fā)行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現(xiàn)對購買日已存在情況的新的或進一步證據(jù)而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經(jīng)存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經(jīng)濟利益能夠實現(xiàn)的，則確認相關的遞延所得稅資產(chǎn)，同時減少商譽，商安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 90 譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業(yè)合并相關的遞延所得稅資產(chǎn)的，計入當期損益。通過多次交易分步實現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，根據(jù)《財政部關于印發(fā)企業(yè)會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業(yè)會計準則第33號——合并財務報表》第五十一條關于“一攬子交易” 的判斷標準（參見本附注四、5（2）），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易” 的，參考本部分前面各段描述及本附注四、13“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區(qū)分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。 6、合并財務報表的編制方法（1）合并財務報表范圍的確定原則合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定�？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發(fā)生了變化，本公司將進行重新評估。（2）合并財務報表編制的方法從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產(chǎn)負債表的期初數(shù)。非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其購買日后的經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數(shù)和對比數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數(shù)。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內所有重大往來余額、交易及未實現(xiàn)利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權益及少數(shù)股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數(shù)股東權益的份額，在安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 91 合并利潤表中凈利潤項目下以“少數(shù)股東損益”項目列示。少數(shù)股東分擔的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權益。當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照《企業(yè)會計準則第2號——長期股權投資》或《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規(guī)定進行后續(xù)計量，詳見本附注四、13“長期股權投資”或本附注四、9“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區(qū)分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經(jīng)濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結果；③一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生；④一項交易單獨看是不經(jīng)濟的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注四、13、（2）④）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據(jù)在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。共同經(jīng)營，是指本公司享有該安排相關資產(chǎn)且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業(yè)，是指本公司僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權利的合營安排。本公司對合營企業(yè)的投資采用權益法核算，按照本附注四、13（2）②“權益法核算的長期股權投資” 中所述的會計政策處理。本公司作為合營方對共同經(jīng)營，確認本公司單獨持有的資產(chǎn)、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產(chǎn)和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；按本公司份額確認共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；確認本公司單獨所發(fā)生的費用，以及按本公司份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用。當本公司作為合營方向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)（該資產(chǎn)不構成業(yè)務，下同）、或者自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)時，在該等資產(chǎn)出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。該等資產(chǎn)發(fā)生符合《企業(yè)會計準則第8號——資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，對于由本公司向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 92 8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括庫存現(xiàn)金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業(yè)務和外幣報表折算（1）外幣交易的折算方法本公司發(fā)生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法資產(chǎn)負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除：① 屬于與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；以及②可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產(chǎn)生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。編制合并財務報表涉及境外經(jīng)營的，如有實質上構成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產(chǎn)生的匯兌差額，計入其他綜合收益；處置境外經(jīng)營時，轉入處置當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 10、金融工具在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。金融資產(chǎn)和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產(chǎn)和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。（1）金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法公允價值，是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易于定期從交易所、經(jīng)紀商、行業(yè)協(xié)會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發(fā)生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權定價模型等。（2）金融資產(chǎn)的分類、確認和計量以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產(chǎn)，其中，特許經(jīng)營權合同中約定了基本保底水量、有確定金額支付的項目確認為金融資產(chǎn)，并列入長期應收款核算（確認金融資產(chǎn)的依據(jù)參見附注四、9、（10））。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 93 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：A.取得該金融資產(chǎn)的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關的股利和利息收入計入當期損益。 ②持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。實際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負債（含一組金融資產(chǎn)或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負債在預期存續(xù)期間或適用的更短期間內的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負債當前賬面價值所使用的利率。在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產(chǎn)或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現(xiàn)金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產(chǎn)或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 ③貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產(chǎn)包括應收票據(jù)、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款、長期應收款等。本公司的特許經(jīng)營權合同中約定了基本保底水量、有確定金額支付的項目確認為金融資產(chǎn)，并列入長期應收款核算（確認金融資產(chǎn)的依據(jù)參見附注四、9、（10））。貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。 ④可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產(chǎn)�？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y的期末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發(fā)生的減值損失后的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。可供出售金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 94 認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本進行后續(xù)計量。可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計入投資收益。（3）金融資產(chǎn)減值除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本公司在每個資產(chǎn)負債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。本公司對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。 ①持有至到期投資、貸款和應收款項減值以成本或攤余成本計量的金融資產(chǎn)將其賬面價值減記至預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產(chǎn)在確認減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產(chǎn)轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產(chǎn)在轉回日的攤余成本。 ②可供出售金融資產(chǎn)減值當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發(fā)生減值。可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。在確認減值損失后，期后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)的減值損失，不予轉回。（4）金融資產(chǎn)轉移的確認依據(jù)和計量方法滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止；②該金融資產(chǎn)已轉移，且將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產(chǎn)已轉移，雖然企業(yè)既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。若企業(yè)既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。繼續(xù)涉入所轉移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價值變動使企業(yè)面臨的風險水平。金融資產(chǎn)整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產(chǎn)的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產(chǎn)部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產(chǎn)的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 95 本公司對采用附追索權方式出售的金融資產(chǎn)，或將持有的金融資產(chǎn)背書轉讓，需確定該金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經(jīng)轉移。已將該金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產(chǎn)；既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續(xù)判斷企業(yè)是否對該資產(chǎn)保留了控制，并根據(jù)前面各段所述的原則進行會計處理。（5）金融負債的分類和計量金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產(chǎn)和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的條件一致。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 ②其他金融負債與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續(xù)計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。 ③財務擔保合同不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照《企業(yè)會計準則第13號—或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業(yè)會計準則第14號—收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續(xù)計量。（6）金融負債的終止確認金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續(xù)計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據(jù)套期關系的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其余衍生工具的公允價值變動計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 96 （8）金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷當本公司具有抵銷已確認金融資產(chǎn)和金融負債的法定權利，且目前可執(zhí)行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負債時，金融資產(chǎn)和金融負債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負債表內列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內分別列示，不予相互抵銷。（9）權益工具權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產(chǎn)中的剩余權益的合同。本公司發(fā)行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。（10）特許經(jīng)營權 ①特許經(jīng)營權定義本公司的BOT（建設—經(jīng)營—移交）特許經(jīng)營權項目是通過與政府部門或其授權單位簽訂特許經(jīng)營權合同，許可公司融資、建設、運營及維護公共污水處理服務設施，在特定時期內依據(jù)相關《特許經(jīng)營協(xié)議》、《污水處理服務協(xié)議》運營污水處理設施并提供特許經(jīng)營服務，通過向公共服務設施的使用者收取費用收回全部投資并取得收益，并在特許權期限結束時將公共服務設施無償移交給特許經(jīng)營權授予單位。本公司的TOT（即移交—經(jīng)營—移交）特許經(jīng)營權項目是通過有償轉讓的方式，從政府部門或其授權單位取得建設好的污水處理服務設施經(jīng)營權，在特定時期內，由公司進行運營管理，通過向公共服務設施的使用者收取費用來收回全部投資并取得收益，并在特許經(jīng)營權期滿后將公共服務設施再無償移交給特許經(jīng)營權授予單位。特許經(jīng)營權服務相關協(xié)議中約定了特許經(jīng)營服務的執(zhí)行標準以及價格調整條款等。 ②確認和計量特許經(jīng)營權服務協(xié)議屬于《企業(yè)會計準則解釋第2號》規(guī)范核算的范圍，特許經(jīng)營的資產(chǎn)可列作金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。依據(jù)相關《特許經(jīng)營協(xié)議》、《污水處理服務協(xié)議》，如果合同規(guī)定了基本水量條款，項目公司在有關基礎設施建成后，從事經(jīng)營的一定期間內有權利向服務的對象收取確定金額的貨幣資金，該權利構成一項無條件收取貨幣資金的權利，根據(jù)項目實際情況確認金融資產(chǎn)，列入長期應收款核算，并按照實際利率法確定各期的回收成本以及攤余成本。如果合同未規(guī)定基本水量條款，項目公司在有關基礎設施建成后，有權利向服務的對象收取費用，但收取的費用金額是不確定的，并不構成一項無條件收取貨幣資金的權利，公司應當將BOT、TOT項目特許經(jīng)營權初始投資成本確認為無形資產(chǎn)，并根據(jù)特許經(jīng)營期限以直線法按照合同約定的特許經(jīng)營期限平均攤銷（參見“附注四、17無形資產(chǎn)”） ③后續(xù)設備更新支出特許經(jīng)營權合同約定了特許經(jīng)營的污水處理廠經(jīng)營中需要達到指定可提供服務水平的條件以及經(jīng)營期滿移交資產(chǎn)時的相關要求，公司為使有關基礎設施保持一定的服務能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態(tài)，公司在報告期對須履行責任的相關開支進行了最佳金額估計，包括估計特許經(jīng)營服務期限內設備更新支出的預計未來現(xiàn)金開支，選擇適當折現(xiàn)率計算其現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等，并確認為預計負債。同時，考慮預計負債的資金成本，按照折現(xiàn)率計算利息支出，利息支出一并計入預計負債。每個資產(chǎn)負債表日，對已確認的預計負債進行復核，按照當前最佳估計數(shù)對原賬面金額進行調整。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 97 對于其他零星維修或定期的大修支出則在發(fā)生當期計入損益。 ④利率的選擇 1）按金融資產(chǎn)核算的特許經(jīng)營權項目實際利率的選擇：以各BOT、TOT項目開始運營年度的相同或近似期間的國債票面利率的平均值作為各項目的基本利率，再根據(jù)各項目所在地政府的信用風險不同，浮動一定的比例作為實際利率。 2）后續(xù)設備更新支出折現(xiàn)率的選擇：以與后續(xù)設備更新支出時間相匹配（相同或近似期間）國債的票面利率的平均值為基本利率，浮動一定的比例作為折現(xiàn)率。 11、應收款項（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準本公司將占期末余額 5%以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項組合名稱 壞賬準備計提方法賬齡分析組合 賬齡分析法合并范圍內關聯(lián)方組合 其他方法組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 98 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項計提壞賬準備的理由 客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值壞賬準備的計提方法根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 12、存貨（1）存貨的分類存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、周轉材料、工程施工等。（2）存貨取得和發(fā)出的計價方法存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。庫存商品發(fā)出按個別認定法，其他存貨領用和發(fā)出時按加權平均法計價。（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認和跌價準備的計提方法可變現(xiàn)凈值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。在資產(chǎn)負債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，導致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。（4）存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品領用時采用一次攤銷法攤銷；包裝物領用時采用一次攤銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產(chǎn)若某項非流動資產(chǎn)在其當前狀況下僅根據(jù)出售此類資產(chǎn)的慣常條款即可立即出售，本公司已就處置該項非流動資產(chǎn)作出決議，已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協(xié)議，且該項轉讓將在一年內完成，則該非流動資產(chǎn)作為持有待售非流動資產(chǎn)核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產(chǎn)包括單項資產(chǎn)和處置組。如果處置組是一個《企業(yè)會計準則第8號——資產(chǎn)減值》所定義的資產(chǎn)組，并且按照該準則的規(guī)定將企業(yè)合并中取得的商譽分攤至該資產(chǎn)組，或者該處置組是資產(chǎn)組中的一項經(jīng)營，則該處置組包括企業(yè)合并中所形成的商譽。被劃分為持有待售的單項非流動資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表的流動資產(chǎn)部分單獨列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產(chǎn)相關的負債，在資產(chǎn)負債表的流動負債部分單獨列報。某項資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產(chǎn)的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 99 售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。 14、長期股權投資本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)核算，其會計政策詳見附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。（1）投資成本的確定對于同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發(fā)行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業(yè)合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產(chǎn)而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。對于非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括包括購買方付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債、發(fā)行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業(yè)合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于 “一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。合并方或購買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發(fā)生時計入當期損益。除企業(yè)合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現(xiàn)金購買價款、本公司發(fā)行的權益性證券的公允價值、投資合同或協(xié)議約定的價值、非貨幣性資產(chǎn)交換交易中換出資產(chǎn)的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 100 對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。（2）后續(xù)計量及損益確認方法對被投資單位具有共同控制（構成共同經(jīng)營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 ①成本法核算的長期股權投資采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認。 ②權益法核算的長期股權投資采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據(jù)以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構成業(yè)務的，未實現(xiàn)內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損失，屬于所轉讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投出的資產(chǎn)構成業(yè)務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業(yè)務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業(yè)務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)出售的資產(chǎn)構成業(yè)務的，取得的對價與業(yè)務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)購入的資產(chǎn)構成業(yè)務的，按《企業(yè)會計準則第20號——企業(yè)合并》的規(guī)定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。在確認應分擔被投資單位發(fā)生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現(xiàn)凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 ③收購少數(shù)股權在編制合并財務報表時，因購買少數(shù)股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 ④處置長期股權投資安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 101 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產(chǎn)的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注四、5、（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規(guī)定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 15、投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)計量模式不適用安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 102 16、固定資產(chǎn)（1）確認條件固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產(chǎn)按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。（2）折舊方法類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率房屋及建筑物 年限平均法 15～35 3 2.77～6.47 機器設備 年限平均法 6～15 3 6.47～16.17 電子設備 年限平均法 5～8 3 12.13～19.40 運輸設備 年限平均法 5～8 3 12.13～19.40 其他 年限平均法 5～10 3 9.70～19.40 （3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法融資租賃為實質上轉移了與資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權的在租賃資產(chǎn)使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 17、在建工程在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態(tài)前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態(tài)后結轉為固定資產(chǎn)。在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、19“長期資產(chǎn)減值”。 18、借款費用借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等�？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的借款費用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；構建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)時，停止資本化。其余借款費用在發(fā)生當期確認為費用。專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權平均利率計算確安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 103 定。資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使用或可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。 19、生物資產(chǎn)不適用 20、油氣資產(chǎn)不適用 21、無形資產(chǎn)（1）計價方法、使用壽命、減值測試無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)。無形資產(chǎn)按成本進行初始計量。與無形資產(chǎn)有關的支出，如果相關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項目的支出，在發(fā)生時計入當期損益。取得的土地使用權通常作為無形資產(chǎn)核算。自行開發(fā)建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處理。列入無形資產(chǎn)的特許經(jīng)營權是指特許經(jīng)營合同中未約定基本水量，公司經(jīng)營期內有權利向獲取服務的對象收取費用，但收費金額不確定，該權利不構成一項無條件收取現(xiàn)金的權利，確認為無形資產(chǎn)。（參見 “附注四、9、（10）”）使用壽命有限的無形資產(chǎn)自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不予攤銷。確認為無形資產(chǎn)的 BOT、TOT特許經(jīng)營權項目在合同約定的特許經(jīng)營期限內按照直線法平均攤銷。期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發(fā)生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進行復核，如果有證據(jù)表明該無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產(chǎn)的攤銷政策進行攤銷。（2）內部研究開發(fā)支出會計政策本公司內部研究開發(fā)項目的支出分為研究階段支出與開發(fā)階段支出。研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。開發(fā)階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開發(fā)階段的支出計入當期損益：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 104 ①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； ②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內部使用的，能夠證明其有用性； ④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)； ⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計入當期損益。 22、長期資產(chǎn)減值對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權投資等非流動非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。減值測試結果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失�？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的，公允價值按照該資產(chǎn)的買方出價確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產(chǎn)的公允價值。處置費用包括與資產(chǎn)處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產(chǎn)達到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費用。資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時所產(chǎn)生的預計未來現(xiàn)金流量，選擇恰當?shù)恼郜F(xiàn)率對其進行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)為基礎計算并確認，如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽以外的其他各項資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用長期待攤費用為已經(jīng)發(fā)生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 105 24、職工薪酬（1）短期薪酬的會計處理方法短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫(yī)療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發(fā)生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。（2）離職后福利的會計處理方法離職后福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，相應的應繳存金額于發(fā)生時計入相關資產(chǎn)成本或當期損益。（3）辭退福利的會計處理方法在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。（4）其他長期職工福利的會計處理方法本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。 25、預計負債當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現(xiàn)時義務；（2）履行該義務很可能導致經(jīng)濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。在資產(chǎn)負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)對預計負債進行計量。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償?shù)模a償金額在基本確定能夠收到時，作為資產(chǎn)單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。（1）虧損合同虧損合同是履行合同義務不可避免會發(fā)生的成本超過預期經(jīng)濟利益的合同。待執(zhí)行合同變成虧損合同，且該虧損合同產(chǎn)生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產(chǎn)已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預計負債。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 106 （2）重組義務對于有詳細、正式并且已經(jīng)對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。（3）特許經(jīng)營權設備更新支出詳見“附注四、9、（10）”。 26、股份支付（1）股份支付的會計處理方法股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現(xiàn)金結算的股份支付。 ① 以權益結算的股份支付用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數(shù)量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在等待期內每個資產(chǎn)負債表日，本公司根據(jù)最新取得的可行權職工人數(shù)變動等后續(xù)信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數(shù)量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整資本公積。用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加股東權益。 ② 以現(xiàn)金結算的股份支付以現(xiàn)金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件以后才可行權，在等待期的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。在相關負債結算前的每個資產(chǎn)負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。（2）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續(xù)對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發(fā)生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 107 27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具不適用 28、收入（1）商品銷售收入在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現(xiàn)。本公司商品銷售主要為生活污水處理設備，根據(jù)具體銷售合同約定，按以下兩種方式確認污水處理設備銷售收入： 1）不承擔安裝義務：本公司將產(chǎn)品運輸?shù)胶贤s定地點，由客戶負責簽收，公司依據(jù)簽收單回執(zhí)，確認銷售收入。 2）承擔安裝義務：在產(chǎn)品安裝驗收合格后確認銷售收入。（2）提供勞務收入在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量、已經(jīng)提供的勞務占應提供勞務總量的比例、已經(jīng)發(fā)生的勞務成本占估計總成本的比例確定。提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認提供的勞務收入，并將已發(fā)生的勞務成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務成本如預計不能得到補償?shù)�，則不確認收入。本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。（3）建造合同收入在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用。合同完工進度按累計實際發(fā)生的合同成本占合同預計總成本的比例確定。建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①合同總收入能夠可靠地計量；②與合同相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；③實際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計量；④合同完工進度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。如建造合同的結果不能可靠地估計，但合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發(fā)生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。使建造合同的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在的，按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 108 在建合同累計已發(fā)生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產(chǎn)負債表中以抵銷后的凈額列示。在建合同累計已發(fā)生的成本和累計已確認的毛利(虧損)之和超過已結算價款的部分作為存貨列示；在建合同已結算的價款超過累計已發(fā)生的成本與累計已確認的毛利(虧損)之和的部分作為預收款項列示。 1）本公司環(huán)境工程EPC業(yè)務按照建造合同確認收入，實際操作如下：項目實施前，公司根據(jù)項目實際情況編制項目建設計劃收入和計劃成本，做為項目實施和考核的標準，同時將項目計劃收入、計劃成本作為本公司會計核算的預計總收入和預計總成本。于資產(chǎn)負債表日，公司根據(jù)項目實施的實際情況分析判斷，并調整預計總收入和預計總成本，作為確認當期收入、成本的依據(jù)。項目實施中，由項目實施部門于資產(chǎn)負債表日根據(jù)項目實際完成的工程量、設備到場安裝的報驗單及其他項目成本計算項目實際成本，同預計總成本對比，確定項目完工百分比。同時依據(jù)合同約定按期向業(yè)主單位或業(yè)主單位聘請的監(jiān)理公司報送已完工程款額或已完工程量報告，業(yè)主單位按期結算工程進度款。于資產(chǎn)負債表日，在建造合同的結果能夠可靠估計時，公司根據(jù)實際發(fā)生的累計項目成本減去以前期間已累計確認的成本確認為當期項目成本；以完工百分比乘以預計收入減去以前期間已累計確認的收入確認為當期收入。項目完工后，項目進行決算審計，則以決算審計金額減去以前期間已累計確認收入確認為決算審計當期的收入。 2）本公司BT業(yè)務經(jīng)營方式為“建造—轉移（Build-Transfer）”，即政府或代理公司與公司簽訂市政工程的投資建設回購協(xié)議，公司進行市政工程建設，工程完工后移交政府，政府根據(jù)回購協(xié)議在規(guī)定的期限內支付回購資金（含投資回報）。①建造期間，公司對于所提供的建造服務按照《企業(yè)會計準則》的相關規(guī)定、并根據(jù)合同約定以公允價值確認金融資產(chǎn)，計入“長期應收款”，為項目支付的前期代付費用計入“長期應收款”。②根據(jù)合同約定的政府回購付款計劃，按實際利率法計算應確認的收益。經(jīng)政府審計后實際收取的政府回購款與約定回購付款計劃發(fā)生較大差異時，根據(jù)實際情況及變更后回購付款計劃調整實際利率，并重新計算應確認的收益。③BT項目涉及的長期應收款在建造期以及按合同正常收取政府回購款時，不計提壞賬準備。合同約定的收款期滿日為賬齡計算的起始日，長期應收款應轉入應收賬款，按應收款項的減值方法計提壞賬準備。 3）具有融資性質的分期收款EPC項目的收入確認參考BT業(yè)務的收入確認原則。（4）使用費收入根據(jù)有關合同或協(xié)議，按權責發(fā)生制確認收入。（5）利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。（6）提供特許經(jīng)營權服務的相關收入確認 ①建設期間（僅BOT特許經(jīng)營權項目）的建造合同收入的確認公司提供實際建造服務，所提供的建造服務符合《企業(yè)會計準則第15號——建造合同》和《企業(yè)會計準則解釋2號》規(guī)定的，按照《企業(yè)會計準則第15號——建造合同》和《企業(yè)會計準則解釋2號》確認建造合同的收入，詳見收入會計政策（2）。公司未提供實際建造服務，將基礎設施建造發(fā)包給其他方的，不確認建造服務收入。 ②運營期間的收入確認 A金融資產(chǎn)核算模式收入確認依據(jù)相關《污水處理服務協(xié)議》，對于確認為金融資產(chǎn)的特許經(jīng)營權合同，公司當期收到的污水處理安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 109 費中包括了項目投資本金的回收、投資本金的利息回報以及污水處理運營收入，公司根據(jù)實際利率法計算項目投資本金的回收和投資本金的利息回報，并將污水處理費扣除項目投資本金和投資本金的利息回報后的金額確認為運營收入。實際利率以各BOT、TOT項目開始運營年度的相同或近似期間的國債票面利率的平均值作為各項目的基本利率，再根據(jù)各項目所在地政府的信用風險不同，浮動一定的比例確定。 B無形資產(chǎn)核算模式收入確認確認為無形資產(chǎn)的特許經(jīng)營權項目按照實際發(fā)生情況結算，于提供服務時按照合同約定的收費時間和方法確認為污水處理服務運營收入。 29、政府補助（1）與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助界定為與資產(chǎn)相關的政府補助；與資產(chǎn)相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)的使用壽命內平均分配計入當期損益。（2）與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經(jīng)發(fā)生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債（1）當期所得稅資產(chǎn)負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產(chǎn)），以按照稅法規(guī)定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據(jù)的應納稅所得額系根據(jù)有關稅法規(guī)定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。（2）遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債某些資產(chǎn)、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負債確認但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產(chǎn)生的暫時性差異，采用資產(chǎn)負債表債務法確認遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債。與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負債。與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，對與子公司、聯(lián)營安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 110 企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產(chǎn)。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預期收回相關資產(chǎn)或清償相關負債期間的適用稅率計量。于資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。（3）所得稅費用所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。（4）所得稅的抵銷當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產(chǎn)、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。當擁有以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產(chǎn)和負債或是同時取得資產(chǎn)、清償負債時，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31、租賃（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法（1）本公司作為承租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務經(jīng)營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產(chǎn)成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益�；蛴凶饨鹩趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。（2）本公司作為出租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務經(jīng)營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發(fā)生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發(fā)生時計入當期損益�；蛴凶饨鹩趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。（2）融資租賃的會計處理方法于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 111 產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產(chǎn)價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用�；蛴凶饨鹩趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。（4）本公司作為出租人記錄融資租賃業(yè)務于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認為未實現(xiàn)融資收益。應收融資租賃款扣除未實現(xiàn)融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。未實現(xiàn)融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金于實際發(fā)生時計入當期損益。 32、其他重要的會計政策和會計估計本公司在運用會計政策過程中，由于經(jīng)營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經(jīng)驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產(chǎn)和負債的報告金額以及資產(chǎn)負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產(chǎn)或負債的賬面金額進行重大調整。本公司對前述判斷、估計和假設在持續(xù)經(jīng)營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數(shù)在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數(shù)在變更當期和未來期間予以確認。于資產(chǎn)負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：（1）收入確認——建造合同在建造合同結果可以可靠估計時，本公司采用完工百分比法在資產(chǎn)負債表日確認合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、23、“收入確認方法”所述方法進行確認的，在執(zhí)行各該建造合同的各會計年度內累積計算。在確定完工百分比、已發(fā)生的合同成本、預計合同總收入和總成本，以及合同可回收性時，需要作出重大判斷。項目管理層主要依靠過去的經(jīng)驗和工作作出判斷。預計合同總收入和總成本，以及合同執(zhí)行結果的估計變更都可能對變更當期或以后期間的營業(yè)收入、營業(yè)成本，以及期間損益產(chǎn)生影響，且可能構成重大影響。（2）特許經(jīng)營權的核算分類和計量本公司的特許經(jīng)營權分為按金融資產(chǎn)核算和無形資產(chǎn)核算，在進行分類時，管理層需要根據(jù)特許經(jīng)營合同規(guī)定基礎設施建成后的一定期間內，項目公司是否可以無條件地自合同授予方收取確定金額的貨幣資金或其他金融資產(chǎn)，作出分析和判斷。對于按照金融資產(chǎn)核算的特許經(jīng)營權其初始投資成本的回收方式、實際利率的選擇在很大程度上依賴于管理層的判斷，在進行判斷過程中需評估相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。（3）壞賬準備計提安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 112 本公司根據(jù)應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。（4）存貨跌價準備本公司根據(jù)存貨會計政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，對成本高于可變現(xiàn)凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現(xiàn)凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據(jù)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。（5）金融工具公允價值對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型分析等。估值時本公司需對未來現(xiàn)金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，并選擇適當?shù)恼郜F(xiàn)率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產(chǎn)生影響。（6）長期資產(chǎn)減值本公司于資產(chǎn)負債表日對除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產(chǎn)的銷售協(xié)議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產(chǎn)處置的增量成本確定。在預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時，需要對該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價、相關經(jīng)營成本以及計算現(xiàn)值時使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設所作出有關產(chǎn)量、售價和相關經(jīng)營成本的預測。本公司至少每年測試商譽是否發(fā)生減值。這要求對分配了商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進行預計。對未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進行預計時，本公司需要預計未來資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，同時選擇恰當?shù)恼郜F(xiàn)率確定未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。（7）折舊和攤銷本公司對投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數(shù)額。使用壽命是本公司根據(jù)對同類資產(chǎn)的以往經(jīng)驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發(fā)生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。（8）遞延所得稅資產(chǎn)在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發(fā)生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。（9）所得稅本公司在正常的經(jīng)營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 113 否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生影響。（10）內部退養(yǎng)福利及補充退休福利本公司內部退養(yǎng)福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據(jù)各種假設條件確定。這些假設條件包括折現(xiàn)率、平均醫(yī)療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發(fā)生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設，但實際經(jīng)驗值及假設條件的變化仍將影響本公司內部退養(yǎng)福利和補充退休福利的費用及負債余額。（11）預計負債特許經(jīng)營權合同約定了特許經(jīng)營的污水處理廠經(jīng)營中需要達到指定可提供服務水平的條件以及經(jīng)營期滿移交資產(chǎn)時的相關要求，公司為使有關基礎設施保持一定的服務能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態(tài)，在該等或有事項已經(jīng)形成一項現(xiàn)時義務，且履行該等現(xiàn)時義務很可能導致經(jīng)濟利益流出本公司的情況下，公司在報告期對須履行責任的相關支出結合合約條款、現(xiàn)有知識及歷史經(jīng)驗進行了最佳金額估計，包括估計特許經(jīng)營服務期限內設備更新支出的預計未來現(xiàn)金支出，選擇適當折現(xiàn)率計算其現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等，并確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性、物價上漲指數(shù)及貨幣時間價值等因素。 33、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更 □ 適用 √ 不適用（2）重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他無六、稅項 1、主要稅種及稅率稅種 計稅依據(jù) 稅率增值稅應稅收入按 3%-17%的稅率計算銷項稅，并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅。 3%-17% 消費稅 / / 營業(yè)稅 按應稅營業(yè)額的 3%-5%計繳營業(yè)稅。 3%-5% 城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅的 1%-7%計繳。 1%-7% 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 114 企業(yè)所得稅 按應納稅所得額的 25%計繳。 25% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優(yōu)惠（1）國禎環(huán)保、麥王環(huán)境 2014年10月21日，國禎環(huán)保取得安徽省科學技術廳、安徽省財政廳、安徽省國家稅務局、安徽省地方稅務局核發(fā)的高新技術企業(yè)證書，證書號GR201434000899，有效期三年。依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十八條、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九十三條規(guī)定，2015年度公司享受企業(yè)所得稅15%的優(yōu)惠稅率。 2014年9月4日，麥王環(huán)境取得上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局核發(fā)的高新技術企業(yè)證書，證書號GR201431000243，有效期三年。依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十八條、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九十三條規(guī)定，2015年度麥王環(huán)境享受企業(yè)所得稅15%的優(yōu)惠稅率。（2）國禎環(huán)保、徐州國禎、合肥朱磚井、霍山國禎、泗陽華海：根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第三十三條、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九十九條規(guī)定，公司取得《資源綜合利用認定證書》后，享受從事公共污水處理企業(yè)的污水運營收入減按90% 計入收入總額的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。國禎環(huán)保、合肥朱磚井、徐州國禎、霍山國禎和泗陽華海2015年度享受從事公共污水處理企業(yè)的污水運營收入減按90%計入收入總額的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。（3）深圳龍禎、汩羅國禎、新會龍泉、彬縣國禎、懷遠國禎、衡陽國禎、衡山國禎、硯山國禎、南陵國禎、江門國禎、東川國禎、陸良國禎、陽春水質二期、富寧國禎、東莞天地信達、蕪湖水處理、云南國禎、亳州國禎、故城國禎、雙柏國禎、繁昌水處理：根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例(國務院令第512號)第八十八條的規(guī)定，上述公司自取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。（4）東川國禎、云南國禎祿勸廠、富寧國禎、陸良國禎：根據(jù)《財政部海關總署國家稅務總局關于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關稅收政策問題的通知》財稅【2011】58號第二條規(guī)定，企業(yè)享受設在西部地區(qū)的鼓勵類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠政策。（5）本公司及子公司：根據(jù)財政部及國家稅務總局發(fā)布的財稅[2001]97號《財政部、國家稅務總局關于污水處理費有關增值稅政策的通知》及財稅[2008]156號《財政部國家稅務總局關于資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》規(guī)定，本公司水務運營收入2015年7月1日前享受污水處理運營收入免征增值稅的優(yōu)惠；自2015年7月1 日起根據(jù)財政部、國家稅務總局發(fā)布財稅[2015]78號關于印發(fā)《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務增值稅優(yōu)惠目錄》的通知的規(guī)定，本公司水務運營收入按17%征收增值稅，同時享受即征即退70%的優(yōu)惠政策。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 115 3、其他七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金單位： 元項目 期末余額 期初余額庫存現(xiàn)金 91,998.25 121,648.08 銀行存款 299,765,602.62 188,251,436.45 其他貨幣資金 42,210,893.85 20,819,465.29 合計 342,068,494.72 209,192,549.82 其他說明截至2015年12月31日止，其他貨幣資金期末余額主要為信用證保證金，票據(jù)承兌保證金及銀行保函保證金，其中：票據(jù)承兌保證金為24,245,603.28元，銀行保函保證金為17,712,338.39元，信用證保證金為252,952.18元。 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 3、衍生金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 4、應收票據(jù)（1）應收票據(jù)分類列示單位： 元項目 期末余額 期初余額銀行承兌票據(jù) 23,397,692.24 2,597,600.00 合計 23,397,692.24 2,597,600.00 （2）期末公司已質押的應收票據(jù)單位： 元項目 期末已質押金額安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 116 （3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)單位： 元項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額銀行承兌票據(jù) 48,786,685.62 合計 48,786,685.62 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據(jù)單位： 元項目 期末轉應收賬款金額其他說明 5、應收賬款（1）應收賬款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準備賬面價值賬面余額 壞賬準備賬面價值金額 比例 金額計提比例金額 比例 金額 計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 630,469, 035.09 100.00% 41,876,8 10.41 6.64% 588,592,2 24.68 320,586 ,609.22 100.00% 15,635,64 6.72 4.88% 304,950,96 2.50 合計 630,469, 035.09 100.00% 41,876,8 10.41 6.64% 588,592,2 24.68 320,586 ,609.22 100.00% 15,635,64 6.72 4.88% 304,950,96 2.50 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 480,930,718.11 14,427,921.56 3.00% 1 年以內小計 480,930,718.11 14,427,921.56 3.00% 1 至 2 年 79,274,262.27 7,927,426.23 10.00% 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 117 2 至 3 年 52,362,500.78 10,472,500.16 20.00% 3 至 4 年 16,938,752.43 8,469,376.21 50.00% 4 至 5 年 766,430.50 383,215.25 50.00% 5 年以上 196,371.00 196,371.00 100.00% 合計 630,469,035.09 41,876,810.41 6.64% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 6,248,577.96 元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：單位： 元單位名稱 收回或轉回金額 收回方式（3）本期實際核銷的應收賬款情況單位： 元項目 核銷金額其中重要的應收賬款核銷情況：單位： 元單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項是否由關聯(lián)交易產(chǎn)生應收賬款核銷說明：（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為152,418,625.38元，占應收賬款年末余額合計數(shù)的比例為24.18%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額為4,572,558.76元。（5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款（6）轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 118 6、預付款項（1）預付款項按賬齡列示單位： 元賬齡期末余額 期初余額金額 比例 金額 比例 1 年以內 106,551,426.61 88.61% 36,618,347.03 88.91% 1 至 2 年 7,719,102.66 6.42% 2,646,548.19 6.43% 2 至 3 年 4,306,419.68 3.58% 1,218,218.32 2.96% 3 年以上 1,676,694.09 1.39% 700,273.22 1.70% 合計 120,253,643.04 -- 41,183,386.76 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況本公司按預付對象歸集的年末余額前五名預付賬款匯總金額為67,701,932.95元，占預付賬款年末余額合計數(shù)的比例為56.30%。其他說明： 7、應收利息（1）應收利息分類單位： 元項目 期末余額 期初余額（2）重要逾期利息借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)其他說明： 8、應收股利（1）應收股利單位： 元項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 119 （2）重要的賬齡超過 1 年的應收股利單位： 元項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)其他說明： 9、其他應收款（1）其他應收款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準備賬面價值賬面余額 壞賬準備賬面價值金額 比例 金額計提比例金額 比例 金額 計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 76,667,2 37.11 100.00% 6,175,16 6.78 8.05% 70,492,07 0.33 38,765, 404.10 100.00% 2,805,064 .21 7.24% 35,960,339. 89 合計 76,667,2 37.11 100.00% 6,175,16 6.78 8.05% 70,492,07 0.33 38,765, 404.10 100.00% 2,805,064 .21 7.24% 35,960,339. 89 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 58,990,763.12 1,769,722.32 3.00% 1 年以內小計 58,990,763.12 1,769,722.32 3.00% 1 至 2 年 10,567,799.36 1,056,779.94 10.00% 2 至 3 年 3,308,582.47 661,716.49 20.00% 3 至 4 年 1,812,873.26 906,436.63 50.00% 4 至 5 年 413,415.00 206,707.50 50.00% 5 年以上 1,573,803.90 1,573,803.90 100.00% 合計 76,667,237.11 6,175,166.78 8.05% 確定該組合依據(jù)的說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 120 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 2,896,888.33 元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱 轉回或收回金額 收回方式（3）本期實際核銷的其他應收款情況單位： 元項目 核銷金額其中重要的其他應收款核銷情況：單位： 元單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項是否由關聯(lián)交易產(chǎn)生其他應收款核銷說明：（4）其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額應收保證金、押金 54,253,250.90 24,861,774.48 員工備用金 12,093,971.02 10,692,606.35 其他 5,957,129.65 3,211,023.27 增值稅稅收返還 4,362,885.54 合計 76,667,237.11 38,765,404.10 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位： 元單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例壞賬準備期末余額懷遠縣公共資源交易中心招標保證金 12,600,000.00 一年以內 16.43% 378,000.00 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 121 郎溪縣招投標中心 招標保證金 3,900,000.00 一年以內 5.09% 117,000.00 合肥市政府采購中心招標保證金 2,941,561.60 一年以內 3.84% 88,246.85 鳳陽縣招標采購管理局招標保證金 2,000,000.00 一年以內 2.61% 60,000.00 績溪縣非稅收入管理局招標保證金 1,659,777.00 一年以內 2.16% 49,793.31 合計 -- 23,101,338.60 -- 30.13% 693,040.16 （6）涉及政府補助的應收款項單位： 元單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡預計收取的時間、金額及依據(jù)各地國家稅務局污水處理勞務增值稅退稅 4,362,885.54 1 年以內預計 2016 年收回 4,362,885.54 元，詳見第十節(jié)、六、稅項合計 -- 4,362,885.54 -- -- （7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款（8）轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額其他說明： 10、存貨（1）存貨分類單位： 元項目期末余額 期初余額賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值原材料 9,212,603.70 9,212,603.70 9,117,420.96 9,117,420.96 在產(chǎn)品 11,549,549.12 11,549,549.12 10,284,185.17 10,284,185.17 庫存商品 1,746,119.93 1,746,119.93 建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn) 69,267,872.50 69,267,872.50 7,726,829.82 7,726,829.82 合計 91,776,145.25 91,776,145.25 27,128,435.95 27,128,435.95 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 122 （2）存貨跌價準備單位： 元項目 期初余額本期增加金額 本期減少金額期末余額計提 其他 轉回或轉銷 其他（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn)情況單位： 元項目 金額累計已發(fā)生成本 968,906,876.62 累計已確認毛利 111,009,241.98 已辦理結算的金額 1,010,648,246.10 建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn) 69,267,872.50 其他說明： 11、劃分為持有待售的資產(chǎn)單位： 元項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間其他說明： 12、一年內到期的非流動資產(chǎn)單位： 元項目 期末余額 期初余額特許經(jīng)營權項目長期應收款 42,738,000.21 43,374,063.96 合計 42,738,000.21 43,374,063.96 其他說明： 13、其他流動資產(chǎn)單位： 元項目 期末余額 期初余額待抵扣增值稅進項稅 1,439,324.95 合計 1,439,324.95 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 123 14、可供出售金融資產(chǎn)（1）可供出售金融資產(chǎn)情況單位： 元項目期末余額 期初余額賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值可供出售權益工具： 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 按成本計量的 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 合計 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)單位： 元可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計（3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)單位： 元被投資單位賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例本期現(xiàn)金期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 GOLDEN TRUECO LTD(泰國金真公司) 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 24.00% 合計 532,041.14 532,041.14 532,041.14 532,041.14 -- （4）報告期內可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況單位： 元可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計期初已計提減值余額 532,041.14 532,041.14 期末已計提減值余額 532,041.14 532,041.14 （5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明單位： 元可供出售權益工具項目投資成本 期末公允價值公允價值相對于成本的下跌幅度持續(xù)下跌時間（個月）已計提減值金額 未計提減值原因安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 124 其他說明泰國金真公司系本公司為開拓國外市場，參股設立的公司，由于市場開拓未取得進展，相應的投資成本已難以收回，2009 年末已全額計提減值準備。 15、持有至到期投資（1）持有至到期投資情況單位： 元項目期末余額 期初余額賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值（2）期末重要的持有至到期投資單位： 元債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日（3）本期重分類的持有至到期投資其他說明 16、長期應收款（1）長期應收款情況單位： 元項目期末余額 期初余額折現(xiàn)率區(qū)間賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 BT 項目長期應收款 4,480,100.00 4,480,100.00 6,480,100.00 6,480,100.00 特許經(jīng)營權項目長期應收款 1,964,759,618. 71 1,964,759,618. 71 1,567,292,424. 84 1,567,292,424. 84 具有融資性質的分期收款 EPC 項目的長期應收款 74,902,870.10 74,902,870.10 37,829,826.61 37,829,826.61 長期借款保證金 12,866,765.12 12,866,765.12 8,320,512.82 8,320,512.82 其他 3,386,488.00 3,386,488.00 2,689,338.00 2,689,338.00 減：一年內到期部分的賬面價值 -42,738,000.21 -42,738,000.21 -43,374,063.96 -43,374,063.96 合計 2,017,657,841. 72 2,017,657,841. 72 1,579,238,138. 31 1,579,238,138. 31 -- 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 125 （2）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的長期應收款（3）轉移長期應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額其他說明（1）長期應收款情況長期應收款的說明：截至2015年12月31日止，期末BT項目長期應收款余額4,480,100.00元，系公司應收河南省尉氏縣污水廠項目款，該工程項目已進入回款期。截至2015年12月31日止，具有融資性質的分期收款EPC項目的長期應收款包括：河南省臺前縣污水處理廠工程項目應收款4,092,000.00元，該工程項目已完工進入回款期；宿州埇橋開發(fā)區(qū)污水處理廠工程項目應收款30,810,870.10元，該工程項目已完工進入回款期；靈璧縣污水處理廠二期（含污泥干化）工程項目應收款40,000,000.00元，該項目尚處于建造期。截至2015年12月31日止，長期借款保證金系支付遠東國際租賃有限公司、安徽興泰融資租賃有限責任公司、德潤融資租賃（深圳）有限公司長期借款保證金。截至2015年12月31日止，特許經(jīng)營權項目長期應收款質押情況說明見“第十節(jié)、財務報告---七、合并財務報表項目注釋---45、長期借款”。（2）特許經(jīng)營權項目明細情況序號 項目 特許經(jīng)營類型項目規(guī)模（萬噸/日）特許經(jīng)營期（年）合同簽訂日期 運營狀況 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 BOT 5.5 25 2001.8.22 正常運營 2 河南省蘭考縣污水處理廠 BOT 5 30 2013.4.9 正常運營 3 廣東省新會區(qū)東郊污水處理廠 BOT 10 一期29年 一期2002.1.23 正常運營二期25年 二期2006.3.27 4 河北省遵化市污水處理廠 BOT 8 28 2007.11.14 正常運營 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 BOT 2 30 2008.3.20 正常運營 6 廣東省江門新會區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 BOT 0.5 26 2009.6.26 正常運營 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 BOT 6 25 2007.4.18 正常運營 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 BOT 8 一期26 2009.3.20 正常運營二期23 2012.6.21 9 湖南省汨羅市污水處理廠 BOT 2.5 28 2009.3.24 正常運營 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 BOT 2 30 2009.12.15 正常運營 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 BOT 6 一期25 一期2004.5.10 正常運營二期30 二期2010.9.20 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 126 12 湖南省長沙湘湖污水處理廠 TOT 14 30 2004.12.28 正常運營 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 TOT 16.5 30 2003.12.30 正常運營 14 安徽省南陵縣污水處理廠 TOT+BOT 4 25 2010.7.2 正常運營 15 富寧縣污水處理廠 TOT 1 30 2012.9.1 正常運營 16 東莞市松山湖北部污水處理廠 BOT 5 25 2006.7.14 正常運營 17 東莞市萬江（一期）污水處理廠 BOT 5 25 2009.2.16 正常運營 18 淮北市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 BOT 2 25 2012.8.7 在建 19 淮北市污水處理廠 BOT 4 25 2006.8.11 正常運營 20 亳州市污水處理廠 TOT 8 30 2012.11.2 正常運營 21 渦陽縣渦北污水處理廠 BOT 2 25 2012.12.19 在建 22 霍山縣污水處理廠 TOT 2 30 2013.1.19 正常運營 23 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 TOT 3 25 2012.12.11 正常運營 24 雙柏縣污水處理廠 TOT 1 30 2013.3.30 正常運營 25 繁昌縣污水處理廠 BOT 3 30 2013.11. 正常運營 26 衡陽縣污水處理廠 TOT+BOT 4 30 2014.11.5 正常運營 27 衡山縣污水處理廠 TOT+BOT 4 30 2014.11 正常運營 28 硯山縣污水處理廠 TOT+BOT 1.5 30 2015.1 正常運營+ 在建 29 懷遠縣污水處理廠 TOT 3 30 2015.05 正常運營渦北污水處理廠 BOT 8 在建 30 彬縣污水處理廠 TOT+BOT 2 30 2014.12 正常運營+ 在建 31 海陽市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)污水處理廠 BOT 2 30 2010.7 在建 32 郎溪縣污水處理廠 TOT 1.9 25 2015.9 正常運營 33 合肥市清溪凈水廠 BOT 20 29 2015.7 在建 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目注 15 2015.7 在建合計 172.4 注：烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目系烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河防洪排澇工程、濱水生態(tài)景觀工程、水污染防治及水質保護工程、夜景亮化工程、水資源循環(huán)及雨洪利用工程，項目投資總額約1.98億元，采用PPP模式。（3）特許經(jīng)營權項目長期應收款變動情況序號 項目 初始投入金額 2014.12.31 本期增加新增投資 利息收入 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 56,667,254.15 34,493,111.19 2,659,418.88 2 河南省蘭考縣污水處理廠 8,896,770.39 52,795,821.02 13,059,601.42 3,966,409.79 3 廣東省新會區(qū)東郊污水處理廠 113,473,519.28 88,735,471.69 4,719,277.43 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 127 4 河北省遵化市污水處理廠 113,462,184.45 106,210,569.60 6,487,934.83 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 22,439,822.97 20,106,041.46 1,006,657.32 6 廣東江門新會區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 9,174,484.47 8,490,165.31 572,992.80 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 79,615,722.05 72,751,970.43 4,085,412.73 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 60,916,821.63 101,871,454.19 5,319,733.01 9 湖南省汨羅市污水處理廠 34,043,932.40 30,818,930.75 1,692,144.21 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 23,581,194.29 24,953,687.12 1,588,540.81 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 63,949,422.04 59,914,548.17 3,232,838.72 12 湖南省長沙湘湖污水處理廠 129,426,933.82 123,012,757.78 96,218,221.46 3,836,343.09 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 218,636,804.08 183,567,246.80 9,417,153.44 14 安徽省南陵縣污水處理廠 30,000,000.00 43,074,658.70 28,455,298.33 2,788,237.24 15 富寧縣污水處理廠 13,018,000.00 12,629,192.00 783,818.17 16 淮北市污水處理廠 62,461,901.98 53,725,548.48 2,960,668.37 17 東莞市松山湖北部污水處理廠 108,217,906.57 90,451,974.38 4,954,994.64 18 淮北市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 25,915,599.42 19,619,767.13 19 東莞市萬江（一期）污水處理廠 106,850,101.98 95,924,748.79 5,394,667.46 20 亳州市污水處理廠 120,000,000.00 117,013,943.62 6,479,179.07 21 霍山縣污水處理廠 37,896,000.00 38,804,469.20 2,330,700.34 22 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 35,000,000.00 38,575,662.78 2,383,949.90 23 雙柏縣污水處理廠 12,990,000.00 12,699,058.47 781,284.17 24 渦陽縣污水處理廠 1,372,762.45 9,406,701.07 25,042,714.92 25 繁昌縣污水處理廠 32,892,504.38 51,159,378.42 3,070,694.44 3,318,800.46 26 衡陽縣污水處理廠 34,443,042.00 34,443,042.00 45,252,470.69 1,942,181.07 27 衡山縣污水處理廠 35,746,672.00 35,746,672.00 28,562,263.26 1,936,442.92 28 硯山縣污水處理廠 20,556,431.70 29 懷遠縣污水處理廠、渦北污水處理廠 - 53,913,894.61 977,845.71 30 彬縣污水處理廠 - 19,483,236.52 580,989.37 31 海陽濱海北控水務有限公司 - 10,572,371.52 32 郎溪國禎污水處理有限公司 - 32,000.00 33 合肥市清溪凈水廠 - 72,820,971.00 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目 6,805,330.17 合計 1,565,173,757.38 1,567,292,424.84 443,465,267.17 86,198,615.95 續(xù)上表安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 128 序號 項目 本期減少 2015.12.31 其中：重分類至一年內本金收回 利息收回 到期的長期應收款 1 安徽省合肥市朱磚井污水處理廠 2,463,793.68 2,659,418.88 32,029,317.51 2,463,793.66 2 河南省蘭考縣污水處理廠 1,206,447.71 3,966,409.79 64,648,974.73 1,276,259.75 3 廣東省新會區(qū)東郊污水處理廠 3,655,382.45 4,719,277.43 85,080,089.24 3,849,651.32 4 河北省遵化市污水處理廠 2,233,666.17 6,487,934.83 103,976,903.43 2,370,112.73 5 云南省昆明市東川區(qū)污水處理廠 506,056.99 1,006,657.32 19,599,984.47 538,437.83 6 廣東江門新會區(qū)司前鎮(zhèn)污水處理廠 304,116.87 572,992.80 8,186,048.44 246,842.02 7 安徽省蕪湖市天門山污水處理廠 2,369,970.06 4,085,412.73 70,382,000.37 2,633,587.18 8 廣東省江門市江海區(qū)污水處理廠 2,577,897.95 5,319,733.01 99,293,556.24 2,747,868.15 9 湖南省汨羅市污水處理廠 755,024.73 1,692,144.21 30,063,906.02 796,480.12 10 云南省曲靖市陸良縣污水處理廠 390,434.93 1,588,540.81 24,563,252.19 443,977.45 11 廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠 1,629,820.23 3,232,838.72 58,284,727.94 1,735,397.65 12 湖南省長沙湘湖污水處理廠 6,360,279.59 3,836,343.09 212,870,699.65 - 13 江蘇省徐州奎河污水處理廠 5,762,330.90 9,417,153.44 177,804,915.90 6,063,373.70 14 安徽省南陵縣污水處理廠 992,756.34 2,788,237.24 70,537,200.69 1,509,326.17 15 富寧縣污水處理廠 182,905.89 783,818.17 12,446,286.11 194,257.77 16 淮北市污水處理廠 1,718,001.47 2,960,668.37 52,007,547.01 1,812,622.48 17 東莞市松山湖北部污水處理廠 3,866,259.06 4,954,994.64 86,585,715.32 4,078,030.21 18 淮北市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)新區(qū)污水處理廠 - - 45,535,366.55 - 19 東莞市萬江（一期）污水處理廠 3,673,771.97 5,394,667.46 92,250,976.82 3,880,381.57 20 亳州市污水處理廠 1,811,327.94 6,479,179.07 115,202,615.68 1,911,622.98 21 霍山縣污水處理廠 545,794.00 2,330,700.34 38,258,675.20 579,065.78 22 故城縣環(huán)衛(wèi)污水處理廠 788,450.25 2,383,949.90 37,787,212.53 837,065.91 23 雙柏縣污水處理廠 177,855.20 781,284.17 12,521,203.27 188,797.39 24 渦陽縣污水處理廠 - - 34,449,415.99 - 25 繁昌縣污水處理廠 735,362.81 3,318,800.46 53,494,710.05 779,917.07 26 衡陽縣污水處理廠 462,495.20 1,942,181.07 79,233,017.49 488,621.09 27 衡山縣污水處理廠 461,128.76 1,936,442.92 63,847,806.50 487,177.47 28 硯山縣污水處理廠 - - 20,556,431.70 - 29 懷遠縣污水處理廠、渦北污水處理廠 228,390.07 977,845.71 53,685,504.54 679,165.31 30 彬縣污水處理廠 138,352.08 580,989.37 19,344,884.44 146,167.45 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 129 31 海陽濱海北控水務有限公司 - - 10,572,371.52 - 32 郎溪國禎污水處理有限公司 - - 32,000.00 - 33 合肥市清溪凈水廠 - - 72,820,971.00 - 34 烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目 6,805,330.17 合計 45,998,073.30 86,198,615.95 1,964,759,618.71 42,738,000.21 17、長期股權投資單位： 元被投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準備追加投資 減少投資 期末余額權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業(yè)二、聯(lián)營企業(yè)安徽亞泰環(huán)境工程技術公司 8,155,745 .69 1,180,519 .87 9,336,265 .56 安徽國禎膜科技有限公司 11,756,35 1.15 -1,130,86 7.17 -10,625,4 83.98 蚌埠麥王環(huán)境技術有限公司 41,336.94 837,022.6 5 878,359.5 9 上海華誼環(huán)�？萍加邢薰� -2,514.21 7,273,988 .94 7,271,474 .73 小計 19,912,09 6.84 88,475.43 -2,514,47 2.39 17,486,09 9.88 合計 19,912,09 6.84 88,475.43 -2,514,47 2.39 17,486,09 9.88 其他說明本年因非同一控制下合并安徽國禎膜科技有限公司（前身系“久保田國禎環(huán)保工程科技（安徽）有限公司”，以下簡稱“國禎膜科技”）導致長期股權投資其他減少，詳見附注七、1非同一控制下企業(yè)合并。本年非同一控制下麥王環(huán)境技術股份有限公司（以下簡稱“麥王環(huán)境”）導致長期股權投資蚌埠麥王環(huán)境技術有限公司、上海華誼環(huán)�？萍加邢薰酒渌黾�，詳見“第十節(jié)、財務報告---八、合并范圍的變更---1、非同一控制下企業(yè)合并”。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 130 18、投資性房地產(chǎn)（1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（3）未辦妥產(chǎn)權證書的投資性房地產(chǎn)情況單位： 元項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書原因其他說明 19、固定資產(chǎn)（1）固定資產(chǎn)情況單位： 元項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備 其他 合計一、賬面原值： 1.期初余額 119,590,590.85 28,731,044.58 9,577,559.50 10,225,064.11 6,936,401.12 175,060,660.16 2.本期增加金額 106,750,467.52 16,216,589.70 7,504,455.85 5,288,246.97 2,521,579.18 138,281,339.22 （1）購置 7,643,938.68 1,309,644.13 2,328,384.33 721,653.20 12,003,620.34 （2）在建工程轉入 （3）企業(yè)合并增加 106,750,467.52 8,572,651.02 6,194,811.72 2,959,862.64 1,799,925.98 126,277,718.88 3.本期減少金額 2,790.00 3,500.00 160,682.40 15,080.00 182,052.40 （1）處置或報廢 2,790.00 3,500.00 160,682.40 15,080.00 182,052.40 4.期末余額 226,341,058.37 44,944,844.28 17,078,515.35 15,352,628.68 9,442,900.30 313,159,946.98 二、累計折舊 1.期初余額 18,073,948.74 13,160,255.37 5,381,534.46 5,149,399.98 1,518,596.11 43,283,734.66 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 131 2.本期增加金額 30,256,514.83 5,666,290.80 4,873,872.25 3,685,139.67 1,373,978.98 45,855,796.53 （1）計提 5,650,458.65 2,978,928.19 1,126,856.17 1,368,585.37 1,015,591.97 12,140,420.35 (2)在建工程轉入 (3)企業(yè)合并增加 24,606,056.18 2,687,362.61 3,747,016.08 2,316,554.30 358,387.01 33,715,376.18 3.本期減少金額 1,371.75 396.06 152,605.91 8,453.02 162,826.74 （1）處置或報廢 1,371.75 396.06 152,605.91 8,453.02 162,826.74 4.期末余額 48,330,463.57 18,825,174.42 10,255,010.65 8,681,933.74 2,884,122.07 88,976,704.45 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額四、賬面價值 1.期末賬面價值 178,010,594.80 26,119,669.86 6,823,504.70 6,670,694.94 6,558,778.23 224,183,242.53 2.期初賬面價值 101,516,642.11 15,570,789.21 4,196,025.04 5,075,664.13 5,417,805.01 131,776,925.50 （2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況單位： 元項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 132 （3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況單位： 元項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)單位： 元項目 期末賬面價值（5）未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況單位： 元項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因其他說明用于抵押房屋建筑物明細情況固定資產(chǎn)抵押詳見第十節(jié)、財務報告---七、合并財務報表項目注釋--- 31、短期借款房產(chǎn)名稱 房產(chǎn)證號 面積 (平方米) 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 抵押銀行綜合倉庫 房地權合產(chǎn)字第059248號 4,097.51 9,875,901.07 2,850,872.99 7,025,028.08 交通銀行研發(fā)大樓附樓餐廳樓房地權蜀字第 5001844號 1,419.24 1,846,000.00 477,498.57 1,368,501.43 中信銀行研發(fā)大樓 房地權合產(chǎn)字第503306號 9,177.88 21,646,678.54 6,395,081.01 15,251,597.53 中信銀行合計 33,368,579.61 9,723,452.57 23,645,127.04 20、在建工程（1）在建工程情況單位： 元項目期末余額 期初余額賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值泗陽華海一、二期技改 1,829,739.92 1,829,739.92 蕪湖麥王水務污水處理站 1,857,132.74 1,857,132.74 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 133 無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項目 16,489,576.60 16,489,576.60 零星工程 103,386.55 103,386.55 合計 20,279,835.81 20,279,835.81 （2）重要在建工程項目本期變動情況單位： 元項目名稱預算數(shù)期初余額本期增加金額本期轉入固定資產(chǎn)金額本期其他減少金額期末余額工程累計投入占預算比例工程進度利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源泗陽華海一、二期技改 1,829,73 9.92 1,829,73 9.92 蕪湖麥王水務污水處理站 1,857,13 2.74 1,857,13 2.74 無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項目 16,489,5 76.60 16,489,5 76.60 零星工程 103,386. 55 103,386. 55 合計 20,279,8 35.81 20,279,8 35.81 -- -- -- （3）本期計提在建工程減值準備情況單位： 元項目 本期計提金額 計提原因其他說明本期增加的在建工程包括非同一控制下企業(yè)合并麥王環(huán)境在建工程轉入，其中蕪湖麥王水務污水處理站項目1,857,132.74元，無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠BOT項目16,489,576.60元。根據(jù)本公司子公司麥王環(huán)境與無為縣人民政府2012年1月簽訂的《無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 134 BOT項目特許經(jīng)營協(xié)議》，該項目于2012年開工建設，后因原巢湖市行政區(qū)劃調整，無為縣整體劃入蕪湖市管轄，相關城市規(guī)劃重新調整，該項目因此緩建。本公司正就具體善后事宜和解決方案與政府部門溝通中，截止本財務報表報出日，尚無最新進展；本公司管理層預計該項工程不存在減值跡象，故未計提減值準備。 21、工程物資單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 22、固定資產(chǎn)清理單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用（2）采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 25、無形資產(chǎn)（1）無形資產(chǎn)情況單位： 元項目 土地使用權 專利權 非專利技術 特許經(jīng)營權 軟件使用權 合計一、賬面原值 1.期初余額 16,445,378.65 8,259,998.77 137,899,619.59 3,466,472.95 166,071,469.96 2.本期增加金額 1,227,596.25 1,174,590.29 2,402,186.54 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 135 （1）購置 1,227,596.25 976,928.55 2,204,524.80 （2）內部研發(fā) （3）企業(yè)合并增加 197,661.74 197,661.74 3.本期減少金額 5,230.00 5,230.00 （1）處置 5,230.00 5,230.00 4.期末余額 16,445,378.65 8,259,998.77 139,121,985.84 4,641,063.24 168,468,426.50 二、累計攤銷 1.期初余額 1,840,056.35 979,008.22 22,521,921.84 522,780.14 25,863,766.55 2.本期增加金額 339,262.56 774,780.00 5,237,475.14 550,825.71 6,902,343.41 （1）計提 339,262.56 774,780.00 5,237,475.14 471,987.57 6,823,505.27 （2）合并企業(yè)增加 78,838.14 78,838.14 3.本期減少金額 3,558.34 3,558.34 （1）處置 3,558.34 3,558.34 4.期末余額 2,179,318.91 1,753,788.22 27,755,838.64 1,073,605.85 32,762,551.62 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額四、賬面價值 1.期末賬面 14,266,059.74 6,506,210.55 111,366,147.20 3,567,457.39 135,705,874.88 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 136 價值 2.期初賬面價值 14,605,322.30 7,280,990.55 115,377,697.75 2,943,692.81 140,207,703.41 本期末通過公司內部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例。（2）未辦妥產(chǎn)權證書的土地使用權情況單位： 元項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因其他說明：注：無形資產(chǎn)企業(yè)合并增加系本期非同一控制下企業(yè)合并國禎膜科技及麥王環(huán)境引起。（1）無形資產(chǎn)說明特許經(jīng)營權系深圳市南山商業(yè)文化中心區(qū)核心區(qū)中水管道供水BOT項目和江蘇省泗陽縣城北污水處理廠BOT項目。（2）特許經(jīng)營權項目明細情況序號 項目 特許經(jīng)營類型項目規(guī)模（萬噸/日）特許經(jīng)營期（年） 合同簽訂日期 運營狀況 1 深圳市南山商業(yè)文化中心區(qū)核心區(qū)中水處理站項目 BOT 0.4 30 2009.1.19 正常運營 2 江蘇省泗陽縣城北污水處理廠 BOT 5.0 28 一期2005.8.9二期 2009.1.23 正常運營合計 5.4 （3）抵押土地使用權情況項目 土地證號 面積 賬面原值 累計攤銷 減值準備賬面凈值 (平方米) 高新區(qū) Q-1-1地塊合高新國用 (2009)第13號 3,596.41 286,516.50 97,415.96 189,100.54 高新區(qū) K-2-2-A地塊合高新國用（2011）第2號 8,972.40 2,156,874.95 642,549.61 1,514,325.34 高新區(qū) NK2-3地塊合高新國用（2011）第45號 33,333.30 13,311,987.20 1,279,362.01 12,032,625.19 合計 45,902.11 15,755,378.65 2,019,327.58 13,736,051.07 注：高新區(qū)Q-1-1地塊土地使用權與其地上房產(chǎn)均抵押于交通銀行合肥市分行；高新區(qū)K-2-2-A地塊土地使用權及其地上房產(chǎn)抵押于中信銀行合肥分行；高新區(qū)NK2-3地塊抵押于上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行。 26、開發(fā)支出單位： 元項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額其他說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 137 27、商譽（1）商譽賬面原值單位： 元被投資單位名稱或形成商譽的事項期初余額 本期增加 本期減少 期末余額收購東莞天地信達 100%股權形成的商譽 3,073,323.70 3,073,323.70 收購東莞天地環(huán)科 100%股權形成的商譽 4,746,174.45 4,746,174.45 收購淮北中聯(lián)環(huán) 100%股權形成的商譽 2,339,998.44 2,339,998.44 收購泗陽華海 90%股權形成的商譽 1,487,236.66 1,487,236.66 收購繁昌水處理 100%股權形成的商譽 21,917,495.62 21,917,495.62 收購麥王環(huán)境 72.31%股權形成的商譽 225,831,456.88 225,831,456.88 合計 33,564,228.87 225,831,456.88 259,395,685.75 （2）商譽減值準備單位： 元被投資單位名稱或形成商譽的事項期初余額 本期增加 本期減少 期末余額說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認方法：其他說明 1）2012年，本公司收購東莞天地信達100%的股權，股權轉讓款為14,500,000.00元，購買日2012年8 月31日東莞天地信達的可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為11,426,676.30元，故收購東莞天地信達100%股權的商譽為3,073,323.70元； 2）2012年，本公司收購東莞天地環(huán)科100%的股權，股權轉讓款為14,500,000.00元，購買日2012年8 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 138 月31日東莞天地環(huán)科可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為9,753,825.55元，故收購東莞天地環(huán)科100%股權的商譽為 4,746,174.45元； 3）2012年，本公司收購淮北中聯(lián)環(huán)100%的股權，股權轉讓款為34,075,000.00元，購買日2012年9月 30日淮北中聯(lián)環(huán)可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為31,735,001.56元，故收購淮北中聯(lián)環(huán)100%股權的商譽為 2,339,998.44元； 4）2012年，本公司收購泗陽華海90%的股權，股權轉讓款為41,061,410.00元，購買日2012年10月31 日泗陽華�？杀嬲J凈資產(chǎn)的公允價值為43,971,303.71元，故收購泗陽華海90%股權的商譽為1,487,236.66 元。 5）2013年，本公司收購繁昌水處理100%的股權，股權轉讓款為54,810,000.00元，購買日2013年11月 30日繁昌水處理可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為32,892,504.38元，故收購繁昌水處理100%股權的商譽為 21,917,495.62元。 6）2015年，本公司收購麥王環(huán)境72.31%的股權，股權轉讓款為369,274,200.00元，購買日2015年10 月31日麥王環(huán)境可辨認凈資產(chǎn)的公允價值份額為143,442,743.12元，故收購麥王環(huán)境72.31%股權的商譽為 225,831,456.88元。 28、長期待攤費用單位： 元項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額裝修費 249,585.09 18,059.85 231,525.24 合計 249,585.09 18,059.85 231,525.24 其他說明本期增加金額分為：本年企業(yè)合并增加191485.09元，本年增加58100.00元。本年企業(yè)合并增加為非同一控制下企業(yè)合并麥王環(huán)境轉入。 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)單位： 元項目期末余額 期初余額可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準備 45,046,806.61 7,010,314.59 18,313,405.27 2,930,121.76 內部交易未實現(xiàn)利潤 25,473,086.48 5,145,232.92 13,709,067.92 2,310,180.12 可抵扣虧損 56,301,642.33 8,445,246.35 48,987,912.53 7,348,186.88 應付職工薪酬 110,000.00 27,500.00 981,950.00 213,993.75 中聯(lián)職工安置費 5,342,929.98 801,439.50 5,665,974.06 849,896.11 合計 132,274,465.40 21,429,733.36 87,658,309.78 13,652,378.62 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 139 （2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債單位： 元項目期末余額 期初余額應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值 3,104,333.12 465,649.97 特許經(jīng)營權 75,718,986.21 10,011,227.16 50,415,091.36 6,482,786.61 合計 78,823,319.33 10,476,877.13 50,415,091.36 6,482,786.61 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債單位： 元項目遞延所得稅資產(chǎn)和負債期末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債期末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負債期初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債期初余額遞延所得稅資產(chǎn) 21,429,733.36 13,652,378.62 遞延所得稅負債 10,476,877.13 6,482,786.61 （4）未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細單位： 元項目 期末余額 期初余額可抵扣暫時性差異 3,005,170.58 127,305.66 可抵扣虧損 17,974,141.56 13,767,528.07 合計 20,979,312.14 13,894,833.73 （5）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期單位： 元年份 期末金額 期初金額 備注 2015 年 413,025.84 2016 年 3,441,882.02 3,441,882.02 2017 年 4,130,258.42 4,130,258.42 2018 年 2,478,155.05 2,478,155.05 2019 年 3,304,206.74 3,304,206.74 2020 年 4,619,639.33 合計 17,974,141.56 13,767,528.07 -- 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 140 30、其他非流動資產(chǎn)單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 31、短期借款（1）短期借款分類單位： 元項目 期末余額 期初余額質押借款 149,000,000.00 抵押借款 5,800,000.00 5,800,000.00 保證借款 352,704,400.00 405,106,098.56 信用借款 25,000,000.00 49,505,000.00 抵押+保證借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合計 562,504,400.00 490,411,098.56 短期借款分類的說明：抵押借款情況 2014年1月22日，本公司與中信銀行股份有限公司合肥分行簽訂《最高額抵押合同》（2014合銀最抵字第14gsA0009-b號），以本公司位于高新區(qū)k-2-2-A地塊的地上房產(chǎn)作為抵押，同時由李煒擔保，為本公司本金金額不超過人民幣3,000萬元的借款作為擔保。該抵押合同期限自2014年1月22日至2017年1月22日。 2014年3月5日，本公司與交通銀行股份有限公司安徽省分行簽訂《抵押合同》（編號為140024），以本公司擁有位于合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)天智路48號土地(Q-1-1)及地上房產(chǎn)作為抵押物，為本公司本金金額不超過人民幣580萬元的借款作為擔保。該抵押合同期限自2014年3月5日至2016年3月5日。抵押借款的抵押資產(chǎn)類別以及金額，參見第十節(jié)財務報告、七合并財務報表項目注釋19、20。質押借款情況 2015年9月18日，本公司與興業(yè)銀行合肥徽州路支行簽訂14,000萬元借款合同，借款期限：2015年9月 18日至2016年9月17日，以本公司持有的合肥國禎水務有限公司股權作為質押，同時由安徽國禎集團股份有限公司、李煒為本公司提供擔保，截至2015年12月31日止借款余額為14,000萬元。 2015年10月20日，控股子公司麥王環(huán)境技術股份有限公司和交通銀行上海寶山支行簽訂《最高額質押合同》（編號：C1509PL3108777），以蕪湖麥王水務有限公司5,446.9萬元的股權作為質押，為麥王環(huán)境技術股份有限公司金額不超過人民幣3,300萬元的綜合授信額度作為擔保。該質押合同期限自2015年10月 20日至2017年3月10日，截至2015年12月31日止借款余額為900萬元。信用借款情況 2015年4月，控股子公司麥王環(huán)境技術股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂900萬元借款合同，借款期限：自2015年4月10日至2016年4月10日，借款用途為流動資金借款，該借款為信用借款方式，截至安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 141 2015年12月31日止借款余額為900萬元。 2015年4月，控股子公司麥王環(huán)境技術股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂900萬元借款合同，借款期限：自2015年4月17日至2016年4月17日，借款用途為流動資金借款，該借款為信用借款方式，截至 2015年12月31日止借款余額為900萬元。 2015年9月，控股子公司麥王環(huán)境技術股份有限公司和招商銀行上海張楊支行簽訂700萬元借款合同，借款期限：自2015年9月9日至2016年5月16日，借款用途為流動資金借款，該借款為信用借款方式，截至 2015年12月31日止借款余額為700萬元。（2）已逾期未償還的短期借款情況本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：單位： 元借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率其他說明：本公司無已到期未償還的短期借款。 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 33、衍生金融負債 □ 適用 √ 不適用 34、應付票據(jù)單位： 元種類 期末余額 期初余額銀行承兌匯票 45,255,417.44 18,837,474.43 合計 45,255,417.44 18,837,474.43 本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為 0.00 元。 35、應付賬款（1）應付賬款列示單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 142 項目 期末余額 期初余額應付材料采購款 89,946,737.80 27,009,555.88 應付工程設備款 371,538,188.73 284,442,899.31 合計 461,484,926.53 311,452,455.19 （2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款單位： 元項目 期末余額 未償還或結轉的原因上海神農(nóng)機械有限公司 21,292,906.00 待結算工程款無錫市通用機械廠有限公司 4,873,723.85 待結算工程款江門市新會第二建筑工程有限公司 3,929,639.21 待結算工程款合計 30,096,269.06 -- 其他說明： 36、預收款項（1）預收款項列示單位： 元項目 期末余額 期初余額預收銷售商品款 53,384,382.50 11,680,329.83 預收運營費 16,848,183.70 665,223.64 其他 9,326,000.00 合計 79,558,566.20 12,345,553.47 （2）賬齡超過 1 年的重要預收款項單位： 元項目 期末余額 未償還或結轉的原因無為縣二壩新城區(qū)生活污水處理廠 BOT 項目 7,326,000.00 無為二壩 BOT 項目因政府規(guī)劃變更暫緩建設，無為縣人民政府墊付部分款項。合計 7,326,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況單位： 元項目 金額其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 143 37、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額一、短期薪酬 4,433,268.47 125,770,563.08 125,073,097.19 5,130,734.36 二、離職后福利-設定提存計劃 13,153,842.83 13,153,842.83 三、辭退福利 20,060.00 20,060.00 合計 4,433,268.47 138,944,465.91 138,247,000.02 5,130,734.36 （2）短期薪酬列示單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 3,167,361.94 103,632,658.00 103,166,349.15 3,633,670.79 2、職工福利費 7,360,363.02 7,360,363.02 3、社會保險費 5,632,350.86 5,632,350.86 其中：醫(yī)療保險費 4,721,588.33 4,721,588.33 工傷保險費 443,148.92 443,148.92 生育保險費 467,613.61 467,613.61 4、住房公積金 5,570,614.75 5,570,614.75 5、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 1,265,906.53 2,177,157.48 1,946,000.44 1,497,063.57 8、其他 1,397,418.97 1,397,418.97 合計 4,433,268.47 125,770,563.08 125,073,097.19 5,130,734.36 （3）設定提存計劃列示單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 12,304,932.48 12,304,932.48 2、失業(yè)保險費 848,910.35 848,910.35 合計 13,153,842.83 13,153,842.83 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 144 38、應交稅費單位： 元項目 期末余額 期初余額增值稅 12,554,232.53 5,590,606.17 營業(yè)稅 4,379,480.69 1,498,718.79 企業(yè)所得稅 9,329,290.63 4,061,668.66 個人所得稅 1,058,704.61 547,517.05 城市維護建設稅 854,443.04 478,845.22 教育費附加 1,068,840.29 332,039.71 土地使用稅 379,139.35 224,077.42 其他 58,760.49 162,030.65 房產(chǎn)稅 182,350.94 19,380.47 合計 29,865,242.57 12,914,884.14 其他說明： 39、應付利息單位： 元項目 期末余額 期初余額短期融資券利息 766,393.44 合計 766,393.44 重要的已逾期未支付的利息情況：單位： 元借款單位 逾期金額 逾期原因其他說明： 40、應付股利單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 41、其他應付款（1）按款項性質列示其他應付款單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 145 項目 期末余額 期初余額應付保證金、押金 81,141,822.42 8,936,913.15 附有回購義務的限制性股票 193,626,039.80 其他 122,453,546.81 14,650,193.15 合計 397,221,409.03 23,587,106.30 （2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款單位： 元項目 期末余額 未償還或結轉的原因安徽華力建設集團有限公司 1,000,000.00 投標保證金孫炯 995,540.20 泗陽華海公司股權收購款合計 1,995,540.20 -- 其他說明 42、劃分為持有待售的負債單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明： 43、一年內到期的非流動負債單位： 元項目 期末余額 期初余額一年內到期的長期借款 215,962,806.00 207,899,616.00 一年內到期的長期應付款 2,000,000.00 11,000,000.00 合計 217,962,806.00 218,899,616.00 其他說明： 44、其他流動負債單位： 元項目 期末余額 期初余額短期應付債券 100,000,000.00 合計 100,000,000.00 短期應付債券的增減變動：單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 146 債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行按面值計提利息溢折價攤銷本期償還 期末余額其他說明： 2015年11月9日，本公司2015年度第一期短期融資券發(fā)行已獲中國銀行間市場交易商協(xié)會接受注冊通知，本期發(fā)行面值共計1億元人民幣短期融資券，期限為366天，每張面值100元，興業(yè)銀行為本期融資券發(fā)行的主承銷商，2015年11月9日起在全國銀行間債券市場流通轉讓，期限一年，票面利率5.50%。 45、長期借款（1）長期借款分類單位： 元項目 期末余額 期初余額質押借款 901,283,000.00 501,400,000.00 保證借款 328,274,853.97 263,248,199.17 抵押+保證借款 10,000,000.00 20,000,000.00 減：一年內到期的長期借款 -215,962,806.00 -207,899,616.00 合計 1,023,595,047.97 576,748,583.17 長期借款分類的說明：其他說明，包括利率區(qū)間：質押借款的說明： 1）2009年10月，湖南國禎取得工商銀行長沙德雅路支行10年期長期借款2,800.00萬元，以湖南省汨羅市污水處理廠特許經(jīng)營權提供質押擔保，同時由公司為湖南國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31 日止，尚未歸還的借款額為1,900.00萬元，其中1年內到期的借款額為400.00萬元。 2）2006年3月，新會龍泉取得建設銀行新會支行10年期長期借款3,770.00萬元，以江門市新會東郊污水處理廠二期特許經(jīng)營權質押擔保，同時由公司為新會龍泉提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為260.00萬元，其中1年內到期的借款額為260.00萬元。 3）2009年2月，新會龍泉取得建設銀行新會支行9年期長期借款1,900.00萬元，以新會區(qū)東郊污水處理廠特許經(jīng)營權質押擔保，同時由公司為新會龍泉提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為800.00萬元，其中1年內到期的借款額為290.00萬元。 4）2010年3月，新會龍泉取得建設銀行新會支行9年期長期借款900.00萬元，以司前鎮(zhèn)污水處理廠特許權質押擔保，同時由公司為新會龍泉提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為 420.00萬元，其中1年內到期的借款額為100.00萬元。 5）2009年4月，江門國禎取得建設銀行新會支行10年期長期借款3,200.00萬元，以江門市江海區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營權質押，同時由公司為江門國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為1,780.00萬元，其中1年內到期的借款額為520.00萬元。 6）2011年3月，陽春水質取得建設銀行新會支行9年期長期借款4,200萬元，以廣東省陽春市城區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營權質押，同時由公司為陽春水質提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 147 借款額為3,400.00萬元，其中1年內到期的借款額為600.00萬元。 7）2012年7月，本公司取得杭州銀行5年期長期借款5,000萬元，本公司以東莞市松山湖天地環(huán)科水務有限公司股權和東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司股權出質提供質押擔保，同時由國禎集團提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,000.00萬元，其中1年內到期的借款額為1,000.00 萬元。 8）2013年1月，江門國禎取得建設銀行新會支行8年期長期借款3,000.00萬元，以江門市江海區(qū)污水處理廠二期特許經(jīng)營權質押，同時由公司為江門國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,780.00萬元，其中1年內到期的借款額為250.00萬元。 9）2013年4月，亳州國禎取得工商銀行亳州支行10年期長期借款8,400.00萬元，以亳州市污水處理廠特許經(jīng)營權質押擔保，同時由公司為亳州國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為6,090.00萬元，其中1年內到期的借款額為840.00萬元。 10）2013年4月，霍山國禎取得合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行廬陽支行8年期長期借款2,600.00萬元，以霍山縣污水處理廠特許經(jīng)營權質押擔保，同時由公司為霍山國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,100.00萬元，其中1年內到期的借款額為300.00萬元。 11）2013年3月，本公司委托中國工商銀行合肥包河支行取得中投信托有限責任公司5年期長期借款 12,000.00萬元，以徐州污水處理廠特許經(jīng)營權質押擔保，同時由國禎集團和李煒提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為4,800.00萬元，其中1年內到期的借款額為2,400.00萬元。 12）2014年12月，淮北藍海取得合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行廬陽支行7年期長期借款4,000.00萬元，以淮北市經(jīng)開區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營權質押擔保，同時由本公司為淮北藍海提供連帶責任保證。截至2015年12 月31日止，尚未歸還的借款額為4,000.00萬元，1年內到期的借款額為200.00萬元。 13) 2008年9月，東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司取得東莞農(nóng)村信用合作社10年期長期借款5,900 萬元，以東莞市萬江區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營權提供質押擔保，截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,498.30萬元，其中1年內到期的借款額為480.00萬元。 14）2015年1月，湖南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂救〉霉ど蹄y行長沙德雅路支行10年期長期借款 15,000.00萬元,同年4月取得的10年期的長期借款10,000.00萬元，以湘湖污水處理廠特許經(jīng)營權提供質押擔保，同時由公司為湖南國禎提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為24,400.00 萬元，其中1年內到期的借款額為1,500.00萬元。 15）2015年5月，衡陽國禎水處理有限公司取得中國銀行衡陽分行10年期長期借款2,400.00萬元，以衡陽縣污水處理廠特許經(jīng)營服務費收費權提供質押擔保，同時由本公司為衡陽國禎水處理有限公司提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,200.00萬元，其中1年內到期的借款額為 200.00萬元。 16）2015年8月，懷遠縣國禎水處理有限公司取得農(nóng)行懷遠支行15年期長期借款2,800.00萬元，同年 11月，取得農(nóng)行懷遠支行15年期長期借款700.00萬元，以懷遠縣國禎水處理廠特許經(jīng)營服務費收費權提供質押擔保，同時由公司為懷遠縣國禎水處理有限公司提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,500.00萬元，其中1年內到期的借款額為80.00萬元。 17）2015年9月，蘭考國禎水務運營有限公司取得交通銀行開封市支行6年期長期借款2,500.00萬元，以蘭考國禎污水處理廠特許經(jīng)營服務費收費權提供質押擔保，同時由公司為蘭考國禎水務運營有限公司提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,500.00萬元，其中無1年內到期的借款。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 148 18) 2015年10月，衡山國禎水處理有限公司取得中國銀行衡山支行10年期長期借款5,000.00萬元，以衡山縣污水處理廠特許經(jīng)營收費權提供質押擔保，同時由公司為懷遠縣國禎水處理有限公司提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為5,000.00萬元，其中1年內到期的借款額為250.00萬元。 19) 2015年11月，本公司因收購麥王環(huán)境技術股份有限公司取得工商銀行包河支行7年期長期并購款 15,500.00萬元,公司以持有上海麥王環(huán)境技術股份有限公司的股權提供質押，同時由國禎集團提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為15,500.00萬元，其中1年內到期的借款額為2,215.00 萬元。 20) 2013年1月，蕪湖麥王水務有限公司和交通銀行上海寶山支行簽訂5,500.00萬元4年期長期借款合同，蕪湖麥王水務有限公司將未來5年內對安徽華誼化工有限公司所有應收賬款為此筆貸款提供質押，同時麥王環(huán)境技術股份有限公司提供連帶責任保證，截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為2,200.00 萬元，其中1年內到期的借款額為1,100.00萬元。抵押借款的說明： 2011年12月12日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂《土地使用權最高額抵押合同》，以本公司擁有位于合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)土地(NK2-3)作為抵押取得銀行借款4,000.00萬元，同時安徽國禎集團股份有限公司和自然人李煒也為該筆借款提供連帶責任保證，保證金額為760.00萬元。截至2015年12 月31日止未歸還借款余額為1,000.00萬元，其中1年內到期的借款額為1,000.00萬元。該抵押合同期限自 2011年12月12日至2016年12月12日。 46、應付債券（1）應付債券單位： 元項目 期末余額 期初余額（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）單位： 元（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表單位： 元發(fā)行在外的金融工具期初 本期增加 本期減少 期末數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 149 其他說明 47、長期應付款（1）按款項性質列示長期應付款單位： 元項目 期末余額 期初余額應付遵化 BOT 項目債務款 4,700,000.00 15,000,000.00 減：一年內到期部分 2,000,000.00 11,000,000.00 合計 2,700,000.00 4,000,000.00 其他說明： 48、長期應付職工薪酬（1）長期應付職工薪酬表單位： 元項目 期末余額 期初余額三、其他長期福利 5,342,929.98 5,665,974.06 合計 5,342,929.98 5,665,974.06 （2）設定受益計劃變動情況設定受益計劃義務現(xiàn)值：單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計劃資產(chǎn)：單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額設定受益計劃凈負債（凈資產(chǎn)）單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明：設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：其他說明：其他長期福利為中聯(lián)職工安置費，系公司2000年根據(jù)兼并重組安徽中聯(lián)環(huán)保設備有限責任公司協(xié)議預計的公司需承擔相關人員安置費用。本期實際支付職工安置費為677,454.63元。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 150 49、專項應付款單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因其他說明： 50、預計負債單位： 元項目 期末余額 期初余額 形成原因其他 104,634,808.92 98,747,781.02 特許經(jīng)營權項目預計更新合計 104,634,808.92 98,747,781.02 -- 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 51、遞延收益單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因政府補助 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 深圳南山 BOT 項目一次性合同價款 5,013,493.44 208,172.76 4,805,320.68 合計 10,713,493.44 2,900,000.00 653,172.76 12,960,320.68 -- 涉及政府補助的項目：單位： 元負債項目 期初余額本期新增補助金額本期計入營業(yè)外收入金額其他變動 期末余額與資產(chǎn)相關/與收益相關國家產(chǎn)業(yè)振興投資補貼(氧化溝工藝節(jié)能型成套設備產(chǎn)業(yè)化基地) 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 與資產(chǎn)相關合計 5,700,000.00 2,900,000.00 445,000.00 8,155,000.00 -- 其他說明： 52、其他非流動負債單位： 元項目 期末余額 期初余額其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 151 53、股本單位：元期初余額本次變動增減（+、—）期末余額發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計股份總數(shù) 88,226,542.00 13,970,006.00 176,453,084.00 190,423,090.00 278,649,632.00 其他說明：根據(jù)本公司第五屆董事會第三十五次會議審議通過《關于公司2014年度利潤分配的預案》，本公司擬以截止2014年12月31日總股本88,226,542股為基數(shù)，每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣1.2元（含稅），同時以資本公積向全體股東每10股轉增20股，共轉增股本176,453,084.00股。根據(jù)公司2015年第六次臨時股東會和第五屆董事會第四十一次會議決議以及《安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司限制性股票激勵計劃（草案）》有關規(guī)定，按照預先確定的條件，公司以低于二級市場上的價格（五折）向張超等337名激勵對象直接發(fā)行公司A股股票13,970,006股，每股面值人民幣1元，每股發(fā)行價格為人民幣13.86元；共計認繳人民幣193,626,039.80元，其中新增股本人民幣13,970,006.00元，余額人民幣179,656,033.80元轉入資本公積；根據(jù)布萊克-舒爾茨（Black-ScholesModel）模型測算，本年確認股權激勵費用2,148,100.00元，計入資本公積。 54、其他權益工具（1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況（2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表單位： 元發(fā)行在外的金融工具期初 本期增加 本期減少 期末數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據(jù)：其他說明： 55、資本公積單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額資本溢價（股本溢價） 259,329,656.09 179,656,033.80 176,453,084.00 262,532,605.89 其他資本公積 3,102,250.46 2,148,100.00 5,250,350.46 合計 262,431,906.55 181,804,133.80 176,453,084.00 267,782,956.35 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：資本公積變動說明詳見"第十節(jié)、財務報告---七、合并財務報表項目注釋---53、股本"。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 152 56、庫存股單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額限制性股票 193,626,039.80 193,626,039.80 合計 193,626,039.80 193,626,039.80 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：本公司本期向激勵對象定向發(fā)行附有回購義務的預留部分限制性人民幣普通股A股13,970,006股，每股授予價格13.86元，基于該款項的負債性質，公司在取得該款項時，按照取得的認股款確認股本和資本公積-股本溢價，同時就回購義務全額確認其他應付款并確認庫存股。 57、其他綜合收益單位： 元項目 期初余額本期發(fā)生額期末余額 本期所得稅前發(fā)生額減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益減：所得稅費用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數(shù)股東二、以后將重分類進損益的其他綜合收益 44,141.60 -340,716.73 -246,372.27 -94,344.46 -202,230. 67 其中：權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 44,141.60 -340,716.73 -94,344.46 -202,230. 67 外幣財務報表折算差額 -246,372.27 其他綜合收益合計 44,141.60 -340,716.73 -246,372.27 -94,344.46 -202,230. 67 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 58、專項儲備單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 59、盈余公積單位： 元項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額法定盈余公積 28,972,912.25 3,769,816.71 32,742,728.96 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 153 合計 28,972,912.25 3,769,816.71 32,742,728.96 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：根據(jù)公司法、章程的規(guī)定，本公司按凈利潤的10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司注冊資本50%以上的，可不再提取。 60、未分配利潤單位： 元項目 本期 上期調整前上期末未分配利潤 381,996,823.65 332,353,494.63 調整后期初未分配利潤 381,996,823.65 332,353,494.63 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 74,967,882.44 52,001,213.43 減：提取法定盈余公積 3,769,816.71 2,357,884.41 應付普通股股利 10,587,185.04 期末未分配利潤 442,607,704.34 381,996,823.65 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 61、營業(yè)收入和營業(yè)成本單位： 元項目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收入 成本 收入 成本主營業(yè)務 1,044,338,264.91 744,055,017.03 1,020,485,458.33 752,338,829.24 其他業(yè)務 1,959,417.49 23,747.28 2,187,279.99 17,692.80 合計 1,046,297,682.40 744,078,764.31 1,022,672,738.32 752,356,522.04 62、營業(yè)稅金及附加單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額營業(yè)稅 7,565,589.28 8,222,833.24 城市維護建設稅 3,164,381.03 1,141,313.80 教育費附加 2,931,789.93 895,787.37 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 154 其他 137,485.09 995,364.35 合計 13,799,245.33 11,255,298.76 其他說明： 63、銷售費用單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額職工薪酬 10,472,848.45 9,400,149.07 市場服務費 8,322,910.26 5,570,828.64 投標費用 6,367,357.19 4,311,975.01 業(yè)務招待費 3,776,695.89 3,420,821.42 差旅交通費 4,136,143.92 3,326,453.47 辦公費 2,252,926.22 1,283,920.32 其他銷售費用 685,357.98 1,198,628.59 合計 36,014,239.91 28,512,776.52 其他說明： 64、管理費用單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額職工薪酬 25,326,675.90 21,905,906.36 研究與開發(fā)費用 13,635,456.01 8,847,753.75 稅金 7,721,290.54 6,070,646.87 業(yè)務招待費 5,219,944.88 5,030,058.20 差旅交通費 5,433,506.28 4,583,144.82 折舊攤銷費 6,660,600.59 6,159,368.95 污水廠綠化衛(wèi)生費 2,916,917.80 3,503,615.53 辦公費 4,471,535.65 3,460,195.61 中介咨詢費 4,662,045.64 1,536,232.04 股權激勵費用 2,148,100.00 其他管理費用 1,694,548.10 1,948,926.78 合計 79,890,621.39 63,045,848.91 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 155 65、財務費用單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額利息支出 90,033,480.37 93,945,126.96 其中：安置費用資金利息 354,410.55 226,349.37 設備更新資金利息 3,797,953.27 6,169,262.65 減：利息收入 1,677,364.38 905,119.77 手續(xù)費 655,988.40 277,011.44 其他 937,895.23 846,275.69 匯兌損益 -282,700.43 合計 89,667,299.19 94,163,294.32 其他說明： 66、資產(chǎn)減值損失單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額一、壞賬損失 9,145,466.29 6,384,005.79 合計 9,145,466.29 6,384,005.79 其他說明： 67、公允價值變動收益單位： 元產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額其他說明： 68、投資收益單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額權益法核算的長期股權投資收益 88,475.43 1,019,339.42 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 829,217.49 其他 1,938,019.18 合計 2,026,494.61 1,848,556.91 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 156 69、營業(yè)外收入單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計入當期非經(jīng)常性損益的金額非流動資產(chǎn)處置利得合計 928.18 其中：固定資產(chǎn)處置利得 928.18 政府補助 2,820,771.28 2,196,730.75 2,820,771.28 本公司取得安徽國禎膜科技有限公司的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 8,382,986.22 污水處理勞務增值稅退稅 19,213,370.19 其他 13,862.19 20,384.23 13,862.19 合計 30,430,989.88 2,218,043.16 11,217,619.69 計入當期損益的政府補助：單位： 元補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質類型補貼是否影響當年盈虧是否特殊補貼本期發(fā)生金額上期發(fā)生金額與資產(chǎn)相關/ 與收益相關企業(yè)上市獎勵資金 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關國控重點排污單位污染源自動監(jiān)控設施在線運營維護補助 496,000.00 與收益相關國家產(chǎn)業(yè)振興投資補貼 (氧化溝工藝節(jié)能型成套設備產(chǎn)業(yè)化基地) 445,000.00 300,000.00 與資產(chǎn)相關 2015 年合肥經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)促進科技創(chuàng)新補助 200,000.00 與收益相關安徽省合肥市高新區(qū)失業(yè)保險管理 187,600.00 與收益相關安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 157 中心崗位補貼國家高新技術企業(yè)及發(fā)明專利補助 138,000.00 與收益相關在線氨氮自動檢測儀補助 100,000.00 與收益相關廢水排扣污染源自動監(jiān)控資金補助 12,000.00 127,000.00 與收益相關巢湖流域污水處理廠一級 A 標準再提升關鍵技術研發(fā)項目補助 400,000.00 與收益相關小微企業(yè)貸款貼息補貼 128,100.00 與收益相關財政募集資金補貼 53,730.75 與收益相關發(fā)明授權 5 件以上獎勵 50,000.00 與收益相關 13 年度建筑業(yè)發(fā)展獎勵政策資金 50,000.00 與收益相關清潔生產(chǎn)補助 50,000.00 與收益相關在線監(jiān)控設備補助費 27,900.00 與收益相關節(jié)水示范單位專項獎勱 10,000.00 與收益相關其他 242,171.28 與收益相關合計 -- -- -- -- -- 2,820,771.28 2,196,730.75 -- 其他說明： 70、營業(yè)外支出單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 158 額非流動資產(chǎn)處置損失合計 19,379.31 3,461.27 19,379.31 其中：固定資產(chǎn)處置損失 17,707.65 3,461.27 17,707.65 無形資產(chǎn)處置損失 1,671.66 1,671.66 對外捐贈 959,000.00 497,000.00 959,000.00 其他 342,802.26 6,832.22 342,802.26 合計 1,321,181.57 507,293.49 1,321,181.57 其他說明： 71、所得稅費用（1）所得稅費用表單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額當期所得稅費用 20,906,968.06 16,446,740.58 遞延所得稅費用 2,474,588.50 1,049,097.98 合計 23,381,556.56 17,495,838.56 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程單位： 元項目 本期發(fā)生額利潤總額 104,838,348.90 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 15,725,752.34 子公司適用不同稅率的影響 4,315,765.48 非應稅收入的影響 -3,311,044.67 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 5,647,817.60 使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -90,865.68 本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 1,118,954.92 稅率調整導致期初遞延所得稅資產(chǎn)/負債余額的變化 -24,823.43 所得稅費用 23,381,556.56 其他說明 72、其他綜合收益詳見附注 57。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 159 73、現(xiàn)金流量表項目（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的政府補助及其他營業(yè)外收入 2,375,771.28 2,918,043.16 利息收入 1,677,364.38 905,119.77 銀行保函保證金收回 11,698,512.42 24,401,854.88 銀行承兌匯票保證金收回 63,764,163.81 25,425,664.53 信用證保證金收回 1,800,000.00 5,650,000.00 收到的其他往來款項金額 47,847,707.80 15,236,959.83 合計 129,163,519.69 74,537,642.17 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額管理費用中的現(xiàn)金支出 29,164,045.09 23,949,202.50 銷售費用中的現(xiàn)金支出 23,929,910.63 19,012,230.08 手續(xù)費等財務費用支出 655,988.40 329,602.25 捐款等營業(yè)外支出 1,338,889.22 509,826.58 銀行保函保證金支出 19,392,316.58 11,532,855.97 銀行承兌匯票保證金支出 66,789,122.73 28,867,567.83 信用證保證金支出 2,052,952.18 5,650,000.00 合計 143,323,224.83 89,851,285.21 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：（3）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：（4）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 160 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：（5）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收到的遞延收益 2,900,000.00 合計 2,900,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明：（6）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額銀行借款費用 937,895.23 793,684.88 上市融資財政墊付資金退回 1,500,000.00 合計 937,895.23 2,293,684.88 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明： 74、現(xiàn)金流量表補充資料（1）現(xiàn)金流量表補充資料單位： 元補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 81,456,792.34 53,018,460.00 加：資產(chǎn)減值準備 9,145,466.29 6,384,005.79 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 12,140,420.35 10,295,107.22 無形資產(chǎn)攤銷 6,823,505.27 5,491,724.70 長期待攤費用攤銷 58,100.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 19,379.31 2,533.09 財務費用（收益以“－”號填列） 90,688,675.17 94,738,811.84 投資損失（收益以“－”號填列） -2,026,494.61 -1,848,556.91 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -1,290,727.90 563,495.91 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 161 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 3,765,316.40 485,602.07 存貨的減少（增加以“－”號填列） 49,640,105.14 -9,598,594.59 經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -652,212,381.53 -268,730,381.19 經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 85,166,888.94 142,339,526.44 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -316,624,954.83 33,141,734.37 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 299,857,600.87 188,373,084.53 減：現(xiàn)金的期初余額 188,373,084.53 49,383,693.90 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 111,484,516.34 138,989,390.63 （2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額單位： 元金額本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物 259,364,460.00 其中： -- 麥王環(huán)境技術股份有限公司 259,364,460.00 減：購買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 35,358,277.60 其中： -- 麥王環(huán)境技術股份有限公司 32,934,953.71 安徽國禎膜科技有限公司 2,423,323.89 其中： -- 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 224,006,182.40 其他說明：（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額單位： 元金額其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 162 （4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成單位： 元項目 期末余額 期初余額一、現(xiàn)金 299,857,600.87 188,373,084.53 其中：庫存現(xiàn)金 91,998.25 121,648.08 可隨時用于支付的銀行存款 299,765,602.62 188,251,436.45 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 299,857,600.87 188,373,084.53 其他說明： 75、所有者權益變動表項目注釋說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 76、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)單位： 元項目 期末賬面價值 受限原因貨幣資金 42,210,893.85 票據(jù)承兌保證金及銀行保函保證金固定資產(chǎn) 23,645,127.04 抵押用于銀行借款無形資產(chǎn) 13,736,051.07 抵押用于銀行借款長期應收款 1,224,246,880.94 質押用于銀行借款合計 1,303,838,952.90 -- 其他說明： 77、外幣貨幣性項目（1）外幣貨幣性項目單位： 元項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額其中：美元 395,339.81 6.4936 2,567,178.59 其他說明：（2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。 √ 適用 □ 不適用 1、公司名：McWong Environmental Technology 地址：1921 Arena Blvd., Sacramento, CA 95834 U.S.A. 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 163 記賬本位幣：美元 2、公司名：APT Water LLD 地址：1921 Arena Blvd., Sacramento, CA 95834 U.S.A. 記賬本位幣：美元 78、套期按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 79、其他八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并單位： 元被購買方名稱股權取得時點股權取得成本股權取得比例股權取得方式購買日購買日的確定依據(jù)購買日至期末被購買方的收入購買日至期末被購買方的凈利潤麥王環(huán)境技術股份有限公司 2015 年 10 月 12 日 369,274,200. 00 72.31% 現(xiàn)金收購 2015 年 10 月 31 日完成工商變更及支付部分股權轉讓款 93,370,355.1 8 19,549,622.4 5 安徽國禎膜科技有限公司 2015 年 09 月 22 日 0.00 50.50% 零價格受讓 2015 年 09 月 30 日完成工商變更 2,126,609.67 -298,115.50 其他說明：（2）合并成本及商譽單位： 元合并成本 麥王環(huán)境技術股份有限公司 安徽國禎膜科技有限公司 --現(xiàn)金 369,274,200.00 合并成本合計 369,274,200.00 減：取得的可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額 143,442,743.12 8,382,986.22 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的金額 225,831,456.88 -8,382,986.22 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：大額商譽形成的主要原因：安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 164 公司收購麥王環(huán)境72.31%股權，經(jīng)中銘國際資產(chǎn)評估（北京）有限責任公司對其麥王環(huán)境進行了整體資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估對象為麥王股東全部權益價值，評估范圍為該公司的全部資產(chǎn)和負債，并出具了《麥王環(huán)境技術股份有限公司股東全部權益價值項目資產(chǎn)評估報告》（中銘評報字[2015]第9037號），評估基準日，收益法評估方法下麥王環(huán)境股東全部權益在持續(xù)經(jīng)營、缺少流通等假設前提下的市場價值為 53,800.00萬元，對應本公司收購股權對應股東權益市場價值為38,902.78萬元，協(xié)議交易對價為現(xiàn)金 36,927.42萬元，合并日本公司取得麥王環(huán)境可辨認凈資產(chǎn)份額為14,344.27萬元，合并形成商譽。其他說明：（3）被購買方于購買日可辨認資產(chǎn)、負債單位： 元麥王環(huán)境技術股份有限公司 安徽國禎膜科技有限公司購買日公允價值 購買日賬面價值 購買日公允價值 購買日賬面價值貨幣資金 42,763,767.01 42,763,767.01 8,841,306.90 8,841,306.90 應收款項 154,277,708.31 154,277,708.31 2,262,040.25 2,262,040.25 存貨 110,318,035.71 110,318,035.71 3,232,577.38 3,232,577.38 固定資產(chǎn) 87,485,645.24 84,381,312.12 4,069,198.67 4,925,196.13 借款 46,585,450.00 46,585,450.00 應付款項 99,065,431.30 99,065,431.30 106,168.23 106,168.23 凈資產(chǎn) 198,371,930.74 195,733,247.59 16,437,227.88 17,275,506.82 減：少數(shù)股東權益 54,929,187.62 54,198,536.26 8,054,241.66 8,464,998.34 取得的凈資產(chǎn) 143,442,743.12 141,534,711.33 8,382,986.22 8,810,508.48 可辨認資產(chǎn)、負債公允價值的確定方法：企業(yè)合并中承擔的被購買方的或有負債：其他說明：（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失是否存在通過多次交易分步實現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否（5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產(chǎn)、負債公允價值的相關說明（6）其他說明 2、同一控制下企業(yè)合并（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 165 被合并方名稱企業(yè)合并中取得的權益比例構成同一控制下企業(yè)合并的依據(jù)合并日合并日的確定依據(jù)合并當期期初至合并日被合并方的收入合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤比較期間被合并方的收入比較期間被合并方的凈利潤其他說明：（2）合并成本單位： 元合并成本或有對價及其變動的說明：其他說明：（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負債的賬面價值單位： 元合并日 上期期末企業(yè)合并中承擔的被合并方的或有負債：其他說明： 3、反向購買交易基本信息、交易構成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負債是否構成業(yè)務及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 4、處置子公司是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □ 是 √ 否是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：本期因新設立子公司，合并范圍新增子公司硯山縣國禎污水處理有限公司、彬縣國禎水處理有限公司、合肥國禎水務有限公司、懷遠縣國禎污水處理有限公司、烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司、深圳市國禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司、郎溪國禎水務運營有限公司、海陽濱海北控水務有限公司，新增子公司情況見本附注“九、1在子公司中的權益”。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 166 6、其他九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益（1）企業(yè)集團的構成子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質持股比例取得方式直接 間接徐州國禎水務運營有限公司江蘇徐州 江蘇徐州 污水處理 100.00% 設立湖南國禎環(huán)保科技有限責任公司湖南長沙 湖南長沙 污水處理 100.00% 設立合肥朱磚井污水處理有限公司安徽合肥 安徽合肥 污水處理 100.00% 設立蕪湖國禎環(huán)�？萍加邢薰景不帐徍� 安徽蕪湖 污水處理 100.00% 設立深圳市國禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰緩V東深圳 廣東深圳 污水處理 70.67% 設立合肥誠鑫環(huán)境檢測有限公司安徽合肥 安徽合肥 環(huán)境檢測 100.00% 設立云南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂驹颇侠ッ� 云南昆明 環(huán)保工程 92.38% 設立深圳市龍禎環(huán)保有限公司廣東深圳 廣東深圳 污水處理 100.00% 設立蘭考國禎水務運營有限公司河南蘭考 河南蘭考 污水處理 85.00% 設立汩羅市國禎水處理有限公司湖南汩羅 湖南汩羅 污水處理 70.00% 30.00% 設立遵化國禎污水處理有限公司河北遵化 河北遵化 污水處理 100.00% 設立合肥市污水處理工程技術研究中心安徽合肥 安徽合肥 研發(fā) 100.00% 設立南陵國禎環(huán)�？萍加邢薰景不漳狭� 安徽南陵 污水處理 100.00% 設立昆明市東川區(qū)國禎污水處理有限云南昆明 云南昆明 污水處理 92.38% 設立安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 167 公司云南陸良縣國禎污水處理有限公司云南陸良 云南陸良 污水處理 92.38% 設立蕪湖國禎水處理有限公司安徽蕪湖 安徽蕪湖 污水處理 100.00% 設立富寧縣國禎污水處理有限公司云南富寧 云南富寧 污水處理 100.00% 設立淮北藍海水處理有限公司安徽淮北 安徽淮北 污水處理 70.00% 30.00% 設立毫州國禎污水處理有限公司安徽亳州 安徽亳州 污水處理 100.00% 設立渦陽國禎污水處理有限公司安徽渦陽 安徽渦陽 污水處理 100.00% 設立霍山國禎污水處理有限公司安徽霍山 安徽霍山 污水處理 100.00% 設立故城國禎污水處理有限公司河北故城 河北故城 污水處理 100.00% 設立雙柏縣國禎污水處理有限公司云南雙柏 云南雙柏 污水處理 92.38% 設立衡山國禎水處理有限公司湖南衡山 湖南衡山 污水處理 70.00% 30.00% 設立衡陽國禎水處理有限公司湖南衡陽 湖南衡陽 污水處理 70.00% 30.00% 設立硯山國禎污水處理有限公司云南硯山 云南硯山 污水處理 100.00% 設立懷遠縣國禎水處理有限公司安徽懷遠 安徽懷遠 污水處理 100.00% 設立彬縣國禎水處理有限公司陜西彬縣 陜西彬縣 污水處理 100.00% 設立烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司注內蒙古烏海 內蒙古烏海 污水處理 57.00% 設立郎溪國禎污水處理有限公司安徽郎溪 安徽郎溪 污水處理 100.00% 設立深圳市國禎環(huán)�？萍纪顿Y有限公司廣東深圳 廣東深圳 污水處理 100.00% 設立合肥國禎水務有 安徽合肥 安徽合肥 污水處理 100.00% 設立安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 168 限公司海陽濱海北控水務有限公司山東海陽 山東海陽 生活污水處理 95.83% 設立陽春市水質凈化有限公司廣東陽春 廣東陽春 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司廣東江門 廣東江門 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得東莞市松山湖天地環(huán)科水務有限公司廣東東莞 廣東東莞 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司廣東東莞 廣東東莞 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得淮北中聯(lián)環(huán)水環(huán)境有限公司安徽淮北 安徽淮北 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得泗陽縣華海水處理有限公司江蘇泗陽 江蘇泗陽 生活污水處理 90.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得繁昌縣城市污水處理有限責任公司安徽繁昌 安徽繁昌 生活污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得麥王環(huán)境技術股份有限公司上海 上海 環(huán)境工程 72.31% 非同一控制下企業(yè)合并取得安徽國禎膜科技有限公司安徽合肥 安徽合肥 污水設備 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并取得在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：持有半數(shù)或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權但不控制被投資單位的依據(jù)：對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據(jù)：確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：其他說明： 2015年8月公司及烏海市海勃灣區(qū)城市建設投融資有限責任公司（以下簡稱“烏海投融資公司”）、烏海市易嘉水務環(huán)保有限公司（以下簡稱“易嘉環(huán)保”）與烏海市海勃灣區(qū)農(nóng)牧林水局簽訂《烏海市海勃灣區(qū)鳳凰河（北河槽）綜合治理工程PPP項目協(xié)議》，協(xié)議約定公司與烏海市海勃灣區(qū)城市建設投融資有限責任公司、烏海市易嘉水務環(huán)保有限公司共同設立項目公司烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司，約定項目公司注冊資本6,000萬元，公司出資3420萬元、出資比例57%，烏海市易嘉水務環(huán)保有限公司出資2280 萬元、出資比例38%，烏海市海勃灣區(qū)城市建設投融資有限責任公司出資300萬元、出資比例5%；截止2015 年12月31日，本公司已經(jīng)實繳出資3,420萬元，占烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司年末實收資本的 100%；烏海投融資公司、易嘉環(huán)保已于2016年1月出資到位。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 169 （2）重要的非全資子公司單位： 元子公司名稱 少數(shù)股東持股比例本期歸屬于少數(shù)股東的損益本期向少數(shù)股東宣告分派的股利期末少數(shù)股東權益余額深圳市國禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰� 29.33% 68,450.54 15,330,738.63 云南國禎環(huán)保科技有限責任公司 7.62% -109,419.45 990,446.28 蘭考國禎水務運營有限公司 15.00% 879,722.79 799,227.42 4,933,983.35 昆明市東川區(qū)國禎污水處理有限公司 7.62% 26,028.81 959,630.19 云南陸良縣國禎污水處理有限公司 7.62% 145,573.15 1,399,145.98 雙柏縣國禎污水處理有限公司 7.62% 29,828.18 560,980.46 泗陽縣華海水處理有限公司 10.00% 129,774.08 4,653,843.81 麥王環(huán)境股份有限公司 27.69% 5,318,945.99 59,517,482.25 海陽濱海北控水務有限公司 4.17% 5.80 21,571.72 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權比例的說明：其他說明：（3）重要非全資子公司的主要財務信息單位： 元子公司名稱期末余額 期初余額流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負債非流動負債負債合計流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負債非流動負債負債合計深圳市國禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰� 54,248,0 41.05 1,260,26 2.78 55,508,3 03.83 3,238,48 2.37 3,238,48 2.37 52,495,6 66.46 1,132,76 2.97 53,628,4 29.43 1,591,90 9.07 1,591,90 9.07 云南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑� 3,366,57 7.95 37,117,5 11.25 40,484,0 89.20 19,986,1 06.58 7,500,00 0.00 27,486,1 06.58 8,054,65 1.85 22,157,8 68.87 30,212,5 20.72 4,278,58 7.30 11,500,0 00.00 15,778,5 87.30 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 170 公司蘭考國禎水務運營有限公司 1,940,35 6.28 67,286,5 47.69 69,226,9 03.97 9,116,84 9.68 27,216,8 31.95 36,333,6 81.63 1,453,94 6.73 56,370,8 48.92 57,824,7 95.65 22,725,7 52.17 2,742,45 6.94 25,468,2 09.11 昆明市東川區(qū)國禎污水處理有限公司 15,728,8 08.51 19,527,2 14.77 35,256,0 23.28 3,360,77 4.38 19,301,6 76.82 22,662,4 51.20 7,263,90 1.91 20,092,7 29.04 27,356,6 30.95 8,573,01 9.18 6,531,62 5.13 15,104,6 44.31 云南陸良縣國禎污水處理有限公司 1,231,02 8.84 24,783,7 87.72 26,014,8 16.56 5,791,12 5.32 1,862,19 5.44 7,653,32 0.76 1,039,73 9.09 25,254,2 36.70 26,293,9 75.79 8,361,82 2.97 1,481,06 5.83 9,842,88 8.80 雙柏縣國禎污水處理有限公司 324,632. 48 12,346,0 69.59 12,670,7 02.07 5,149,71 0.97 159,042. 84 5,308,75 3.81 649,881. 66 12,538,9 41.57 13,188,8 23.23 6,112,72 8.10 105,592. 77 6,218,32 0.87 泗陽縣華海水處理有限公司 14,273,3 44.41 94,985,5 04.45 109,258, 848.86 35,499,9 84.58 27,220,4 26.18 62,720,4 10.76 15,731,0 32.97 97,121,7 63.91 112,852, 796.88 39,089,9 85.41 26,585,2 95.44 65,675,2 80.85 麥王環(huán)境技術股份有限公司 353,178, 806.89 119,967, 396.26 473,146, 203.15 247,204, 049.84 11,000,0 00.00 258,204, 049.84 單位： 元子公司名稱本期發(fā)生額 上期發(fā)生額營業(yè)收入 凈利潤綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金流量營業(yè)收入 凈利潤綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金流量深圳市國禎環(huán)�？萍脊煞萦邢薰� 18,748,904.4 6 233,380.64 233,380.64 4,048,611.77 17,247,864.7 9 554,236.70 554,236.70 3,867,216.95 云南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂� 2,313,082.59 -1,435,950.80 -1,435,950.80 -1,035,366.66 2,486,248.30 -1,830,738.08 -1,830,738.08 861,371.30 蘭考國禎水務運營有限 13,051,550.5 9 5,864,818.60 5,864,818.60 -4,824,684.82 9,769,850.50 3,884,504.15 3,884,504.15 3,327,167.20 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 171 公司昆明市東川區(qū)國禎污水處理有限公司 4,898,778.27 341,585.44 341,585.44 730,790.17 5,350,357.16 1,192,238.66 1,192,238.66 698,975.55 云南陸良縣國禎污水處理有限公司 4,723,214.73 1,910,408.81 1,910,408.81 3,429,418.44 5,044,883.76 1,906,017.44 1,906,017.44 2,213,971.74 雙柏縣國禎污水處理有限公司 1,716,428.52 391,445.90 391,445.90 -419,587.12 1,584,452.80 649,959.74 61,238.13 759,546.66 泗陽縣華海水處理有限公司 15,596,707.5 3 1,297,740.83 1,297,740.83 3,877,378.82 17,176,683.9 2 9,754,369.31 1,707,066.84 -7,223,091.81 麥王環(huán)境技術股份有限公司 93,370,355.1 8 19,549,622.4 5 19,208,905.7 2 -8,139,277.48 其他說明：麥王環(huán)境技術股份有限公司本期納入合并范圍期間為2015年11月至12月。麥王環(huán)境技術股份有限公司 2015年11月至12月收入93,370,355.18元，凈利潤19,549,622.45元，其中歸屬母公司凈利潤14,136,331.99 元。（4）使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務的重大限制（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者權益份額發(fā)生變化的情況說明（2）交易對于少數(shù)股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響單位： 元其他說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 172 3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權益（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質持股比例 對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資的會計處理方法 直接 間接安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司合肥 合肥 大氣、固廢治理 30.00% 權益法蚌埠麥王環(huán)境技術有限公司蚌埠 蚌埠工業(yè)廢水處理設施的運營管理 28.92% 權益法上海華誼環(huán)�？萍加邢薰旧虾� 上海環(huán)保工程設計、施工、設備銷售 28.92% 權益法在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權比例的說明：持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據(jù)：（2）重要合營企業(yè)的主要財務信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額其他說明（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額其他說明（4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息單位： 元期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額合營企業(yè)： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- -- 聯(lián)營企業(yè)： -- -- 投資賬面價值合計 17,486,099.88 19,912,096.84 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- -- 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 173 --凈利潤 88,475.43 1,019,339.42 --綜合收益總額 88,475.43 1,019,339.42 其他說明（5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明（6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損單位： 元合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱累積未確認前期累計認的損失本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤）本期末累積未確認的損失其他說明（7）與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾（8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債 4、重要的共同經(jīng)營共同經(jīng)營名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質持股比例/享有的份額直接 間接在共同經(jīng)營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明：共同經(jīng)營為單獨主體的，分類為共同經(jīng)營的依據(jù)：其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、其他十、與金融工具相關的風險本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收賬款、長期應收款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注六相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監(jiān)控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。本公司采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。風險管理目標和政策本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當?shù)钠胶猓瑢L險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負面影安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 174 響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。基于該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當?shù)娘L險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督，將風險控制在限定的范圍之內。 1、市場風險主要是：利率風險－現(xiàn)金流量變動風險本公司因利率變動引起金融工具現(xiàn)金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款(詳見本附注六、16、 26)有關。本公司的政策是保持這些借款的浮動利率。利率風險敏感性分析：利率風險敏感性分析基于下述假設：市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用；對于以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利率變化僅僅影響其利息收入或費用；對于指定為套期工具的衍生金融工具，市場利率變化影響其公允價值，并且所有利率套期預計都是高度有效的；以資產(chǎn)負債表日市場利率采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法計算衍生金融工具及其他金融資產(chǎn)和負債的公允價值變化。 2、信用風險 2015年12月31日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失，具體包括：合并資產(chǎn)負債表中已確認的金融資產(chǎn)的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價值反映了其風險敞口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。為降低信用風險，本公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執(zhí)行其他監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產(chǎn)負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經(jīng)大為降低。本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 3、流動風險管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物并對其進行監(jiān)控，以滿足本公司經(jīng)營需要，并降低現(xiàn)金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。本公司將銀行借款作為主要資金來源。2015年12月31日，本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣 21,971.64萬元。十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值單位： 元項目期末公允價值第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 175 一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- -- 二、非持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- -- 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息 5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析 6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內發(fā)生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發(fā)生的估值技術變更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況 9、其他截至2015年12月31日止，本公司以公允價值計量的資產(chǎn)購買日評估增值的長期應收款、無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，公司按非持續(xù)公允價值計量，參考相關評估機構評估結果，按公司相關會計政策持續(xù)計量。具體情況如下：項目 賬面價值 公允價值長期應收款 210,816,909.87 284,338,949.20 其中：東莞市松山湖北部污水處理廠特許經(jīng)營權 64,259,243.84 86,585,715.32 東莞市萬江（一期）污水處理廠特許經(jīng)營權 69,719,833.91 92,250,976.82 淮北市污水處理廠特許經(jīng)營權 26,100,374.52 52,007,547.01 繁昌縣污水處理廠特許經(jīng)營權 50,737,457.60 53,494,710.05 無形資產(chǎn) 69,378,639.61 91,954,609.66 其中：江蘇省泗陽縣城北污水處理廠特許經(jīng)營權 69,378,639.61 91,954,609.66 固定資產(chǎn) 83,295,632.84 86,399,965.96 其中：麥王環(huán)境技術股份有限公司固定資產(chǎn) 83,295,632.84 86,399,965.96 合計 363,491,182.32 462,693,524.82 十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質 注冊資本母公司對本企業(yè)的持股比例母公司對本企業(yè)的表決權比例安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 176 安徽國禎集團股份有限公司安徽合肥 股權管理 8,281 萬元 41.91% 41.91% 本企業(yè)的母公司情況的說明本企業(yè)最終控制方是李煒。其他說明： 2、本企業(yè)的子公司情況本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、1、在子公司中的權益。。 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九、3。本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關系安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司 聯(lián)營企業(yè)安徽國禎膜科技有限公司 2015 年 1-9 月系本公司聯(lián)營企業(yè)其他說明 4、其他關聯(lián)方情況其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系國禎置業(yè)有限公司 受同一母公司控制安徽國禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司 受同一母公司控制安徽國禎科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資有限公司 受同一母公司控制安徽東方旭電氣設備有限公司 受同一母公司控制界首國禎置業(yè)發(fā)展有限公司 最終受同一母公司控制其他說明 5、關聯(lián)交易情況（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易采購商品/接受勞務情況表單位： 元關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額安徽東方旭電器設備有限公司購買商品 6,722,490.31 否 2,874,447.20 出售商品/提供勞務情況表單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 177 關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額安徽國禎膜科技有限公司 檢測服務 19,658.12 39,419.81 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司檢測服務 11,650.49 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司設備銷售 383,589.74 181,025.64 界首國禎置業(yè)發(fā)展有限公司 設計服務 550,000.00 購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明（2）關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況本公司受托管理/承包情況表：單位： 元委托方/出包方名稱受托方/承包方名稱受托/承包資產(chǎn)類型受托/承包起始日 受托/承包終止日托管收益/承包收益定價依據(jù)本期確認的托管收益/承包收益關聯(lián)托管/承包情況說明本公司委托管理/出包情況表：單位： 元委托方/出包方名稱受托方/承包方名稱委托/出包資產(chǎn)類型委托/出包起始日 委托/出包終止日托管費/出包費定價依據(jù)本期確認的托管費/出包費關聯(lián)管理/出包情況說明（3）關聯(lián)租賃情況本公司作為出租方：單位： 元承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入安徽國禎集團股份有限公司 國禎大廈四樓 555,900.00 495,000.00 安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司國禎大廈二樓 163,500.00 163,500.00 國禎置業(yè)有限公司 國禎大廈五樓 253,500.00 250,150.00 安徽國禎健康產(chǎn)業(yè)投資有限公司國禎大廈五樓 54,100.00 安徽國禎膜科技有限公司 綜合辦公樓 1-2 層 532,800.00 710,400.00 本公司作為承租方：單位： 元出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費關聯(lián)租賃情況說明安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 178 （4）關聯(lián)擔保情況本公司作為擔保方單位： 元被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢本公司作為被擔保方單位： 元擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢安徽國禎集團股份有限公司、李煒 8,000,000.00 2015 年 04 月 02 日 2016 年 03 月 05 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 50,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 36,200,000.00 2015 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 48,000,000.00 2013 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 21 日 否安徽國禎集團股份有限公司 155,000,000.00 2015 年 11 月 17 日 2022 年 11 月 12 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 25,000,000.00 2015 年 06 月 19 日 2016 年 06 月 18 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 22,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 04 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 20,000,000.00 2015 年 05 月 28 日 2016 年 05 月 27 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 20,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 26 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2015 年 03 月 05 日 2016 年 03 月 04 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 140,000,000.00 2015 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 17 日 否李煒 30,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 15 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2011 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 18 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 35,000,000.00 2015 年 05 月 27 日 2016 年 03 月 27 日 否安徽國禎集團股份有限公司 50,000,000.00 2015 年 08 月 27 日 2016 年 04 月 07 日 否安徽國禎集團股份有限 4,881,000.00 2015 年 02 月 12 日 2016 年 02 月 12 日 否安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 179 公司安徽國禎集團股份有限公司 30,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 85,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 14 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 19,000,000.00 2014 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 10 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 49,500,000.00 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 24 日 否安徽國禎集團股份有限公司 10,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 05 月 16 日 否安徽國禎集團股份有限公司、本公司 11,773,437.50 2008 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 02 日 否安徽國禎集團股份有限公司 30,821,416.47 2014 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 27 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 12,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 30 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 10,000,000.00 2015 年 05 月 12 日 2018 年 05 月 12 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 15,000,000.00 2015 年 07 月 16 日 2018 年 07 月 16 日 否安徽國禎集團股份有限公司 10,000,000.00 2015 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 18 日 否安徽國禎集團股份有限公司、李煒 50,000,000.00 2015 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 05 日 否關聯(lián)擔保情況說明關聯(lián)擔保情況說明： 1）2015年4月2日，本公司與交通銀行高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行簽訂1,380.00萬元人民幣借款合同，其中580.00萬元為本公司擁有位于合肥市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)天智路48號土地(Q-1-1)及地上房產(chǎn)提供抵押，該抵押合同期限自2014年3月5日至2016年3月5日，800.00萬元由國禎集團、李煒提供連帶責任保證擔保。借款用途：經(jīng)營周轉，借款期限：2015年4月2日至2016年3月5日，截至2015年12月31日止借款余額為 1,380.00萬元。 2）2015年7月，本公司取得交通銀行合肥高新支行1年期借款5,000.00萬元，借款用途：經(jīng)營周轉，借款期限：2015年7月3日至2016年7月2日，由國禎集團和李煒提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為5,000.00萬元。 3）2015年1月，本公司取得交通銀行合肥高新支行1年期借款3,620.00萬元，借款用途：經(jīng)營周轉，借款期限：2015年1月30日至2016年1月30日，由國禎集團和李煒提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為3,620.00萬元。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 180 4）2013年3月21日，本公司委托中國工商銀行合肥包河支行取得中投信托有限責任公司5年期長期借款12,000萬元，由國禎集團和李煒提供保證擔保。至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為4,800.00萬元，其中1年內到期的借款額為2,400.00萬元。 5)2015年11月，本公司因收購麥王環(huán)境技術股份有限公司取得工商銀行包河支行7年期長期并購款 15,500.00萬元,公司以持有上海麥王環(huán)境技術股份有限公司的股權提供質押，同時由國禎集團提供連帶責任保證。截至2015年12月31日止，尚未歸還的借款額為15,500.00萬元，其中1年內到期的借款額為2,215.00 萬元。 6）國禎集團與興業(yè)銀行合肥分行簽訂《最高額保證合同》（1403授045A1）為20,000萬元授信額度提供連帶責任保證，保證額度有效期自2014年11月10日至2015年11月9日，保證期間自債務履行期屆滿之日后兩年。李煒與興業(yè)合肥分行簽訂《最高額保證合同》（1403授045A2）為20,000萬元授信額度提供連帶責任保證，保證額度有效期自2014年11月10日至2015年11月9日，保證期間自債務履行期屆滿之日后兩年。在此保證合同下，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂如下借款合同： 6.1）2015年6月19日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,500.00萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營運費，借款期限：2015年6月19日至2016年6月18日，截至2015年12月31日止借款余額 2,500.00萬元。 6.2）2015年5月5日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,200.00萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營運費，借款期限：2015年5月5日至2016年5月4日，截至2015年12月31日止借款余額2,200.00 萬元。 6.3）2015年5月28日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付支付污水處理廠管網(wǎng)建設進度款，借款期限：2015年5月28日至2016年5月27日，國禎集團、李煒為該筆借款提供保證擔保；截至2015年12月31日止借款余額2,000.00萬元。 6.4）2015年4月27日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂2,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營運費，借款期限：2015年4月27日至2016年4月26日，國禎集團、李煒為該筆借款提供保證擔保；截至2015年12月31日止借款余額2,000.00萬元。 6.5）2015年3月5日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行簽訂1,000萬元人民幣借款合同，借款用途：支付污水處理廠營運費，借款期限：2015年3月5日至2016年3月4日，國禎集團、李煒為該筆借款提供保證擔保；截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元。 7）2015年9月18日，本公司與興業(yè)銀行合肥分行通過上海興瀚資產(chǎn)管理有限公司簽訂14,000.00萬元人民幣委托借款合同，借款用途：用于清溪凈水廠項目建設資本金，借款期限：2015年9月18日至2015年9 月17日，國禎集團、李煒為該筆借款提供保證擔保，并將合肥國禎水務有限公司股權為此筆貸款提供股權質押；截至2015年12月31日止借款余額14,000.00萬元。 8）2015年5月15日，本公司與中信銀行合肥分行簽訂3,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：經(jīng)營周轉，借款期限：2015年5月15日至2016年5月15日，李煒為該借款提供最高額保證，同時以本公司擁有位于高新區(qū)K-2-2-A地塊土地使用權及其地上房產(chǎn)抵押作為抵押。截至2015年12月31日止借款余額3,000.00 萬元。 9）2011年12月19日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂2,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設備產(chǎn)業(yè)基地項目建設；2011年12月23日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設備產(chǎn)業(yè)基安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 181 地項目建設；2012年1月11日，本公司與上海浦東發(fā)展銀行蕪湖分行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：節(jié)能型污水處理氧化溝工藝成套設備產(chǎn)業(yè)基地項目建設，此項目共計貸款4,000.00萬元，以上借款期間到期日皆為2016年12月18日，國禎集團和李煒提供連帶保證擔保，截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元，其中一年內到期為1,000.00萬元。 10）2015年5月27日，本公司與浦發(fā)銀行蕪湖分行簽訂3,500萬元人民幣借款合同，借款用途：購買原材料，借款期限：2015年5月27日至2016年3月27日，國禎集團和李煒提供保證擔保，截至2015年12月31日止借款余額3,500.00萬元。 11）2015年8月27日，本公司與光大銀行廬陽支行簽訂5,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：日常經(jīng)營周轉，借款期限：2015年8月27日至2016年4月7日，國禎集團為該筆借款提供保證擔保。截至2015 年12月31日止借款余額為5,000.00萬元。 12）2015年2月12日，本公司與東莞銀行合肥分行簽訂488.1萬元人民幣借款合同，借款用途：支付工程款，借款期限：2015年2月12日至2016年2月12日，國禎集團為該借款提供最高額保證，截至2015年12月 31日止借款余額488.1萬元。 13）2012年7月31日，本公司與杭州銀行合肥分行簽訂5,000.00萬元5年期人民幣借款合同，借款用途：支付對廣東省東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司和東莞市松山湖天地環(huán)科水務有限公司兩家公司的股權并購款項，借款期限：2012年7月31日至2017年7月30日，國禎集團為該筆借款提供保證擔保。截至2015 年12月31日止借款余額為3,000.00萬元，其中一年內到期為1,000.00萬元。 14）2015年8月21日，本公司與杭州銀行合肥分行簽訂8,500.00萬元3年期人民幣借款合同，借款用途：置換他行借款，借款期限：2015年8月21日至2018年8月14日，國禎集團、李煒為該筆借款提供保證擔保。截至2015年12月31日止借款余額為8,500.00萬元，其中一年內到期為1,700.00萬元。 15）2014年4月10日，本公司與揚子銀行簽訂2,700萬元6年期人民幣借款合同，借款用途：并購“繁昌縣城市污水處理一期項目”，借款期限：2014年4月10日至2020年4月10日，國禎集團和李煒提供保證擔保，截至2015年12月31日止借款余額1,900.00萬元，其中一年內到期金額為500.00萬元。 16）2015年4月27日，本公司與招商銀行股份有限公司合肥南七支行簽訂5,000.00萬元3年期人民幣借款合同，借款用途：流動資金周轉；借款期限：2015年4月27日至2018年4月24日，國禎集團和李煒提供連帶保證擔保，截至2015年12月31日借款余額4,950.00萬元，其中一年內到期為100.00萬元。 17）2015年6月8日，合肥朱磚井污水處理有限公司與合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：采購材料，借款期限：2015年6月8日至2016年5月16日，國禎集團為該筆借款提供保證擔保。截至2015年12月31日日止借款余額為1,000.00萬元。 18）2008年12月3日，蕪湖國禎環(huán)�？萍加邢薰九c工行蕪湖經(jīng)開區(qū)支行簽訂4,600萬元人民幣借款合同，借款用途：蕪湖天門山污水處理廠建設，借款期限：2008年12月16日至2017年12月2日，國禎集團和本公司為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,177.34375萬元，其中一年內到期金額為575.00萬元。 19)2014年6月25日，本公司與遠東國際租賃有限公司簽訂5,000萬元人民幣借款合同，借款期限：2014 年6月27日至2018年6月27日，國禎集團為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額 3,082.141647萬元，其中一年內到期金額為1,441.87萬元。 20)2015年1月30日，本公司與德潤融資租賃有限公司簽訂1,200萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年1月30日至2018年1月30日，國禎集團、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 182 額1,200.00萬元，其中一年內到期金額為384.2856萬元。 21)2015年5月12日，本公司與興泰融資租賃有限公司簽訂1,000萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年5月12日至2018年5月12日，國禎集團、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,000.00萬元，其中一年內到期金額為316.5萬元。 22)2015年7月16日，本公司與興泰融資租賃有限公司簽訂1,500萬元人民幣借款合同，借款期限：2015 年7月16日至2018年7月16日，國禎集團、李煒為該筆借款提供最高額保證，截至2015年12月31日止借款余額1,500.00萬元，其中一年內到期金額為473.625萬元。 23）2015年1月21日，本公司與中國銀行合肥高新區(qū)支行簽訂1,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：流動資金周轉；借款期限：2015年1月21日至2016年1月18日，國禎集團提供連帶保證擔保，截至2015 年12月31日借款余額1,000.00萬元。 24）2015年8月6日，本公司與渤海銀行合肥分行營業(yè)部簽訂5,000.00萬元人民幣借款合同，借款用途：流動資金周轉；借款期限：2015年8月6日至2016年8月5日，國禎集團和李煒提供連帶保證擔保，截至2015 年12月31日借款余額5,000.00萬元。（5）關聯(lián)方資金拆借單位： 元關聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明拆入安徽國禎集團股份有限公司 34,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2015 年 11 月 17 日公司于 2015 年 5 月提前償還拆出（6）關聯(lián)方資產(chǎn)轉讓、債務重組情況單位： 元關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額（7）關鍵管理人員報酬單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額關鍵管理人員報酬 4,661,700.00 3,447,300.00 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 183 （8）其他關聯(lián)交易 6、關聯(lián)方應收應付款項（1）應收項目單位： 元項目名稱 關聯(lián)方期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備應收賬款：安徽亞泰環(huán)境工程技術有限公司 264,240.00 7,927.20 299,720.00 15,146.00 合計 264,240.00 7,927.20 299,720.00 15,146.00 預付賬款：安徽啟明電力承裝有限公司 119,000.00 合計 119,000.00 其他應收款：國禎置業(yè)有限公司 400,105.09 12,003.15 86,213.89 2,586.42 界首國禎置業(yè)發(fā)展有限公司 27,500.00 825.00 安徽國禎集團股份有限公司 109,645.59 3,289.37 合計 537,250.68 16,117.52 86,213.89 2,586.42 （2）應付項目單位： 元項目名稱 關聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額應付賬款：安徽東方旭電器設備有限公司 1,726,950.16 2,672,004.93 合計 1,726,950.16 2,672,004.93 其他應付款：安徽東方旭電器設備有限公司 20,000.00 20,000.00 合計 20,000.00 20,000.00 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 184 7、關聯(lián)方承諾（1）本公司實際控制人、控股股東限售安排、自愿鎖定股份、延長鎖定期限的承諾本公司實際控制人李煒先生承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理已直接或間接持有的股份公司的股份，也不由股份公司收購該部分股份。本公司控股股東安徽國禎集團股份有限公司(以下簡稱“國禎集團”）承諾： “一、國禎環(huán)保經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準首次公開發(fā)行股票后，自國禎環(huán)保股票上市之日起三十六個月內，國禎集團不轉讓或者委托他人管理國禎集團所持有的國禎環(huán)保股份，也不由國禎環(huán)保回購該等股份。二、國禎集團所持公司股票在鎖定期滿后兩年內減持的，其減持價格（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉增股本、增發(fā)新股等原因進行除權、除息的，須按照中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關規(guī)定作相應調整）不低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價。三、公司上市后6個月內如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉增股本、增發(fā)新股等原因進行除權、除息的，須按照中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關規(guī)定作相應調整）均低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價，或者上市后6個月期末收盤價（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉增股本、增發(fā)新股等原因進行除權、除息的，須按照中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關規(guī)定作相應調整）低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價，國禎集團持有公司股票的鎖定期限自動延長6個月。” （2）控股股東持股意向和減持意向的承諾國禎集團出具了《安徽國禎集團股份有限公司關于在安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票前所持有股份的持股意向和減持意向承諾》：“截至本承諾函出具日，安徽國禎集團股份有限公司（以下稱“國禎集團”）持有安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下稱“國禎環(huán)保”、“公司”）3,892.5535萬股股份，占國禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前股份的58.83%。國禎集團就國禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前所持公司股份承諾如下：一、國禎集團作為國禎環(huán)保的控股股東，擬長期持有國禎環(huán)保股份。在保證對國禎環(huán)保控股地位的前提下，將按照本承諾所載意向減持股份。二、國禎集團承諾：在所持國禎環(huán)保股份限售期屆滿之日起兩年內，若減持國禎環(huán)保股份，減持后所持有的國禎環(huán)保股份仍能保持國禎集團對國禎環(huán)保的控股地位。減持股份的條件、方式、價格及期限如下：（一）減持股份的條件國禎集團承諾：將按照國禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票招股說明書以及國禎集團出具的各項承諾載明的限售期限要求，并嚴格遵守法律法規(guī)的相關規(guī)定，在限售期限內不減持國禎環(huán)保股票。在上述限售條件解除后，國禎集團可作出減持股份的決定。減持股份的數(shù)量及方式國禎集團在限售期滿后第一年減持所持有的國禎環(huán)保股份數(shù)量總計不超過屆時國禎環(huán)保股本總額的 2%，在限售期滿后第二年減持所持有的國禎環(huán)保股份數(shù)量總計不超過屆時國禎環(huán)保股本總額的1.5%。國禎集團減持所持有的國禎環(huán)保股份應符合相關法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，包括但不限于二級市場競價交易方式、大宗交易方式、協(xié)議轉讓方式等。減持股份的價格國禎集團減持所持有的國禎環(huán)保股份的價格根據(jù)當時的二級市場價格確定，并應符合相關法律、法規(guī)、安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 185 規(guī)章的規(guī)定。國禎集團在國禎環(huán)保首次公開發(fā)行股票前所持有的國禎環(huán)保股份在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格（如果因派發(fā)現(xiàn)金紅利、送股、轉增股本、增發(fā)新股等原因進行除權、除息的，須按照中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關規(guī)定作相應調整）不低于公司首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價。減持股份的期限國禎集團在減持所持有的國禎環(huán)保股份前，應提前三個交易日予以公告，自公告之日起6個月內完成，并按照證券交易所的規(guī)則及時、準確地履行信息披露義務。三、國禎集團將嚴格履行上述承諾事項，同時提出未能履行承諾時的約束措施如下：（一）如果未履行上述承諾事項，國禎集團將在國禎環(huán)保的股東大會及中國證券監(jiān)督管理委員會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因。（二）如果因未履行前述相關承諾事項，國禎集團持有的國禎環(huán)保股份不得減持，直至上述承諾事項履行完畢之日止。（三）因國禎集團未履行前述相關承諾事項而獲得的收益則應依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定處理。（四）如果因未履行前述相關承諾事項，致使投資者在證券交易中遭受損失的，國禎集團將依法賠償投資者損失。（3）控股股東關于股份回購和依法承擔賠償或者補償責任的承諾《國禎環(huán)保及國禎集團關于公司首次公開發(fā)行股票招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的承諾》：“安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司（以下稱“公司”）擬在中國境內首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票并在創(chuàng)業(yè)板上市。公司及控股股東安徽國禎集團股份有限公司（以下稱“國禎集團”）根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》（證監(jiān)會公告[2013]42 號）的有關規(guī)定，鄭重承諾如下：一、公司首次公開發(fā)行股票招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。二、若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構成重大、實質影響的，公司將依法回購首次公開發(fā)行的全部新股，國禎集團將購回首次公開發(fā)行股票時發(fā)行人控股股東公開發(fā)售的股份，購回價格為二級市場價格與首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價中的較高者。（一）公司啟動回購措施的時點及回購價格若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構成重大、實質影響的，公司將根據(jù)相關法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定在10個交易日內召開董事會，并提議召開股東大會，啟動股份回購措施，回購價格為二級市場價格與首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價中的較高者。國禎集團啟動購回措施的時點及購回價格若公司首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構成重大、實質影響的，國禎集團將根據(jù)相關法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定在10個交易日內啟動股份購回措施，國禎集團將購回首次公開發(fā)行股票時發(fā)行人控股股東公開發(fā)售的股份，購回價格為二級市場價格與首次公開發(fā)行股票時的發(fā)行價中的較高者。安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 186 8、其他十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √ 適用 □ 不適用單位： 元公司本期授予的各項權益工具總額 13,970,006.00 公司本期行權的各項權益工具總額 0.00 公司本期失效的各項權益工具總額 0.00 其他說明 2、以權益結算的股份支付情況 √ 適用 □ 不適用單位： 元以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 179,656,033.80 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 2,148,100.00 其他說明 3、以現(xiàn)金結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況無 5、其他項目 本年數(shù) 上年數(shù)加權平均股票價格 19.74 加權平均行使價 19.74 預計波動 45.26% 預計壽命 1.00 無風險利率 1.75% 預計股息收益 12% 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 187 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，在保證公司能夠持續(xù)經(jīng)營和長期發(fā)展的前提下，在上市后三年內，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應不少于當年實現(xiàn)的可供分配利潤的20%。 2、或有事項（1）資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項 2015年12月11日，本公司控股子公司麥王環(huán)境技術股份有限公司（以下簡稱“麥王環(huán)境”）由于買賣合同糾紛向重慶仲裁委員會申請裁定與中冶賽迪工程技術股份有限公司（以下簡稱“中冶賽迪”）于2011 年12月13日簽訂的編號為03270112-ME-002-0《設備/材料采購訂單》（以下簡稱“采購合同”），申請裁定中冶賽迪支付采購合同項下欠付貨款共計人民幣24,277,965.20元，逾期付款利息人民幣4,183,233.12 元，律師費人民幣893,000.00元，承擔全部仲裁費用；2015年12月24日，重慶仲裁委員會仲裁申請受理通知書（2015）渝仲字第2644號，受理麥王環(huán)境與中冶賽迪買賣合同糾紛。（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他十五、資產(chǎn)負債表日后事項 1、重要的非調整事項單位： 元項目 內容對財務狀況和經(jīng)營成果的影響數(shù)無法估計影響數(shù)的原因 2、利潤分配情況單位： 元 3、銷售退回 4、其他資產(chǎn)負債表日后事項說明（1）根據(jù)本公司2015年第七次臨時股東大會決議，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可[2015]3138號）的核準，本公司2016年安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 188 3月非公開發(fā)行人民幣普通股2,549.6635萬股，每股面值1.00元，截至2016年4月6日止，扣除支付的證券承銷費和保薦費、中介機構費和其他發(fā)行費用人民幣后實際募集資金凈額為人民幣500,000,000.00元。（2）根據(jù)本公司第五屆董事會第十三次會議決議，以2016年4月22日總股本304,146,267股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣0.50元（含稅）。截至審計報告簽發(fā)日止，本公司無需要披露的其他重要資產(chǎn)負債表日后事項。十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正（1）追溯重述法單位： 元會計差錯更正的內容 處理程序受影響的各個比較期間報表項目名稱累積影響數(shù)（2）未來適用法會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產(chǎn)置換（1）非貨幣性資產(chǎn)交換（2）其他資產(chǎn)置換 4、年金計劃 5、終止經(jīng)營單位： 元項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤歸屬于母公司所有者的終止經(jīng)營利潤其他說明 6、分部信息（1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策根據(jù)本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經(jīng)營業(yè)務劃分為3個經(jīng)營分部，本安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 189 公司的管理層定期評價這些分部的經(jīng)營成果，以決定向其分配資源及評價其業(yè)績。在經(jīng)營分部的基礎上，本公司確定了3個報告分部，分別為污水處理投資運營業(yè)務報告分部、環(huán)境工程EPC業(yè)務報告分部、污水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務報告分部。這些報告分部是以該分部的主營業(yè)務收入占所有分部收入合計的10%（或者以上）為基礎確定的。本公司各個報告分部提供的主要產(chǎn)品及勞務分別為污水處理投資運營、環(huán)境工程 EPC、污水處理設備生產(chǎn)銷售。分部報告信息根據(jù)各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。（2）報告分部的財務信息單位： 元項目污水處理投資運營業(yè)務環(huán)境工程 EPC 業(yè)務污水處理設備生產(chǎn)銷售業(yè)務分部間抵銷 合計主營業(yè)務收入 445,173,497.55 573,986,602.30 63,466,101.87 -38,287,936.81 1,044,338,264.91 主營業(yè)務成本 256,115,718.53 477,705,884.94 42,732,180.91 -32,498,767.35 744,055,017.03 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負債總額的，應說明原因（4）其他說明其中：污水處理投資運營業(yè)務（分行業(yè)）項目 生活污水處理投資運營業(yè)務工業(yè)廢水處理投資運營業(yè)務合計主營業(yè)務收入 432,422,697.43 12,750,800.12 445,173,497.55 主營業(yè)務成本 248,275,992.45 7,839,726.08 256,115,718.53 其中：環(huán)境工程EPC業(yè)務（分行業(yè)）項目 市政工程EPC業(yè)務 工業(yè)廢水EPC業(yè)務 合計主營業(yè)務收入 470,476,107.80 103,510,494.50 573,986,602.30 主營業(yè)務成本 404,228,943.82 73,476,941.12 477,705,884.94 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款（1）應收賬款分類披露單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 190 類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準備賬面價值賬面余額 壞賬準備賬面價值金額 比例 金額計提比例金額 比例 金額 計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 263,018, 006.53 100.00% 17,179,6 38.58 6.53% 245,838,3 67.95 245,256 ,673.30 100.00% 13,293,15 0.17 5.42% 231,963,52 3.13 合計 263,018, 006.53 100.00% 17,179,6 38.58 6.53% 245,838,3 67.95 245,256 ,673.30 100.00% 13,293,15 0.17 5.42% 231,963,52 3.13 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用單位： 元賬齡期末余額應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 184,460,218.12 5,533,806.56 3.00% 1 年以內小計 184,460,218.12 5,533,806.56 3.00% 1 至 2 年 50,883,895.60 5,088,389.56 10.00% 2 至 3 年 24,282,789.81 4,856,557.96 20.00% 3 至 4 年 3,229,306.50 1,614,653.25 50.00% 4 至 5 年 151,130.50 75,565.25 50.00% 5 年以上 10,666.00 10,666.00 100.00% 合計 263,018,006.53 17,179,638.58 6.53% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 3,886,488.41 元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：單位： 元單位名稱 收回或轉回金額 收回方式安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 191 （3）本期實際核銷的應收賬款情況單位： 元項目 核銷金額其中重要的應收賬款核銷情況：單位： 元單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項是否由關聯(lián)交易產(chǎn)生應收賬款核銷說明：（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額69,206,424.00元，占應收賬款年末余額合計數(shù)的比例26.31%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額2,878,323.60元。（5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款（6）轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額其他說明： 2、其他應收款（1）其他應收款分類披露單位： 元類別期末余額 期初余額賬面余額 壞賬準備賬面價值賬面余額 壞賬準備賬面價值金額 比例 金額計提比例金額 比例 金額 計提比例按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 504,805, 873.94 100.00% 4,781,77 9.35 0.95% 500,024,0 94.59 308,911 ,698.47 100.00% 2,347,621 .46 0.76% 306,564,07 7.01 合計 504,805, 873.94 100.00% 4,781,77 9.35 0.95% 500,024,0 94.59 308,911 ,698.47 100.00% 2,347,621 .46 0.76% 306,564,07 7.01 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用單位： 元安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 192 賬齡期末余額其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 39,426,449.25 1,182,793.55 3.00% 1 年以內小計 39,426,449.25 1,182,793.55 3.00% 1 至 2 年 9,307,018.63 930,701.86 10.00% 2 至 3 年 3,001,561.02 600,312.20 20.00% 3 至 4 年 1,595,921.35 797,960.68 50.00% 4 至 5 年 213,415.00 106,707.50 50.00% 5 年以上 1,163,303.56 1,163,303.56 100.00% 合計 54,707,668.81 4,781,779.35 8.74% 確定該組合依據(jù)的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 2,434,157.89 元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱 轉回或收回金額 收回方式（3）本期實際核銷的其他應收款情況單位： 元項目 核銷金額其中重要的其他應收款核銷情況：單位： 元單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序款項是否由關聯(lián)交易產(chǎn)生其他應收款核銷說明：（4）其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 193 內部單位往來 450,098,205.13 273,216,709.65 應收保證金、押金 40,926,438.66 23,772,553.69 員工備用金 9,701,007.70 10,115,789.79 其他 4,080,222.45 1,806,645.34 合計 504,805,873.94 308,911,698.47 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位： 元單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例壞賬準備期末余額郎溪縣招投標中心 投標保證金 3,900,000.00 一年以內 0.77% 117,000.00 合肥市政府采購中心 投標保證金 2,941,561.60 一年以內 0.58% 88,246.85 懷遠縣公共資源交易中心投標保證金 2,600,000.00 一年以內 0.52% 78,000.00 鳳陽縣招標采購管理局投標保證金 2,000,000.00 一年以內 0.40% 60,000.00 績溪縣非稅收入管理局投標保證金 1,659,777.00 一年以內 0.33% 49,793.31 合計 -- 13,101,338.60 -- 2.60% 393,040.16 （6）涉及政府補助的應收款項單位： 元單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡預計收取的時間、金額及依據(jù)（7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款（8）轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額其他說明： 3、長期股權投資單位： 元項目期末余額 期初余額賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值對子公司投資 1,299,197,143.27 1,299,197,143.27 566,597,459.29 566,597,459.29 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 194 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 9,336,265.56 9,336,265.56 19,912,096.84 19,912,096.84 合計 1,308,533,408.83 1,308,533,408.83 586,509,556.13 586,509,556.13 （1）對子公司投資單位： 元被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額本期計提減值準備減值準備期末余額徐州國禎水務運營有限公司 11,624,971.17 11,624,971.17 湖南國禎環(huán)保科技有限責任公司 51,578,592.06 51,578,592.06 合肥朱磚井污水處理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 蕪湖國禎環(huán)�？萍加邢薰� 22,800,000.00 22,800,000.00 深圳市國禎環(huán)保科技股份有限公司 21,200,000.00 21,200,000.00 合肥誠鑫環(huán)境檢測有限公司 500,000.00 500,000.00 云南國禎環(huán)�？萍加邢挢熑喂� 25,404,500.00 25,404,500.00 深圳市龍禎環(huán)保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 蘭考國禎水務運營有限公司 22,525,000.00 22,525,000.00 汩羅市國禎水處理有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 江門市新會區(qū)龍泉污水處理有限公司 34,280,391.00 34,280,391.00 遵化國禎污水處理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合肥市污水處理工程技術研究中心 50,000.00 50,000.00 江門市國禎污水 15,000,000.00 15,000,000.00 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 195 處理有限公司蕪湖國禎水處理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 南陵國禎環(huán)�？萍加邢薰� 10,000,000.00 10,000,000.00 陽春市水質凈化有限公司 22,487,595.06 22,487,595.06 富寧縣國禎污水處理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 東莞市松山湖天地環(huán)科水務有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00 東莞市萬江區(qū)天地信達水務有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00 淮北藍海水處理有限公司 12,600,000.00 12,600,000.00 淮北中聯(lián)環(huán)水環(huán)境有限公司 34,075,000.00 34,075,000.00 泗陽縣華海水處理有限公司 41,061,410.00 41,061,410.00 毫州國禎污水處理有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 渦陽國禎污水處理有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 霍山國禎污水處理有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00 故城國禎污水處理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 繁昌縣城市污水處理有限責任公司 54,810,000.00 54,810,000.00 衡山國禎水處理有限公司 12,600,000.00 12,600,000.00 衡陽國禎水處理有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 硯山國禎污水處理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 彬縣國禎水處理 9,000,000.00 9,000,000.00 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 196 有限公司合肥國禎水務有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 懷遠縣國禎水處理有限公司 31,000,000.00 31,000,000.00 烏海市國禎易嘉水環(huán)境治理有限公司 34,200,000.00 34,200,000.00 麥王環(huán)境技術股份有限公司 369,274,200.00 369,274,200.00 郎溪國禎水務運營有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00 安徽國禎膜科技有限公司 10,625,483.98 10,625,483.98 海陽濱海北控水務有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00 合計 566,597,459.29 732,599,683.98 1,299,197,143.27 （2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資單位： 元投資單位 期初余額本期增減變動期末余額減值準備追加投資 減少投資 期末余額權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業(yè)二、聯(lián)營企業(yè)其中：安徽亞泰環(huán)境工程技術公司 8,155,745 .69 1,180,519 .87 9,336,265 .56 安徽國禎膜科技有限公司 11,756,35 1.15 -1,130,86 7.17 -10,625,4 83.98 小計 19,912,09 6.84 49,652.70 -10,625,4 83.98 9,336,265 .56 合計 19,912,09 6.84 49,652.70 -10,625,4 83.98 9,336,265 .56 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 197 （3）其他說明 4、營業(yè)收入和營業(yè)成本單位： 元項目本期發(fā)生額 上期發(fā)生額收入 成本 收入 成本主營業(yè)務 593,587,357.32 504,561,844.76 652,003,710.35 565,710,882.04 其他業(yè)務 1,852,724.19 1,975,609.51 7,839.00 合計 595,440,081.51 504,561,844.76 653,979,319.86 565,718,721.04 其他說明： 5、投資收益單位： 元項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額成本法核算的長期股權投資收益 69,317,038.40 46,491,834.49 權益法核算的長期股權投資收益 49,652.70 1,019,339.42 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 829,217.49 處置持有至到期投資取得的投資收益 9,712,222.22 12,577,240.21 其他 1,938,019.18 合計 81,016,932.50 60,917,631.61 6、其他十八、補充資料 1、當期非經(jīng)常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用單位： 元項目 金額 說明非流動資產(chǎn)處置損益 -19,379.31 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 2,820,771.28 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 8,382,986.22 安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 198 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -354,410.55 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,287,940.07 減：所得稅影響額 1,452,312.44 少數(shù)股東權益影響額 -16,390.65 合計 8,106,105.78 -- 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益報告期利潤 加權平均凈資產(chǎn)收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤 9.45% 0.26 0.26 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.43% 0.24 0.24 3、境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用（3）境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機構審計的數(shù)據(jù)進行差異調節(jié)的，應注明該境外機構的名稱 4、其他安徽國禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司 2015 年年度報告全文 199 第十一節(jié) 備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的財務報表。二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。三、報告期內在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、載有董事長簽名的2015年度報告文本原件。五、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。