二、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、其他相關(guān)資料。

以上備查文件的備置地點(diǎn)：公司董事會(huì)辦公室。

釋義

釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容

公司、本公司、鵬鷂環(huán)保 指 鵬鷂環(huán)保股份有限公司

泉溪環(huán)保 指 宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司

公司法 指 中華人民共和國(guó)公司法

證券法 指 中華人民共和國(guó)證券法

公司章程 指 鵬鷂環(huán)保股份有限公司章程

報(bào)告期、上年同期 指 2022年1月1日至2022年6月30日、2021年1月1日至2021年6月30日

BOT 指 Build-Operate-Transfer（建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-移交）

TOT 指 Transfer-Operate-Transfer（移交-經(jīng)營(yíng)-移交）

委托運(yùn)營(yíng) 指 客戶將建成或即將建成的水處理項(xiàng)目委托給專業(yè)的水處理運(yùn)營(yíng)商運(yùn)營(yíng)管理，并支付一定的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用。

EPC 指 Engineering-Procurement-Construction（設(shè)計(jì)－采購(gòu)－施工）

PPP 指 Public-Private-Partnership（即政府和社會(huì)資本合作制）

PPMI 指 Penyao-Prefabricated-Modular-Integrated（鵬鷂-工廠化預(yù)制-模塊化設(shè)計(jì)-集成化結(jié)構(gòu)），公司通過創(chuàng)新性的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，采用不銹鋼（SUS304）材質(zhì)，替代常規(guī)鋼砼結(jié)構(gòu)型的污水處理廠或自來水廠

PSIW 指 公司研制的一種使用不銹鋼（SUS304）材質(zhì)來替代常規(guī)的碳鋼（A3鋼）、玻璃鋼（FRP)、塑料（PP)等材質(zhì)的小型一體化污水處理系統(tǒng)

政府特許經(jīng)營(yíng)模式 指 地方人民政府在不改變自己的環(huán)境責(zé)任和環(huán)境設(shè)施產(chǎn)權(quán)最終所有的前提下，將一定區(qū)域、一定期限的環(huán)境服務(wù)，以一定的服務(wù)價(jià)格，通過競(jìng)爭(zhēng)模式選擇專業(yè)化的運(yùn)營(yíng)（投資）公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的模式

第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

一、公司簡(jiǎn)介

股票簡(jiǎn)稱 鵬鷂環(huán)保 股票代碼 300664

變更前的股票簡(jiǎn)稱（如有） 鵬鷂環(huán)保

股票上市證券交易所 深圳證券交易所

公司的中文名稱 鵬鷂環(huán)保股份有限公司

公司的中文簡(jiǎn)稱（如有） 鵬鷂環(huán)保

公司的外文名稱（如有） Penyao Environmental Protection Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有） PYHB

公司的法定代表人 王鵬鷂

二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式

董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表

姓名 夏淑芬 朱耘志

聯(lián)系地址 宜興市高塍鎮(zhèn)工業(yè)集中區(qū)賽特大道25號(hào) 宜興市高塍鎮(zhèn)工業(yè)集中區(qū)賽特大道25號(hào)

電話 0510－88560335 0510－88560335

傳真 0510－87061990 0510－87061990

電子信箱 dsb@penyao.com.cn dsb@penyao.com.cn

三、其他情況

1、公司聯(lián)系方式

公司注冊(cè)地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱在報(bào)告期是否變化

□適用 不適用

公司注冊(cè)地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱報(bào)告期無變化，具體可參見2021年年報(bào)。

2、信息披露及備置地點(diǎn)

信息披露及備置地點(diǎn)在報(bào)告期是否變化

□適用 不適用

公司選定的信息披露報(bào)紙的名稱，登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址，公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫貓?bào)告期無變化，具體可參見2021年年報(bào)。

3、注冊(cè)變更情況

注冊(cè)情況在報(bào)告期是否變更情況

□適用 不適用

公司注冊(cè)情況在報(bào)告期無變化，具體可參見2021年年報(bào)。

四、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

□是 否

本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年同期增減

營(yíng)業(yè)收入（元） 942,426,964.64 1,003,595,304.05 -6.09%

歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（元） 192,311,371.82 180,914,797.14 6.30%

歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（元） 157,525,209.72 179,885,046.47 -12.43%

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~（元） -126,512,926.32 -340,530,038.07 62.85%

基本每股收益（元/股） 0.2693 0.2531 6.40%

稀釋每股收益（元/股） 0.2693 0.2531 6.40%

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 4.95% 5.01% -0.06%

本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上年度末增減

總資產(chǎn)（元） 7,268,012,116.25 7,076,466,700.91 2.71%

歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 3,935,953,853.86 3,789,456,071.59 3.87%

五、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

1、同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況。

2、同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況。

六、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額

適用 □不適用

單位：元

項(xiàng)目 金額 說明

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益（包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） 33,794,621.09

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外） 1,536,000.00

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -437,291.98

減：所得稅影響額 147,751.49

少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） -40,584.48

合計(jì) 34,786,162.10

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目的具體情況：

□適用 不適用

公司不存在其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目的具體情況。

將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益項(xiàng)目的情況說明

□適用 不適用

公司不存在將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目的情形。

第三節(jié) 管理層討論與分析

一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)

公司長(zhǎng)期專注于環(huán)保水處理領(lǐng)域，可提供環(huán)保水處理相關(guān)的研發(fā)、咨詢與設(shè)計(jì)、設(shè)備生產(chǎn)及銷售、工程承包、項(xiàng)目投資及運(yùn)營(yíng)管理等一站式服務(wù)，是環(huán)保水處理行業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈綜合服務(wù)提供商。公司在緊抓原有環(huán)保水處理相關(guān)業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極拓展高端環(huán)境技術(shù)與裝備制造業(yè)務(wù)，研發(fā)并推廣PPMI裝配式水廠、PSIW一體化污水處理設(shè)備，以技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)品創(chuàng)新促成傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)模式的迭代升級(jí)，并在有機(jī)固廢處置與資源化利用、農(nóng)業(yè)環(huán)境治理與服務(wù)等領(lǐng)域進(jìn)行戰(zhàn)略布局，完善了在環(huán)保產(chǎn)業(yè)鏈的多元化布局。

（一）報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)包括：

1、水務(wù)投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)

公司水務(wù)投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)服務(wù)范圍涉及市政供水、市政污水處理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及新農(nóng)村污水處理、工業(yè)污水處理、中水回用與循環(huán)水、引水工程、水源地工程、環(huán)境綜合整治、黑臭水體治理、城市綜合管廊等多個(gè)類別，其中污水處理和供水處理為公司水務(wù)類投資和運(yùn)營(yíng)服務(wù)的重點(diǎn)。污水處理是指公司所屬污水處理運(yùn)營(yíng)企業(yè)利用污水處理設(shè)施與設(shè)備，對(duì)城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)所收集的市政污水進(jìn)行處理，去除其中的污染物質(zhì)，再將凈化達(dá)標(biāo)后的污水排放到指定水體或回用的全過程。供水處理是指公司所屬供水處理運(yùn)營(yíng)企業(yè)利用供水處理設(shè)施與設(shè)備，從水源取水，按照供水協(xié)議對(duì)水質(zhì)的要求進(jìn)行處理，然后將處理合格后的水輸送到用水區(qū)，并向用戶配水的全過程。

2、工程承包業(yè)務(wù)

公司工程承包業(yè)務(wù)一般通過公開招投標(biāo)獲得，主要由設(shè)計(jì)、咨詢、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等全過程或若干階段組成。采購(gòu)根據(jù)類別可分為通用設(shè)備及專用設(shè)備，通用設(shè)備由公司通過招投標(biāo)確定供應(yīng)商；專用設(shè)備主要由公司定制生產(chǎn)。施工分為土建施工及設(shè)備安裝，土建施工一般由公司或業(yè)主依法發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的土建承包企業(yè)；設(shè)備安裝部分由公司承擔(dān)，部分特種設(shè)備安裝通過招標(biāo)依法發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)的安裝承包企業(yè)。試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）一般由公司配合提供服務(wù)，完成后將項(xiàng)目移交給業(yè)主。

3、設(shè)備研發(fā)、生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)

公司具備系統(tǒng)的環(huán)保水處理專用設(shè)備的研發(fā)、設(shè)計(jì)和生產(chǎn)能力，擁有多項(xiàng)環(huán)保水處理專用設(shè)備的專利。公司研發(fā)的PPMI裝配式水廠通過創(chuàng)新性的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，采用不銹鋼（SUS304）材質(zhì)來替代常規(guī)鋼砼結(jié)構(gòu)型的污水處理廠或自來水廠，這是對(duì)傳統(tǒng)水廠的顛覆性創(chuàng)新，現(xiàn)作為公司重點(diǎn)產(chǎn)品推廣。公司產(chǎn)品還有格柵除污機(jī)、刮吸泥機(jī)、曝氣設(shè)備、污泥處理設(shè)備等，此類設(shè)備多數(shù)為環(huán)保水處理專用產(chǎn)品。公司可根據(jù)客戶不同需求對(duì)設(shè)備進(jìn)行設(shè)計(jì)及定制，并提供現(xiàn)場(chǎng)安裝指導(dǎo)和設(shè)備調(diào)試服務(wù)。

4、有機(jī)固廢處置與資源化利用業(yè)務(wù)

公司有機(jī)固廢處置與資源化利用業(yè)務(wù)主要針對(duì)城鎮(zhèn)污水廠污泥、城市餐廚垃圾、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)垃圾、分撿后的濕垃圾，以及農(nóng)業(yè)副產(chǎn)物中的農(nóng)作物秸稈、畜禽糞便及病死畜禽等，利用YM菌高溫好氧發(fā)酵技術(shù)、干化焚燒技術(shù)、厭氧發(fā)酵技術(shù)、生物有機(jī)肥技術(shù)、硫酸水解法技術(shù)、高溫化制法技術(shù)等進(jìn)行集中無害化處置及資源化利用。

（二）公司主要業(yè)務(wù)模式

公司業(yè)務(wù)主要以BOT、BT、TOT、PPP和委托運(yùn)營(yíng)等模式開展。

1、政府特許經(jīng)營(yíng)模式（BOT）

政府特許經(jīng)營(yíng)模式（BOT）是由當(dāng)?shù)卣�府與公司簽訂特許權(quán)協(xié)議，在協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)，由公司承擔(dān)環(huán)保水處理工程的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)與移交，或在期限屆滿前轉(zhuǎn)讓特許權(quán)。BOT模式下建造階段提供實(shí)際建造服務(wù)產(chǎn)生的收益歸類于工程承包業(yè)務(wù)；運(yùn)營(yíng)期間產(chǎn)生的收益歸類于投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)，公司向政府收取水處理服務(wù)費(fèi)，以此來支付營(yíng)運(yùn)成本及建造期間的建造成本并獲取投資回報(bào)。特許經(jīng)營(yíng)期結(jié)束，公司將項(xiàng)目整體無償移交給政府，或者在期限屆滿前，公司轉(zhuǎn)讓特許經(jīng)營(yíng)權(quán)獲得收入及投資回報(bào)。

2、BT模式

BT模式是指公司作為項(xiàng)目的投資商及建設(shè)承包商，在項(xiàng)目建設(shè)完成以后，將項(xiàng)目整體移交給政府，移交后政府分期支付項(xiàng)目投資款及相應(yīng)的投資回報(bào)。BT模式下建造階段產(chǎn)生的收益及回購(gòu)階段的利息收益均歸類于工程承包業(yè)務(wù)。BT模式與BOT模式的主要區(qū)別在于無經(jīng)營(yíng)期，其余投資、建設(shè)及移交過程類似。

3、政府特許經(jīng)營(yíng)模式（TOT）

政府特許經(jīng)營(yíng)模式（TOT）是指當(dāng)?shù)卣�府將建設(shè)好的污水或供水項(xiàng)目在一定期限內(nèi)的經(jīng)營(yíng)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給公司進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理。公司向政府收取水處理服務(wù)費(fèi)，以此來支付營(yíng)運(yùn)成本并獲取投資回報(bào)。TOT模式下運(yùn)營(yíng)期間產(chǎn)生的收益歸類于投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)。特許經(jīng)營(yíng)期結(jié)束，公司將項(xiàng)目整體無償移交給政府，或者在期限屆滿前轉(zhuǎn)讓特許經(jīng)營(yíng)權(quán)取得收入及投資回報(bào)。TOT模式與BOT模式的主要區(qū)別在于項(xiàng)目無建設(shè)過程，公司投資收購(gòu)已建成的污水或供水項(xiàng)目，利用公司環(huán)保水處理產(chǎn)業(yè)鏈齊全、專業(yè)服務(wù)能力強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投資及經(jīng)營(yíng)管理。

4、PPP模式

政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，即Public-Private-Partnership（即政府和社會(huì)資本合作制），是指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常情況下，在PPP協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)，由公司與政府共同投資設(shè)立的項(xiàng)目公司承擔(dān)PPP項(xiàng)目的工程投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)管理；公司與政府建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系，合作各方通過項(xiàng)目公司向政府收取水處理服務(wù)費(fèi)，并按在項(xiàng)目公司的投資比例收取投資收益。

5、委托運(yùn)營(yíng)模式

該種模式是由客戶投資建設(shè)環(huán)保水處理設(shè)施，建成后委托給水處理企業(yè)進(jìn)行專業(yè)化運(yùn)營(yíng)，實(shí)行市場(chǎng)化的有償服務(wù)。委托運(yùn)營(yíng)模式下運(yùn)營(yíng)期間產(chǎn)生的收益歸類于投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)。該模式對(duì)客戶來說，能引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，有效降低運(yùn)營(yíng)成本；對(duì)水處理企業(yè)來說，前期投入較少，從客戶取得的水處理服務(wù)費(fèi)相對(duì)穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較低。

（三）公司主要經(jīng)營(yíng)模式

1、盈利模式

公司主要通過為客戶提供產(chǎn)品與服務(wù)獲取合理利潤(rùn)，其主要方式有以下幾種：提供環(huán)保水處理項(xiàng)目（供水及污水處理）投資及運(yùn)營(yíng)管理服務(wù)收取水處理費(fèi)；提供工程承包服務(wù)獲得工程服務(wù)收入；生產(chǎn)并銷售環(huán)保水處理設(shè)備獲取銷售收入；提供有機(jī)固體廢棄物處理項(xiàng)目投資、建設(shè)及處理服務(wù)收取固廢處理費(fèi)及資源化利用產(chǎn)物銷售收入；提供工程的設(shè)計(jì)與咨詢服務(wù)收取服務(wù)費(fèi)等。

同時(shí)，公司在環(huán)保水處理項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)期尚未到期之前，選擇合適時(shí)機(jī)將特許經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓，獲取項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓的投資收益，也是環(huán)保水處理項(xiàng)目的一種重要盈利模式。

2、采購(gòu)模式

公司采取成熟的集中采購(gòu)模式，具有規(guī)范的采購(gòu)流程和內(nèi)控措施，公司主要原材料及輔助材料采購(gòu)流程為：（1）建立合格供應(yīng)商庫，并定期對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)；（2）通過比價(jià)、招標(biāo)等方式確定供應(yīng)商；（3）對(duì)采購(gòu)標(biāo)的物進(jìn)行檢驗(yàn)、驗(yàn)收。3、主要運(yùn)營(yíng)及生產(chǎn)模式

（1）水務(wù)投資及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)

公司的水務(wù)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目均由下屬各項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。特許經(jīng)營(yíng)合同對(duì)基本處理水量和噸水處理價(jià)均進(jìn)行了約定，為保證水處理廠的基本收益，一般會(huì)對(duì)進(jìn)水量不足基本水量時(shí)進(jìn)行補(bǔ)償。當(dāng)實(shí)際處理水量大于基本水量時(shí)，結(jié)算水量為實(shí)際水量，當(dāng)實(shí)際水量小于基本水量時(shí)，結(jié)算水量為基本水量。

（2）工程承包業(yè)務(wù)

公司組建工程項(xiàng)目部進(jìn)行工程承包業(yè)務(wù)的實(shí)施。項(xiàng)目部全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、調(diào)試及驗(yàn)收的組織管理及協(xié)調(diào)。公司可依法將所承包工程的部分工作發(fā)包給具有專業(yè)資質(zhì)的施工單位。承包商和設(shè)備供應(yīng)商通過自主招標(biāo)或比價(jià)的方式選擇確定。

（3）設(shè)備生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)

設(shè)備生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)主要由公司的子公司泉溪環(huán)保實(shí)施。由于公司生產(chǎn)的環(huán)保水處理產(chǎn)品均為非標(biāo)定制設(shè)備，生產(chǎn)方式為以銷定產(chǎn)，在簽訂購(gòu)銷合同后，根據(jù)合同要求的技術(shù)規(guī)格參數(shù)進(jìn)行生產(chǎn)。

（4）有機(jī)固廢處理及運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)

公司的有機(jī)固廢處理運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目均由下屬各項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。固廢處理廠由公司下屬子公司投資、建設(shè)及運(yùn)營(yíng)，建設(shè)規(guī)模根據(jù)項(xiàng)目環(huán)評(píng)、可研、立項(xiàng)、設(shè)計(jì)等決定，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格開始運(yùn)營(yíng)。固廢處置委托合同對(duì)處理單價(jià)進(jìn)行了約定，處理費(fèi)一般根據(jù)處理量及處單價(jià)理按實(shí)結(jié)算。

（5）設(shè)計(jì)與咨詢業(yè)務(wù)

公司設(shè)計(jì)與咨詢業(yè)務(wù)由公司技術(shù)部負(fù)責(zé)。公司在取得設(shè)計(jì)咨詢訂單后，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人并對(duì)設(shè)計(jì)工作進(jìn)行總體安排，公司組織相關(guān)部門參與項(xiàng)目過程評(píng)審和輸出評(píng)審。

4、營(yíng)銷及管理模式

公司環(huán)保水處理、有機(jī)固廢處理等相關(guān)業(yè)務(wù)主要通過招投標(biāo)方式取得。因此，公司的項(xiàng)目營(yíng)銷工作包括獲取項(xiàng)目信息、評(píng)價(jià)審議、組織投標(biāo)、合同簽訂與項(xiàng)目執(zhí)行和項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)，主要流程為：（1）獲取項(xiàng)目信息；（2）項(xiàng)目評(píng)價(jià)審議；（3）組織投標(biāo)；（4）合同簽訂與項(xiàng)目執(zhí)行；（5）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。

（四）公司主要業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素

（1）政策及市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)

近年來，國(guó)家出臺(tái)了一系列生態(tài)保護(hù)及環(huán)境治理相關(guān)政策，為環(huán)保行業(yè)的發(fā)展提供了積極的政策環(huán)境。隨著各地強(qiáng)化生態(tài)環(huán)境監(jiān)督管理，加大環(huán)保執(zhí)法力度，對(duì)環(huán)保的嚴(yán)格要求已經(jīng)成為中國(guó)環(huán)保市場(chǎng)面臨的新常態(tài)。鼓勵(lì)政策的不斷出臺(tái)和美好生活對(duì)環(huán)保需求的不斷提升等因素將驅(qū)動(dòng)環(huán)保行業(yè)進(jìn)入戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇期，為環(huán)保行業(yè)提供了巨大的發(fā)展機(jī)遇。

（2）全產(chǎn)業(yè)鏈綜合服務(wù)能力驅(qū)動(dòng)

公司是我國(guó)污水處理行業(yè)市場(chǎng)化過程中最早提供全產(chǎn)業(yè)鏈、綜合解決方案的專業(yè)公司之一。公司長(zhǎng)期專注環(huán)保水處理領(lǐng)域，可提供環(huán)保水處理相關(guān)的研發(fā)、咨詢與設(shè)計(jì)、設(shè)備生產(chǎn)及銷售、工程承包、項(xiàng)目投資及運(yùn)營(yíng)等一站式服務(wù)，是環(huán)保水處理行業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈綜合服務(wù)提供商。

二、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析

（一）產(chǎn)業(yè)鏈完整

公司可提供環(huán)保水處理技術(shù)及產(chǎn)品研發(fā)、咨詢?cè)O(shè)計(jì)、工程承包、投資及運(yùn)營(yíng)管理、環(huán)保設(shè)備產(chǎn)銷等全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)，一方面可促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的有效延伸，由點(diǎn)及面，提高業(yè)務(wù)附加值，比市場(chǎng)上單一工程承包商、設(shè)備制造商、水務(wù)投資及運(yùn)營(yíng)商擁有更強(qiáng)的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；另一方面，全產(chǎn)業(yè)鏈能夠有效控制工程造價(jià)及投資成本，確保工程質(zhì)量，提高運(yùn)營(yíng)安全性及經(jīng)濟(jì)性，并在后續(xù)為期較長(zhǎng)的特許經(jīng)營(yíng)期或代運(yùn)行階段具有更為明顯的成本控制優(yōu)勢(shì)。

（二）單體項(xiàng)目日處理能力領(lǐng)先

公司的環(huán)保水處理項(xiàng)目日處理能力普遍在5萬噸以上。較大的單體項(xiàng)目日處理規(guī)�？梢杂行�提升項(xiàng)目的穩(wěn)定性和質(zhì)量，具有規(guī)模效應(yīng)，有利于成本控制。同時(shí)公司的綜合服務(wù)、建設(shè)管理能力也通過承接大型項(xiàng)目得到了很好的展示，樹立了公司品牌和口碑，體現(xiàn)了公司整體競(jìng)爭(zhēng)能力。

（三）品牌知名度高

公司為國(guó)內(nèi)最早從事環(huán)保水處理的企業(yè)之一，已完成各類水處理項(xiàng)目1,300多項(xiàng)。由于水處理企業(yè)多而散，地方政府對(duì)水處理企業(yè)甄別存在一定難度。出于公共安全的考慮，地方政府傾向于與知名度高、從業(yè)時(shí)間長(zhǎng)的企業(yè)合作。公司的品牌優(yōu)勢(shì)有助于被市場(chǎng)認(rèn)同，有利于市場(chǎng)的進(jìn)一步拓展。

（四）資質(zhì)齊備

公司具有市政公用工程施工總承包壹級(jí)、機(jī)電工程施工總承包壹級(jí)資質(zhì)、環(huán)保工程專業(yè)承包壹級(jí)、建筑機(jī)電安裝工程專業(yè)承包貳級(jí)、公路工程施工總承包貳級(jí)、建筑裝修裝飾工程專業(yè)承包貳級(jí)及環(huán)境工程（水污染防治工程）專項(xiàng)甲級(jí)設(shè)計(jì)資質(zhì)、環(huán)境工程（固體廢物處理處置工程）專項(xiàng)乙級(jí)設(shè)計(jì)等專業(yè)資質(zhì)，為目前環(huán)保行業(yè)少數(shù)同時(shí)具備上述資質(zhì)的企業(yè)之一。資質(zhì)齊備有助于公司對(duì)復(fù)雜、大型項(xiàng)目的市場(chǎng)開拓，避免與眾多資質(zhì)不全的中小企業(yè)直接競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)有利于公司做到項(xiàng)目全面可控，保證項(xiàng)目進(jìn)度和提高運(yùn)營(yíng)質(zhì)量。

（五）服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)

公司擁有較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)及成熟的項(xiàng)目工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理模式，能夠靈活應(yīng)對(duì)各種條件的水處理項(xiàng)目，針對(duì)水質(zhì)、水量等參數(shù)制定科學(xué)合理的運(yùn)營(yíng)模型以及設(shè)計(jì)定制適合該項(xiàng)目的水處理設(shè)備，并可以通過遠(yuǎn)程監(jiān)控技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)采集，實(shí)時(shí)監(jiān)控水處理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)調(diào)整相關(guān)工藝，這些措施能確保公司為客戶提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（六）良好的管理體制和較高的員工利用效率

公司長(zhǎng)期致力于水處理行業(yè)，積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。公司不斷健全管理控制系統(tǒng)和必要制度，確保公司戰(zhàn)略、政策和文化的統(tǒng)一。在此基礎(chǔ)上對(duì)各級(jí)主管充分授權(quán)，營(yíng)造一種既有目標(biāo)牽引和利益驅(qū)動(dòng)，又有程序可依和制度保證的高效穩(wěn)定的環(huán)境。具體安排上，公司在年初制定年度計(jì)劃、工作目標(biāo)及考核機(jī)制，根據(jù)當(dāng)年情況靈活制定員工激勵(lì)機(jī)制，提高員工執(zhí)行力和工作效率。公司運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目單廠平均員工數(shù)低于行業(yè)平均水平，凸顯了較高的管理水平和員工利用效率。

三、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

概述

參見“一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)”相關(guān)內(nèi)容。

主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比變動(dòng)情況

單位：元

本報(bào)告期 上年同期 同比增減 變動(dòng)原因

營(yíng)業(yè)收入 942,426,964.64 1,003,595,304.05 -6.09%

營(yíng)業(yè)成本 634,224,049.99 650,079,637.09 -2.44%

銷售費(fèi)用 10,533,408.03 14,220,188.63 -25.93%

管理費(fèi)用 52,503,958.69 58,662,223.57 -10.50%

財(cái)務(wù)費(fèi)用 32,172,722.84 39,460,037.73 -18.47%

所得稅費(fèi)用 61,978,000.01 48,458,695.52 27.90%

研發(fā)投入 8,532,424.87 13,734,563.20 -37.88% 主要系本期研發(fā)項(xiàng)目減少所致

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -126,512,926.32 -340,530,038.07 62.85% 主要系本期銷售回款增加所致

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -39,401,789.82 -20,345,541.71 -93.67% 主要系本期收回投資收到的現(xiàn)金較去年同期減少所致。

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 239,792,159.60 28,609,198.27 738.16% 主要系借款增多所致

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 73,877,443.46 -332,266,381.51 122.23%

公司報(bào)告期利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來源發(fā)生重大變動(dòng)

□適用 不適用

公司報(bào)告期利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來源沒有發(fā)生重大變動(dòng)。

占比10%以上的產(chǎn)品或服務(wù)情況

適用 □不適用

單位：元

營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率 營(yíng)業(yè)收入比上年同期增減 營(yíng)業(yè)成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減

分產(chǎn)品或服務(wù)

分行業(yè)

投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù) 395,741,691.90 142,222,106.16 64.06% 12.91% 27.30% -4.06%

工程承包業(yè)務(wù) 255,482,436.69 232,168,310.53 9.13% -49.28% -46.17% -5.25%

設(shè)備產(chǎn)銷業(yè)務(wù) 73,975,252.35 54,347,016.11 26.53% -22.61% -23.94% 1.28%

分產(chǎn)品

污水處理 201,221,561.64 71,366,947.75 64.53% 39.05% 39.28% -0.06%

工程承包 255,482,436.69 232,168,310.53 9.13% -49.28% -46.17% -5.25%

供水 75,026,117.77 22,770,928.65 69.65% -1.13% 13.34% -3.87%

環(huán)保設(shè)備銷售 73,975,252.35 54,347,016.11 26.53% -22.61% -23.94% 1.28%

利息收入 62,956,127.92 0.00 100.00% -0.22% 0.00% 0.00%

污泥處置 56,537,884.57 48,084,229.76 14.95% -15.38% 19.05% -24.60%

分地區(qū)

華東地區(qū) 614,213,431.34 432,771,070.94 29.54% 28.63% 39.63% -5.55%

華中地區(qū) 189,554,764.59 94,357,062.57 50.22% 41.91% 82.30% -11.03%

東北地區(qū) 85,449,549.39 68,195,750.61 20.19% -63.55% -57.31% -11.66%

公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第4號(hào)——創(chuàng)業(yè)板行業(yè)信息披露》中的“節(jié)能環(huán)保服務(wù)業(yè)務(wù)”的披露要求：

報(bào)告期內(nèi)節(jié)能環(huán)保工程類訂單新增及執(zhí)行情況

業(yè)務(wù)類型 新增訂單 確認(rèn)收入訂單 期末在手訂單

數(shù)量 金額（萬元） 已簽訂合同 尚未簽訂合同 數(shù)量 確認(rèn)收入金額（萬元） 數(shù)量 未確認(rèn)收入金額（萬元）

數(shù)量 金額（萬元） 數(shù)量 金額（萬元）

EPC 4 14,378.14 4 14,378.14 2 2,700.92 4 10,457.56

合計(jì) 4 14,378.14 4 14,378.14 2 2,700.92 4 10,457.56

報(bào)告期內(nèi)節(jié)能環(huán)保工程類重大訂單的執(zhí)行情況（訂單金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入30%以上且金額超過5000萬元）

項(xiàng)目名稱 訂單金額（萬元） 業(yè)務(wù)類型 項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度 本期確認(rèn)收入（萬元） 累計(jì)確認(rèn)收入（萬元） 回款金額（萬元） 項(xiàng)目進(jìn)度是否達(dá)預(yù)期，如未達(dá)到披露原因

報(bào)告期內(nèi)節(jié)能環(huán)保特許經(jīng)營(yíng)類訂單新增及執(zhí)行情況

業(yè)務(wù)類型 新增訂單 尚未執(zhí)行訂單 處于施工期訂單 處于運(yùn)營(yíng)期訂單

數(shù)量 投資金額（萬元） 已簽訂合同 尚未簽訂合同 數(shù)量 投資金額（萬元） 數(shù)量 本期完成的投資金額（萬元） 本期確認(rèn)收入金額（萬元） 未完成投資金額（萬元） 數(shù)量 運(yùn)營(yíng)收入（萬元）

數(shù)量 投資金額（萬元） 數(shù)量 投資金額（萬元）

BOT 1 11,800 1 11,800 1 11,800

TOT 1 3,457.58 1 3,457.58 1 3,457.58

合計(jì) 2 15,257.58 2 15,257.58 2 15,257.58

報(bào)告期內(nèi)處于施工期的節(jié)能環(huán)保特許經(jīng)營(yíng)類重大訂單的執(zhí)行情況（投資金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%以上且金額超過5000萬元）

項(xiàng)目名稱 業(yè)務(wù)類型 執(zhí)行進(jìn)度 報(bào)告內(nèi)投資金額（萬元） 累計(jì)投資金額（萬元） 未完成投資金額（萬元） 確認(rèn)收入（萬元） 進(jìn)度是否達(dá)預(yù)期，如未達(dá)到披露原因

報(bào)告期內(nèi)處于運(yùn)營(yíng)期的節(jié)能環(huán)保特許經(jīng)營(yíng)類重大訂單的執(zhí)行情況（運(yùn)營(yíng)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入10%以上且金額超過1000萬元，或營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10%以上且金額超過100萬）

項(xiàng)目名稱 業(yè)務(wù)類型 產(chǎn)能 定價(jià)依據(jù) 營(yíng)業(yè)收入（萬元） 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（萬元） 回款金額（萬元） 是否存在不能正常履約的情形，如存在請(qǐng)?jiān)敿?xì)披露原因

南通項(xiàng)目 BOT 40萬噸/日 根據(jù)協(xié)議約定 8,536.38 5,789.92 10,237.1 否

四、非主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

□適用 不適用

五、資產(chǎn)及負(fù)債狀況分析

1、資產(chǎn)構(gòu)成重大變動(dòng)情況

單位：元

本報(bào)告期末 上年末 比重增減 重大變動(dòng)說明

金額 占總資產(chǎn)比例 金額 占總資產(chǎn)比例

貨幣資金 507,970,540.59 6.99% 447,245,113.31 6.32% 0.67%

應(yīng)收賬款 854,057,092.60 11.75% 894,735,068.94 12.64% -0.89%

合同資產(chǎn) 535,840,236.31 7.37% 616,223,321.11 8.71% -1.34%

存貨 169,365,448.31 2.33% 227,269,616.43 3.21% -0.88%

投資性房地產(chǎn) 0.00% 0.00% 0.00%

長(zhǎng)期股權(quán)投資 88,034,372.75 1.21% 101,423,648.85 1.43% -0.22%

固定資產(chǎn) 444,506,043.25 6.12% 391,074,189.75 5.53% 0.59%

在建工程 96,627,188.01 1.33% 29,236,759.44 0.41% 0.92%

使用權(quán)資產(chǎn) 4,547,449.12 0.06% 5,712,540.70 0.08% -0.02%

短期借款 1,053,271,592.49 14.49% 676,742,473.32 9.56% 4.93% 本期借款增加所致

合同負(fù)債 52,187,886.46 0.72% 52,459,205.46 0.74% -0.02%

長(zhǎng)期借款 671,558,946. 29 9.24% 717,909,213. 61 10.15% -0.91%

租賃負(fù)債 940,958.34 0.01% 1,253,792.00 0.02% -0.01%

長(zhǎng)期應(yīng)收款 2,610,511,852.32 35.92% 2,650,727,093.03 37.46% -1.54%

無形資產(chǎn) 705,678,175.94 9.71% 646,209,683.74 9.13% 0.58%

2、主要境外資產(chǎn)情況

□適用 不適用

3、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債

適用 □不適用

單位：元

項(xiàng)目 期初數(shù) 本期公允價(jià)值變動(dòng)損益 計(jì)入權(quán)益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng) 本期計(jì)提的減值 本期購(gòu)買金額 本期出售金額 其他變動(dòng) 期末數(shù)

金融資產(chǎn)

4.其他權(quán)益工具投資 35,895,261.20 200,000.00 36,095,261.20

應(yīng)收款項(xiàng)融資 5,009,020.00 6,315,953.00

上述合計(jì) 40,904,281.20 200,000.00 42,411,214.20

金融負(fù)債 0.00 0.00 0.00

其他變動(dòng)的內(nèi)容

報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)計(jì)量屬性是否發(fā)生重大變化

□是 否

4、截至報(bào)告期末的資產(chǎn)權(quán)利受限情況

項(xiàng) 目 期末余額 受限制的原因

貨幣資金 24,294,036.33 用于銀行保函、農(nóng)民工保證金及訴訟

長(zhǎng)期應(yīng)收款（含一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款） 745,046,927.86 用于銀行借款質(zhì)押

固定資產(chǎn) 8,851,974.31 用于銀行借款抵押

無形資產(chǎn) 5,144,980.10 用于銀行借款抵押

六、投資狀況分析

1、總體情況

適用 □不適用

報(bào)告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動(dòng)幅度

88,034,372.75 78,469,787.88 12.19%

2、報(bào)告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況

□適用 不適用

3、報(bào)告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況

□適用 不適用

4、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)

□適用 不適用

5、募集資金使用情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期無募集資金使用情況。

6、委托理財(cái)、衍生品投資和委托貸款情況

（1） 委托理財(cái)情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在委托理財(cái)。

（2） 衍生品投資情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在衍生品投資。

（3） 委托貸款情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在委托貸款。

七、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售

1、出售重大資產(chǎn)情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期未出售重大資產(chǎn)。

2、出售重大股權(quán)情況

適用 □不適用

交易對(duì)方 被出售股 權(quán) 出售日 交易價(jià)格 （萬元） 本期初起 至出售日該股權(quán)為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤(rùn)（萬元） 出售對(duì)公 司的影響 股權(quán)出售 為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤(rùn)占凈利潤(rùn)總額的比例 股權(quán)出售 定價(jià)原則 是否為關(guān) 聯(lián)交易 與交易對(duì) 方的關(guān)聯(lián)關(guān)系 所涉及的 股權(quán)是否已全部過戶 是否按計(jì) 劃如期實(shí)施，如未按計(jì)劃實(shí)施，應(yīng)當(dāng)說明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引

正道（宜興）科技產(chǎn)業(yè)有限公司 鵬鷂（宜興）環(huán)保裝備智造園有限公司 2022年06月29日 12,000 -62.51 影響凈利潤(rùn)1,978.59萬元 10.21% 實(shí)際出資 否 無 是 是

八、主要控股參股公司分析

適用 □不適用

主要子公司及對(duì)公司凈利潤(rùn)影響達(dá)10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱 公司類型 主要業(yè)務(wù) 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 凈利潤(rùn)

南通鵬鷂水務(wù)有限公司 子公司 供水 174,847,379.66 1,106,202,591.69 927,175,544.50 85,363,769.24 57,899,175.91 43,385,137.95

報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司的情況

適用 □不適用

公司名稱 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司方式 對(duì)整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)的影響

溫宿布爾庫特生物科技有限公司 投資設(shè)立 對(duì)凈利潤(rùn)影響-35,790.98元

上海鵬鷂貿(mào)易有限公司 投資設(shè)立 無

江蘇宜高鑫工業(yè)科技有限公司 投資設(shè)立 對(duì)凈利潤(rùn)影響73,077.26元

青島鵬鷂貿(mào)易有限公司 投資設(shè)立 對(duì)凈利潤(rùn)影響-20,422.77元

泗縣鵬鷂水處理有限公司 投資設(shè)立 無

中地油新能源（青島）有限公司 非同一控制下企業(yè)合并 對(duì)凈利潤(rùn)影響1,678.38元

長(zhǎng)春城投鵬鷂生態(tài)環(huán)保有限公司 投資設(shè)立 無

惠民鵬鷂水處理有限公司 投資設(shè)立 無

鵬鷂（宜興）環(huán)保裝備智造園有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 對(duì)凈利潤(rùn)影響19,785,913.72元

河北鵬鷂環(huán)境科技有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 對(duì)凈利潤(rùn)影響700,226.76元

云南冠澤昱建筑工程有限公司 注銷 無

云南夏坤建筑工程有限公司 注銷 無

云南誠(chéng)文建筑工程有限公司 注銷 無

主要控股參股公司情況說明

九、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況

□適用 不適用

十、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施

1、投資風(fēng)險(xiǎn)

公司投資項(xiàng)目盡管在投資前對(duì)項(xiàng)目的必要性和可行性已經(jīng)進(jìn)行了充分論證，但不排除受國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境等因素變化的影響，可能出現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度滯后、投資突破預(yù)算、后期回款拖延等情況，最終導(dǎo)致項(xiàng)目運(yùn)行周期長(zhǎng)，不能及時(shí)達(dá)到預(yù)期的效益。公司在新型環(huán)保裝備、固廢處理及資源化利用、生態(tài)環(huán)境治理等新興領(lǐng)域的市場(chǎng)推廣和業(yè)務(wù)拓展存在進(jìn)度及效益不及預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。

2、競(jìng)爭(zhēng)加劇的風(fēng)險(xiǎn)

目前，公司在城鎮(zhèn)污水處理、工業(yè)園區(qū)和工業(yè)污水處理及綜合環(huán)境服務(wù)等領(lǐng)域均面臨激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。由于公司業(yè)務(wù)范圍廣泛，而市場(chǎng)集中度較低，行業(yè)內(nèi)細(xì)分領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手眾多，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在其各自擅長(zhǎng)的領(lǐng)域謀求自身發(fā)展，不斷地提升技術(shù)能力與管理水平，同時(shí)也在不斷地拓展和延伸業(yè)務(wù)領(lǐng)域和市場(chǎng)空間。同時(shí)，隨著國(guó)家對(duì)環(huán)保投入的不斷加大，將會(huì)有更多大型央企、地方國(guó)企、產(chǎn)業(yè)資本等通過項(xiàng)目投資、合作經(jīng)營(yíng)、兼并收購(gòu)等方式進(jìn)入該領(lǐng)域，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)將更加嚴(yán)峻。

3、管理風(fēng)險(xiǎn)

隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模及業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷拓展，公司經(jīng)營(yíng)呈現(xiàn)技術(shù)多樣化、業(yè)務(wù)模式多樣化特征，管理的廣度和深度在逐步加大，公司的組織結(jié)構(gòu)和管理體系將更趨復(fù)雜，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理要求不斷提高。如果公司不能及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況提高管理水平、建立起更加科學(xué)有效的管理體制，將可能削弱公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，影響公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

4、水處理質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

污水和供水處理是公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)，而水處理的質(zhì)量受到進(jìn)水水質(zhì)、設(shè)備運(yùn)行狀況、工藝參數(shù)設(shè)置及控制等因素的影響。如：目前公司污水處理的進(jìn)水主要來源于居民及工業(yè)企業(yè)所排放的污水，存在部分工業(yè)企業(yè)廢水未經(jīng)預(yù)處理超標(biāo)排放，盡管公司一直采取謹(jǐn)慎運(yùn)營(yíng)措施，但不排除存在個(gè)別污水廠因前端進(jìn)水水質(zhì)嚴(yán)重超標(biāo)未被發(fā)現(xiàn)、運(yùn)行設(shè)備故障未能及時(shí)修復(fù)等原因造成個(gè)別指標(biāo)超標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)，不排除存在被環(huán)保部門通報(bào)或限期整改甚至行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。

5、應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)

雖然公司客戶主要為各地政府部門或其授權(quán)單位和國(guó)有大型企業(yè)，客戶資金實(shí)力雄厚、還款信譽(yù)良好，公司發(fā)生應(yīng)收賬款壞賬的可能性很小，但是隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，應(yīng)收賬款規(guī)模還將相應(yīng)擴(kuò)大，如果發(fā)生大額應(yīng)收賬款未能及時(shí)收回的情況，將會(huì)給公司現(xiàn)金流帶來不利影響。

公司將密切關(guān)注上述可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，加強(qiáng)資金與成本管理、制度創(chuàng)新、內(nèi)部控制、應(yīng)收賬款與現(xiàn)金流管理等，提高公司管理水平，進(jìn)一步降低公司快速發(fā)展帶來的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，保持公司平穩(wěn)快速增長(zhǎng)。

十一、報(bào)告期內(nèi)接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)登記表

□適用 不適用

公司報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)。

第四節(jié) 公司治理

一、報(bào)告期內(nèi)召開的年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)的有關(guān)情況

1、本報(bào)告期股東大會(huì)情況

會(huì)議屆次 會(huì)議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 會(huì)議決議

2021年年度股東大會(huì) 年度股東大會(huì) 31.30% 2022年05月27日 2022年05月27日 2021年年度股東大會(huì)決議公告（公告編號(hào)：2022-030）

2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)

□適用 不適用

二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況

適用 □不適用

姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因

TEO YI-DAR 董事 任期滿離任 2022年05月27日 換屆選舉，原任期屆滿

朱和平 獨(dú)立董事 任期滿離任 2022年05月27日 換屆選舉，原任期屆滿

林琳 獨(dú)立董事 任期滿離任 2022年05月27日 換屆選舉，原任期屆滿

周超 副總經(jīng)理 任期滿離任 2022年05月27日 原任期屆滿

陳易平 獨(dú)立董事 聘任 2022年05月27日 換屆選舉，新聘任

三、本報(bào)告期利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本情況

□適用 不適用

公司計(jì)劃半年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

四、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的實(shí)施情況

適用 □不適用

1、股權(quán)激勵(lì)

1、根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第十二次次會(huì)議審議通過的《關(guān)于2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃第一個(gè)行權(quán)/解除限售期行權(quán)/解除限售條件成就的議案》，股票期權(quán)第一個(gè)行權(quán)期符合行權(quán)條件的激勵(lì)對(duì)象人數(shù)為21人，可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量為460.2萬份。本次股票期權(quán)采用自主行權(quán)模式，實(shí)際可行權(quán)期限為2021年5月24日至2022年3月16日止。截至該行權(quán)期屆滿，無激勵(lì)對(duì)象行權(quán)。根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及公司《2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的有關(guān)規(guī)定，股票期權(quán)各行權(quán)期結(jié)束后，激勵(lì)對(duì)象未行權(quán)的當(dāng)期股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)終止行權(quán)，公司將予以注銷。因此，公司對(duì)未行權(quán)的460.2萬份股票期權(quán)予以注銷。

2、根據(jù)公司《2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》，因2021年公司層面業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)，股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件未成就。公司注銷20名激勵(lì)對(duì)象不符合行權(quán)條件的333.9萬份股票期權(quán)。同時(shí)，因1名股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象離職，公司注銷該名離職人員所持有的22.5萬份股票期權(quán)。因此，公司對(duì)不符合行權(quán)條件的356.4萬份股票期權(quán)予以注銷。

3、根據(jù)公司《2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》，因2021年公司層面業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)，限制性股票第二個(gè)解除限售期解除限售條件未成就。公司回購(gòu)注銷60名激勵(lì)對(duì)象不符合解除限售條件的453.825萬股限制性股票。同時(shí)，因3名限制性股票激勵(lì)對(duì)象離職，公司回購(gòu)注銷3名離職人員所持有的36.9萬股限制性股票。因此，公司對(duì)490.725萬股限制性股票予以回購(gòu)注銷。

2、員工持股計(jì)劃的實(shí)施情況

□適用 不適用

3、其他員工激勵(lì)措施

□適用 不適用

第五節(jié) 環(huán)境和社會(huì)責(zé)任

一、重大環(huán)保問題情況

上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位

□是 否

報(bào)告期內(nèi)因環(huán)境問題受到行政處罰的情況

公司或子公司名稱 處罰原因 違規(guī)情形 處罰結(jié)果 對(duì)上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響 公司的整改措施

淮安市鵬凌水務(wù)有限公司 淮安市鵬凌水務(wù)有限公司為子公司中鐵城鄉(xiāng)的參股公司，負(fù)責(zé)丁集鎮(zhèn)污水處理廠污水處理設(shè)施的運(yùn)維工作。因該項(xiàng)目長(zhǎng)期進(jìn)水超標(biāo)，導(dǎo)致生化系統(tǒng)癱瘓，活性污泥菌種死亡，無法達(dá)標(biāo)排放，淮安市生態(tài)環(huán)境局于2022年3月30日出具了《行政處罰決定書》，對(duì)淮安市鵬凌水務(wù)有限公司作出罰款叁拾肆萬元的行政處罰決定。 未達(dá)標(biāo)排放 根據(jù)2022年7月6日出具的《淮安市人民政府行政復(fù)議調(diào)解書》：1、淮安市生態(tài)環(huán)境局同意對(duì)淮安市鵬凌水務(wù)有限公司實(shí)施的超標(biāo)排放污染物違法行為從輕處罰，罰款金額調(diào)整為人民幣貳拾萬元。2、淮安市生態(tài)環(huán)境局同意淮安市鵬凌水務(wù)有限公司緩期繳納罰款，后者承諾與2022年11月30日前繳清罰款。 淮安市鵬凌水務(wù)有限公司股東為中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司、凌志環(huán)保股份有限公司、淮安市淮陰區(qū)市政工程公司，根據(jù)三方股東簽訂的《聯(lián)合體協(xié)議書》，中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司僅負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目的施工，本項(xiàng)目18個(gè)污水處理廠的廠區(qū)所有設(shè)備的供貨和安裝調(diào)試、提升泵站的供貨、廠區(qū)的五年運(yùn)行由凌志環(huán)保股份有限公司負(fù)責(zé)�；窗彩轩i凌水務(wù)有限公司不在上市公司合并報(bào)表范圍，相關(guān)處罰事項(xiàng)不會(huì)對(duì)上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。 督促淮安市鵬凌水務(wù)有限公司按相關(guān)行政機(jī)關(guān)要求整改

參照重點(diǎn)排污單位披露的其他環(huán)境信息

公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數(shù)量 排放口分布情況 排放濃度 執(zhí)行的污染物排放標(biāo)準(zhǔn) 排放總量 核定的排放總量 超標(biāo)排放情況

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司（南津港污水處理廠） COD、NH3-N、TN、TP 連續(xù)排放 1 岳陽市岳陽樓區(qū)云夢(mèng)路421號(hào) COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量249.52噸；NH3-N排放量21.15噸；TN排放量216.67噸；TP排 2022年上半年度COD排放總量≤1142.03t；NH3-N排放總量≤152.27t；TN排放總量≤380.68t； -

放量4.05噸 TP排放總量≤19.03t

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司（經(jīng)開區(qū)污水處理廠） COD、NH3-N、TN、TP、BOD、SS、PH 連續(xù)排放 1 岳陽經(jīng)開區(qū)羅家坡污水處理廠 COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量60.08t、NH3-N排放量1.68t、TP排放量0.40t、TN排放量40.44t、BOD5排放量11.84t、SS排放量41.19t 2022年上半年度COD排放總量≤350.45t、NH3-N排放總量≤35.046t、TP排放總量≤3.504t、TN排放總量≤105.14t、BOD排放總量≤70.09t、SS年排放總量≤70.09t -

周口鵬鷂水務(wù)有限公司（沙南污水處理廠） COD、NH3-N、TP、TN 連續(xù)排放 1 沙南廠區(qū)西南出水口 COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量604.13噸、NH3-N排放量19.13噸，TN排放量292.18噸、TP排放量7.15噸 2022年上半年度COD排放總量≤1538.5t、NH3-N排放總量≤153.85t、TN排放總量≤461.55t、TP排放總量≤15.38t -

周口鵬鷂水務(wù)有限公司（沙北污水處理廠） COD、NH3-N、TN、TP 連續(xù)排放 1 周口沙北污水廠廠區(qū)北側(cè)洼沖溝 COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量99.12噸、NH3-N排放量4.96噸、TP排放量1.5噸、TN排放量64.83噸 2022年上半年度COD排放總量≤452.5t；NH3-N排放總量≤45.25t；TP排放總量≤4.525t；TN排放總量≤135.75t -

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司 COD、NH3-N、TN、TP 連續(xù)排放 1 污水廠總排口 COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量60.38噸、NH3-N排放量7.61噸、TN排放量38.91噸、TP排放量1.01噸 2022年上半年度COD排放總量≤362t、NH3-N排放總量≤36.2t、TN排放總量≤108.6t、TP排放總量≤3.62t -

景德鎮(zhèn)鵬鷂水務(wù)有限公司 COD、NH3-N、TN、TP 連續(xù)排放 1 污水廠總排口 COD≤50mg/l、NH3-N≤5（8）mg/l、TN≤15mg/l、TP≤0.5mg/l、BOD≤10mg/l、SS≤10mg/l、PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量176.87噸，BOD排放量49.81 2022年上半年度COD排放總量≤1086t、NH3-N排放總量 -

噸，TN排放量94.39噸，NH3-N排放量8.04噸，TP排放量4.01噸 ≤108.6t、TN排放總量≤325.8t、TP排放總量≤10.86t

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 COD、NH3-N、TP、BOD5、SS、TN 連續(xù)排放 1 廠內(nèi)直接排入烏沙河 COD≤50mg/L、NH3-N≤5（8）mg/L、TP≤0.5mg/L、BOD5≤10mg/L、SS≤10mg/L、TN≤15mg/L 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量448.46t、NH3-N排放量6.47t、TP排放量4.893t、BOD5排放量55.89t、SS排放量154.43t、TN排放量171.84t 2022年上半年度COD排放總量≤1810t、NH3-N排放總量≤181t、TP排放總量≤18.1t、BOD5排放總量≤362t、SS排放總量≤362t、TN排放總量≤543t -

長(zhǎng)沙鵬鷂污水處理有限公司、長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司 COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 望城污水處理廠溈水河排放口 COD≤30mg/l、BOD≤6mg/l、NH3-N≤1.5mg/l、TN≤10mg/l、TP≤0.3mg/l、SS≤10mg/l 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》準(zhǔn)Ⅳ類標(biāo)準(zhǔn)（TN≤10mg/L）即：地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》Ⅳ類標(biāo)準(zhǔn)與《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)執(zhí)行（總氮除外） 2022年上半年度COD排放量250.20噸，BOD排放18.46噸，SS排放量84.51噸，NH3-N排放量9.44噸，TN排放量145.979噸，TP排放量0.83噸。 2022年上半年度COD排放總量≤651.6t，BOD排放總量≤130.32t，SS排放總量≤217.2 t，NH3-N排放總量≤32.58t，TN排放總量≤217.2t，TP排放總量≤6.516t。 -

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（導(dǎo)墅污水處理廠） COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于導(dǎo)墅污水處理廠廠區(qū)消毒池以南50米的新鶴溪河邊 COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ L；PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度排放總量：廢水量248.5961萬噸，COD50.47噸，BOD 9.07噸，SS22.37噸，NH3-N 2.45噸，TN10.27噸，TP 0.2噸 2022年上半年度污水排放總量271.5萬噸，COD排放總量≤135.75t，BOD排放總量≤27.15t，SS排放總量≤27.15t，NH3-N排放總量≤10.86t，TP排放總量≤1.36 t, TN排放總量≤32.58 t -

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（珥陵污 COD、BOD、NH3-N、TN、TP、 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于珥陵污水處理廠廠區(qū) COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918- 2022年上半年度排放總量：廢水量80.6616萬 2022年上半年度污水排放總量90.5萬噸，COD -

水處理廠） SS 消毒池以南的二級(jí)排水溝 L；PH 6-9 2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 噸，COD17.5噸，BOD 3.41噸，SS 6.45噸，NH3-N0.45噸，TN 2.53噸，TP 0.08噸 排放總量≤45.25t，BOD排放總量≤9.05t，SS排放總量≤9.05t，NH3-N排放總量≤3.62t，TP排放總量≤0.45 t, TN排放總量≤10.86 t

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（訪仙污水處理廠） COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于訪仙污水處理廠廠區(qū)消毒池以東20米的訪仙新河 COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ L；PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度排放總量：廢水量163.1328萬噸，COD17.94噸，BOD 3.03噸，SS13.05噸，NH3-N 0.8噸，TN13.02噸，TP 0.11噸 2022年上半年度污水排放總量181萬噸，COD排放總量≤90.5t，BOD排放總量≤18.1t，SS排放總量≤18.1t，NH3-N排放總量≤7.24t，TP排放總量≤0.91 t, TN排放總量≤21.72t -

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（后巷污水處理廠） COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于后巷污水處理廠廠區(qū)消毒池以北100米的太平河邊 COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ L；PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度排放總量：廢水量153.2084萬噸，COD27.38噸，BOD 3.25噸，SS12.26噸，NH3-N 1.44噸，TN9.27噸，TP0.07噸 2022年上半年度污水排放總量181萬噸，COD排放總量≤90.5t，BOD排放總量≤18.1t，SS排放總量≤18.1t，NH3-N排放總量≤7.24t，TP排放總量≤0.91 t, TN排放總量≤21.72t -

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（司徒污水處理廠） COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于司徒污水處理廠廠區(qū)消毒池以北100米的西門新河 COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ L；PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度排放總量：廢水量236.3867萬噸，COD38.53噸，BOD 8.56噸，SS16.55噸，NH3-N 1.45噸，TN9.15噸，TP0.14噸 2022年上半年度污水排放總量271.5萬噸，COD排放總量≤135.75t，BOD排放總量≤27.15t，SS排放總量≤27.15t，NH3-N排放總量≤10.86 t，TP排放總量≤1.36 t, TN排放總量≤32.58 t -

丹陽鵬鷂污水處理有限公司（新橋污水處理廠） COD、BOD、NH3-N、TN、TP、SS 連續(xù)排放 1 尾水排放口位于新橋污水處理廠廠區(qū)以北，長(zhǎng)江揚(yáng)中夾江南岸防洪堤187號(hào)樁上游50米處 COD≤50mg/L；NH3-N≤4（6）mg/ L；TN≤12（15）mg/ L；TP≤0.5mg/ L；BOD≤10mg/ L；SS≤10mg/ L；PH 6-9 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn)及《太湖地區(qū)城鎮(zhèn)污水處理廠及重點(diǎn)工業(yè)行業(yè)主要水污染物排放限值》（DB321072-2018）中表2排放限值標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度排放總量：廢水量296.3476萬噸，COD30.52噸，BOD 5.01噸，SS17.78噸，NH3-N 1.76噸，TN22.11噸，TP 0.34噸 2022年上半年度污水排放總量362萬噸，COD排放總量≤181t，BOD排放總量≤36.2t，SS排放總量≤36.2t，NH3-N排放總量≤14.48t，TP排放總量≤1.81t，TN排放總量≤43.44 t -

沅江市第二污水處理有限公司 COD、NH3-N、TP、BOD5、SS、TN 連續(xù)排放 2 尾水自流排放口位于石磯湖與資江分河大閘旁；尾水電排排放口位于自流排放口以北300米靠防洪大堤處 COD≤50mg/L、NH3-N≤5（8）mg/L、TP≤0.5mg/L、BOD5≤10mg/L、SS≤10mg/L、TN≤15mg/L 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放總量46.99t、NH3-N排放總量2.48t 、TP排放總量0.58t、BOD排放總量9.87t、SS排放總量12.6t、TN排放總量16.31t 2022年上半年度污水排放總量543萬噸，COD排放總量≤271.5t、NH3-N排放總量≤27.15t、TN排放總量≤81.45t、TP排放總量≤2.715t、SS排放總量≤54.3t、BOD5排放總量≤54.3t -

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司(白竹） COD、NH3-N、TP、BOD5、SS、TN 連續(xù)排放 1 廠內(nèi)直接排入湘江 COD≤50mg/L、NH3-N≤5（8）mg/L、TP≤0.5mg/L、BOD5≤10mg/L、SS≤10mg/L、TN≤15mg/L 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量17.22t、NH3-N排放量1.19t、TP排放量0.95t、BOD排放量3.87t、SS排放量6.33t、TN排放量20.03t 2022年上半年度COD排放總量≤226.25t、NH3-N排放總量≤22.625t、TP排放總量≤2.2625t、BOD排放總量≤45.25t、SS排放總量≤45.25t、TN排放總量≤67.875t -

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 COD、NH3-N、TP、TN 連續(xù)排放 1 蕭縣鵬鷂污水處理有限公司總排口 COD≤50mg/L、NH3-N≤5（8）mg/L、 TP≤0.5mg/L TN≤15mg/L 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A 標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量69.59噸、NH3-N排放 量0.74噸、TP排放量0.34噸、TN排放量15.88噸 2022年上半年度污水排放總量452.5萬噸，COD排 放總量≤226.25t，NH3-N排放總量≤22.625t，TP排放總量≤2.2625 t TN排放總量≤67.875 t -

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 COD、NH3-N、TP、TN、BOD5、SS 連續(xù)排放 1 廠區(qū)排放口直接排入小潢河 COD≤50mg/L、NH3-N≤5（8）mg/L、TP≤0.5mg/L、TN≤15mg/L 、BOD5≤10mg/L、SS≤10mg/L 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB18918-2002）一級(jí)A標(biāo)準(zhǔn) 2022年上半年度COD排放量18.785噸、NH3-N排放量0.733噸、TP排放量0.3511噸、TN排放量15.933噸、BOD5排放量4.644噸、SS排放量4.434噸 2022年上半年度COD排放總量≤181t、NH3-N排放總量≤18.1t、TP排放總量≤1.81 t 、TN排放總量≤54.3 t、BOD5排放量≤36.2t、SS排放量≤36.2t

在報(bào)告期內(nèi)為減少其碳排放所采取的措施及效果

適用 □不適用

報(bào)告期內(nèi)，公司污水處理廠保持良好運(yùn)行，為當(dāng)?shù)厮�環(huán)境的改善及節(jié)能減排工作做出了重要貢獻(xiàn)。

未披露其他環(huán)境信息的原因

不適用

二、社會(huì)責(zé)任情況

公司自設(shè)立以來一直切實(shí)履行著社會(huì)責(zé)任，把公司發(fā)展和履行社會(huì)責(zé)任有機(jī)統(tǒng)一起來，把承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)責(zé)任作為自覺行為，不斷為股東創(chuàng)造價(jià)值的同時(shí)，也積極承擔(dān)著對(duì)客戶、員工及社會(huì)其他利益相關(guān)者的責(zé)任。公司在取得發(fā)展的同時(shí)，連續(xù)資助地方困難戶，積極參加慈善捐助等公益活動(dòng)，不忘扶貧助學(xué)、回饋社會(huì)、感恩社會(huì)。疫情期間，公司全力做好保供水、治污水的公共服務(wù)保障，積極捐贈(zèng)抗疫物資，發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)助力疫情防控，彰顯企業(yè)擔(dān)當(dāng)，樹立了良好的社會(huì)形象

第六節(jié) 重要事項(xiàng)

一、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng)

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在由公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng)。

二、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方對(duì)上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金。

三、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期無違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況。

四、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況

半年度財(cái)務(wù)報(bào)告是否已經(jīng)審計(jì)

□是 否

公司半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明

□適用 不適用

六、董事會(huì)對(duì)上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”相關(guān)情況的說明

□適用 不適用

七、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)

□適用 不適用

公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。

八、訴訟事項(xiàng)

重大訴訟仲裁事項(xiàng)

□適用 不適用

其他訴訟事項(xiàng)

適用 □不適用

訴訟(仲裁) 涉案金額 是否形成預(yù) 訴訟(仲裁) 訴訟(仲裁) 訴訟(仲裁) 披露日期 披露索引

基本情況 （萬元） 計(jì)負(fù)債 進(jìn)展 審理結(jié)果及影響 判決執(zhí)行情況

黃山休寧富大污水處理有限公司訴黃山市休寧縣人民政府行政協(xié)議糾紛 13,544.06 否 二審已判決，已申訴至最高院四巡 被告支付水費(fèi)251.53萬元及利息；支付補(bǔ)償金1919.57萬元及利息 已支付2280.43，并申請(qǐng)?jiān)賹?關(guān)于訴訟事項(xiàng)的進(jìn)展公告（編號(hào)2020-072）

黃山休寧富大污水處理有限公司訴黃山市休寧縣人民政府行政協(xié)議糾紛 1,117.23 否 一審裁定駁回起訴，二審撤銷一審裁定，指令一審繼續(xù)審理，一審駁回訴請(qǐng)，已上訴 暫無 暫無 2021年年度報(bào)告

瑪納斯鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司訴昌吉市住建局承攬合同 1,132.59 否 已調(diào)解 被告分期支付1132.5933萬元、受理費(fèi)4.5140萬元 執(zhí)行中 2021年半年度報(bào)告

鵬鷂環(huán)保股份有限公司訴北京城礦、北京環(huán)衛(wèi)一清分公司、北京環(huán)衛(wèi)集團(tuán)、京環(huán)鵬鷂股東代位訴訟糾紛 1,140 否 已立案 暫無 暫無

長(zhǎng)春鵬鷂水務(wù)有限公司訴中遠(yuǎn)水利、常城、六建建工合同糾紛 3,490.59 否 已立案 暫無 暫無

鵬鷂環(huán)保股份有限公司訴呼和浩特經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資開發(fā)集團(tuán)有限責(zé)任公司建工合同糾紛 1,863.23 否 已開庭 暫無 暫無 2021年半年度報(bào)告

鵬鷂環(huán)保股份有限公司訴景德鎮(zhèn)市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司建工合同糾紛 2,234.58 否 已調(diào)解 被告支付1826.440057萬 暫無

宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司訴秦皇 339.8 否 已調(diào)解 被告支付339.8萬 2022年3月18日，已支付150萬， 2021年年度報(bào)告

島排水有限責(zé)任公司買賣合同糾紛 6月28日已支付70萬

宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司訴博天環(huán)境集團(tuán)股份有限公司買賣合同糾紛 9.91 否 已受理 暫無 暫無

吉林省鵬鷂生物科技有限公司訴河南龍昌機(jī)械制造有限公司買賣合同糾紛 259.2 否 審理中 暫無 暫無 2021年年度報(bào)告

黑龍江鵬鷂環(huán)保科技有限公司訴五常市寶諾農(nóng)業(yè)有限公司買賣合同糾紛 35.05 否 已調(diào)解 被告支付32.0041萬 暫無

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司訴灌云恒源水務(wù)有限公司建工合同糾紛（陡溝一期） 1,781.05 否 已受理 暫無 暫無

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司訴灌云恒源水務(wù)有限公司建工合同糾紛（陡溝二期） 1,155.97 否 已受理 暫無 暫無

鄭發(fā)科訴泗陽鵬鷂興農(nóng)環(huán)境科技有限公司建工合同糾紛 226.25 否 二審裁定撤銷一審裁定，指令海門法院審理 駁回訴請(qǐng) 暫無 2021年半年度報(bào)告

張超訴周口鵬鷂再生水有限公司建工糾紛 96.89 否 一審裁定 駁回起訴 暫無

朱鴻博訴鵬鷂環(huán)保股份有限公司建工糾紛 141.66 否 二審駁回起訴 暫無 暫無

中辰工建集團(tuán)有限公司訴鵬鷂環(huán)保股份有限公 1,148.12 否 駁回起訴，原告已上訴 暫無 暫無 2021年半年度報(bào)告

司合伙協(xié)議糾紛

先路人管理咨詢（北京）有限公司訴北京京鷂環(huán)境科技有限公司居間合同糾紛 27.5 否 延期開庭 暫無 暫無 2021年年度報(bào)告

邱學(xué)杰訴中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司工傷糾紛 31.31 否 延期開庭 暫無 暫無

周國(guó)強(qiáng)訴岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司工傷糾紛 8.12 否 二審駁回上訴 被告支付0.91萬元 暫無

秦皇島展發(fā)貿(mào)易有限公司訴宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司買賣合同糾紛 29.68 否 調(diào)解結(jié)案 泉溪環(huán)保已支付29.68萬元 暫無

西電聯(lián)合電氣集團(tuán)股份有限公司訴鵬鷂環(huán)保股份有限公司分期付款買賣合同糾紛 17 否 已結(jié)案 公司已支付17萬元 暫無

九、處罰及整改情況

適用 □不適用

名稱/姓名 類型 原因 調(diào)查處罰類型 結(jié)論（如有） 披露日期 披露索引

淮安市鵬凌水務(wù)有限公司 其他 淮安市鵬凌水務(wù)有限公司為子公司中鐵城鄉(xiāng)的參股公司，負(fù)責(zé)丁集鎮(zhèn)污水處理廠污水處理設(shè)施的運(yùn)維工作。因該項(xiàng)目長(zhǎng)期進(jìn)水超標(biāo)，導(dǎo)致生化系統(tǒng)癱瘓，活性污泥菌種死亡，無法達(dá)標(biāo)排放，淮安市生態(tài)環(huán)境局于2022年3月30日出具了《行政處罰決定書》，對(duì)淮安市鵬凌水務(wù)有 限公司作出罰款叁拾肆萬元的行政處罰決定。 其他 根據(jù)2022年7月6日出具的《淮安市人民政府行政復(fù)議調(diào)解書》：1、淮安市生態(tài)環(huán)境局同意對(duì)淮安市鵬凌水務(wù)有限公司實(shí)施的超標(biāo)排放污染物違法行為從輕處罰，罰款金額調(diào)整為人民幣貳拾萬元。2、淮安市生態(tài)環(huán)境局同意淮安市鵬凌水務(wù)有限公司緩期繳納罰款，后者承諾于2022年11 月30日前繳清罰款。 2022年04月27日 2022年第一季度報(bào)告

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 其他 因建設(shè)的南昌市污水處理提標(biāo)改造工程-紅谷灘污水處理廠未辦理質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)已開開工及在未辦理竣工驗(yàn)收的情況下擅自交付使用，南昌市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局于2022年6月29日出具《行政處罰決定書》，對(duì)南昌鵬鷂水務(wù)有限公司作出罰款貳拾萬元整的行政處罰決定。 其他 南昌市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局認(rèn)為前述做法違反了《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第十三條及第十六條的規(guī)定，考慮到項(xiàng)目為中央環(huán)保督查組回頭看工程，也是南昌市重大重點(diǎn)民生項(xiàng)目且該項(xiàng)目的投入使用不會(huì)對(duì)社會(huì)產(chǎn)生危害后果，根據(jù)《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》及《江西省建設(shè)行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》相關(guān)條款，作出前述行政處罰。

公司報(bào)告期不存在處罰及整改情況。

十、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠(chéng)信狀況

□適用 不適用

十一、重大關(guān)聯(lián)交易

1、與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

□適用 不適用

公司報(bào)告期未發(fā)生與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易。

2、資產(chǎn)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

□適用 不適用

公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購(gòu)、出售的關(guān)聯(lián)交易。

3、共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易

□適用 不適用

公司報(bào)告期未發(fā)生共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易。

4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。

5、與存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的財(cái)務(wù)公司的往來情況

□適用 不適用

公司與存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的財(cái)務(wù)公司、公司控股的財(cái)務(wù)公司與關(guān)聯(lián)方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業(yè)務(wù)。

6、公司控股的財(cái)務(wù)公司與關(guān)聯(lián)方的往來情況

□適用 不適用

公司控股的財(cái)務(wù)公司與關(guān)聯(lián)方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業(yè)務(wù)。

7、其他重大關(guān)聯(lián)交易

□適用 不適用

公司報(bào)告期無其他重大關(guān)聯(lián)交易。

十二、重大合同及其履行情況

1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況

（1） 托管情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在托管情況。

（2） 承包情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在承包情況。

（3） 租賃情況

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在租賃情況。

2、重大擔(dān)保

適用 □不適用

單位：萬元

公司及其子公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）

擔(dān)保對(duì)象名稱 擔(dān)保額度相關(guān)公告披露日期 擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日期 實(shí)際擔(dān)保金額 擔(dān)保類型 擔(dān)保物（如有） 反擔(dān)保情況（如有） 擔(dān)保期 是否履行完畢 是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況

擔(dān)保對(duì)象名稱 擔(dān)保額度相關(guān)公告披露日期 擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日期 實(shí)際擔(dān)保金額 擔(dān)保類型 擔(dān)保物（如有） 反擔(dān)保情況（如有） 擔(dān)保期 是否履行完畢 是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 9,800 2016年07月23日 9,800 連帶責(zé)任擔(dān)保 2016.7.29-2028.7.29 否 否

丹陽鵬鷂污水處理有限公司 14,000 2013年12月03日 14,000 連帶責(zé)任擔(dān)保 2013.12.30-2022.12.2 否 否

沅江市第二污水處理有限公司 20,400 2017年12月28日 17,000 連帶責(zé)任擔(dān)保 2017.12.13-2034.12.18 否 否

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司 2021年04月20日 10,000 2021年11月15日 8,000 連帶責(zé)任擔(dān)保 主合同約定的債務(wù)人履行債務(wù)期限屆滿之日起二年 否 否

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 2019年04月25日 15,000 2019年07月30日 7,875 連帶責(zé)任擔(dān)保 主合同約定的債務(wù)人履行債務(wù)期限屆滿之日起二年 否 否

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司 2021年04月20日 40,000 2021年06月30日 23,000 連帶責(zé)任擔(dān)保 擔(dān)保書生效之日起至借款或其他債務(wù)到期之日或墊資之日起另加三年 否 否

報(bào)告期內(nèi)審批對(duì)子公司擔(dān)保額度合計(jì)（B1） 0 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額合計(jì)（B2） 0

報(bào)告期末已審批的對(duì)子公司擔(dān)保額度合計(jì)（B3） 109,200 報(bào)告期末對(duì)子公司實(shí)際擔(dān)保余額合計(jì)（B4） 58,806.25

子公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況

擔(dān)保對(duì)象名稱 擔(dān)保額度相關(guān)公告披露日期 擔(dān)保額度 實(shí)際發(fā)生日期 實(shí)際擔(dān)保金額 擔(dān)保類型 擔(dān)保物（如有） 反擔(dān)保情況（如有） 擔(dān)保期 是否履行完畢 是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

公司擔(dān)�？傤~（即前三大項(xiàng)的合計(jì)）

報(bào)告期內(nèi)審批擔(dān)保額度合計(jì)（A1+B1+C1） 0 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額合計(jì)（A2+B2+C2） 0

報(bào)告期末已審批的擔(dān)保額度合計(jì)（A3+B3+C3） 109,200 報(bào)告期末實(shí)際擔(dān)保余額合計(jì)（A4+B4+C4） 58,806.25

實(shí)際擔(dān)�？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比例 14.94%

其中：

直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保余額（E） 44,750

上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（D+E+F） 44,750

采用復(fù)合方式擔(dān)保的具體情況說明

3、日常經(jīng)營(yíng)重大合同

單位：元

合同訂立公司方名稱 合同訂立對(duì)方名稱 合同總金額 合同履行的進(jìn)度 本期確認(rèn)的銷售收入金額 累計(jì)確認(rèn)的銷售收入金額 應(yīng)收賬款回款情況 影響重大合同履行的各項(xiàng)條件是否發(fā)生重大變化 是否存在合同無法履行的重大風(fēng)險(xiǎn)

4、其他重大合同

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事項(xiàng)的說明

□適用 不適用

公司報(bào)告期不存在需要說明的其他重大事項(xiàng)。

十四、公司子公司重大事項(xiàng)

□適用 不適用

第七節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況

一、股份變動(dòng)情況

1、股份變動(dòng)情況

單位：股

本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后

數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例

一、有限售條件股份 9,771,750 1.37% -4,813,500 -4,813,500 4,958,250 0.70%

1、國(guó)家持股 0 0.00% 0 0.00%

2、國(guó)有法人持股 0 0.00% 0 0.00%

3、其他內(nèi)資持股 9,771,750 1.37% -4,813,500 -4,813,500 4,958,250 0.70%

其中：境內(nèi)法人持股 0 0.00% 0 0.00%

境內(nèi)自然人持股 9,771,750 1.37% -4,813,500 -4,813,500 4,958,250 0.70%

4、外資持股 0 0.00% 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%

二、無限售條件股份 704,473,050 98.63% -93,750 -93,750 704,379,300 99.30%

1、人民幣普通股 704,473,050 98.63% -93,750 -93,750 704,379,300 99.30%

2、境內(nèi)上市的外資股 0 0.00% 0 0.00%

3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0.00%

4、其 0 0.00% 0 0.00%

他

三、股份總數(shù) 714,244,800 100.00% -4,907,250 -4,907,250 709,337,550 100.00%

股份變動(dòng)的原因

適用 □不適用

根據(jù)公司《2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》，因2021年公司層面業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)，限制性股票第二個(gè)解除限售期解除限售條件未成就。公司將回購(gòu)注銷60名激勵(lì)對(duì)象不符合解除限售條件的453.825萬股限制性股票。同時(shí)，因3名限制性股票激勵(lì)對(duì)象離職，公司將回購(gòu)注銷3名離職人員所持有的36.9萬股限制性股票。綜上，公司合計(jì)回購(gòu)注銷490.725萬股限制性股票。

股份變動(dòng)的批準(zhǔn)情況

適用 □不適用

根據(jù)公司2020年第一次臨時(shí)股東大會(huì)對(duì)公司董事會(huì)的授權(quán)，公司于2022年4月26日召開第三屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于2019年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)/解除限售期行權(quán)/解除限售條件未成就暨注銷部分股票期權(quán)和回購(gòu)注銷部分限制性股票的議案》，同意對(duì)第二個(gè)解除限售期未達(dá)到解除限售條件及部分離職人員已獲授尚未解除限售的490.725萬股限制性股票進(jìn)行回購(gòu)注銷。

股份變動(dòng)的過戶情況

適用 □不適用

2022年6月17日，公司發(fā)布《關(guān)于部分限制性股票回購(gòu)注銷完成的公告》（公告編號(hào)：2022-035），披露公司已在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司完成490.725萬股限制性股票回購(gòu)注銷手續(xù)。本次回購(gòu)注銷完成后，公司總股本由71,424.48萬股減至70,933.755萬股。

股份回購(gòu)的實(shí)施進(jìn)展情況

□適用 不適用

采用集中競(jìng)價(jià)方式減持回購(gòu)股份的實(shí)施進(jìn)展情況

□適用 不適用

股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響適用 □不適用

詳見本報(bào)告“第二節(jié)”“四、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)”。

公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容

□適用 不適用

2、限售股份變動(dòng)情況

適用 □不適用

單位：股

股東名稱 期初限售股數(shù) 本期解除限售股數(shù) 本期增加限售股數(shù) 期末限售股數(shù) 限售原因 擬解除限售日期

2019年股票期權(quán)與限制性股 9,445,500 0 0 4,538,250 股權(quán)激勵(lì)限售股 -

票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象（64名）

高管（鎖定股） 326,250 0 93,750 420,000 高管鎖定股 -

合計(jì) 9,771,750 0 93,750 4,958,250 -- --

二、證券發(fā)行與上市情況

□適用 不適用

三、公司股東數(shù)量及持股情況

單位：股

報(bào)告期末普通股股東總數(shù) 40,274 報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）（參見注8） 0 持有特別表決權(quán)股份的股東總數(shù)（如有） 0

持股5%以上的普通股股東或前10名股東持股情況

股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 報(bào)告期末持股數(shù)量 報(bào)告期內(nèi)增減變動(dòng)情況 持有有限售條件的股份數(shù)量 持有無限售條件的股份數(shù)量 質(zhì)押、標(biāo)記或凍結(jié)情況

股份狀態(tài) 數(shù)量

宜興鵬鷂投資有限公司 境內(nèi)非國(guó)有法人 30.55% 216,702,150.00 0 216,702 ,150.00 質(zhì)押 125,409,900.00

陳明康 境內(nèi)自然人 1.77% 12,527,274.00 0 12,527,274.00

王勤芳 境內(nèi)自然人 1.56% 11,067,472.00 0 11,067,472.00

宜興申利化工有限公司 境內(nèi)非國(guó)有法人 1.16% 8,250,000.00 0 8,250,000.00 質(zhì)押 8,250,000.00

張瑤 境內(nèi)自然人 0.73% 5,161,100.00 0 5,161,100.00

陳宜萍 境內(nèi)自然人 0.58% 4,137,080.00 0 4,137,080.00

萬波 境內(nèi)自然人 0.53% 3,726,477.00 0 3,726,477.00

宦萍 境內(nèi)自然人 0.50% 3,550,899.00 -5000 0 3,550,899.00

陳加月 境內(nèi)自然人 0.43% 3,050,000.00 0 3,050,000.00

蔣南清 境內(nèi)自然人 0.42% 2,959,450.00 +485,600 0 2,959,450.00

戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有）（參見注 無

3）

上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明 公司實(shí)際控制人王洪春、王春林分別持有宜興鵬鷂投資有限公司80%、20%股權(quán)，陳宜萍為王洪春配偶，宜興鵬鷂投資有限公司與陳宜萍為一致行動(dòng)人。宜興鵬鷂投資有限公司、陳宜萍與其他股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也不屬于一致行動(dòng)人。公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否屬于一致行動(dòng)人。

上述股東涉及委托/受托表決權(quán)、放棄表決權(quán)情況的說明 無

前10名股東中存在回購(gòu)專戶的特別說明（參見注11） 無

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱 報(bào)告期末持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類

股份種類 數(shù)量

宜興鵬鷂投資有限公司 216,702,150.00 人民幣普通股 216,702,150.00

陳明康 12,527,274.00 人民幣普通股 12,527,274.00

王勤芳 11,067,472.00 人民幣普通股 11,067,472.00

宜興申利化工有限公司 8,250,000.00 人民幣普通股 8,250,000.00

張瑤 5,161,100.00 人民幣普通股 5,161,100.00

陳宜萍 4,137,080.00 人民幣普通股 4,137,080.00

萬波 3,726,477.00 人民幣普通股 3,726,477.00

宦萍 3,550,899.00 人民幣普通股 3,550,899.00

陳加月 3,050,000.00 人民幣普通股 3,050,000.00

蔣南清 2,959,450.00 人民幣普通股 2,959,450.00

前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明 公司實(shí)際控制人王洪春、王春林分別持有宜興鵬鷂投資有限公司80%、20%股權(quán)，陳宜萍為王洪春配偶，宜興鵬鷂投資有限公司與陳宜萍為一致行動(dòng)人。宜興鵬鷂投資有限公司、陳宜萍與其他股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也不屬于一致行動(dòng)人。公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否屬于一致行動(dòng)人。

前10名普通股股東參與融資融券業(yè)務(wù)股東情況說明（如有）（參見注4） 股東張瑤通過國(guó)聯(lián)證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有5161100股。股東宦萍通過申萬宏源證券有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有3550899股。

公司是否具有表決權(quán)差異安排

□是 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購(gòu)回交易

□是 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行約定購(gòu)回交易。

四、公司控股股東或第一大股東及其一致行動(dòng)人累計(jì)質(zhì)押股份數(shù)量占其所持公司股份數(shù)量比例達(dá)到80%

□適用 不適用

五、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)

適用 □不適用

姓名 職務(wù) 任職狀態(tài) 期初持股數(shù)（股） 本期增持股份數(shù)量（股） 本期減持股份數(shù)量（股） 期末持股數(shù)（股） 期初被授予的限制性股票數(shù)量（股） 本期被授予的限制性股票數(shù)量（股） 期末被授予的限制性股票數(shù)量（股）

蔣永軍 董事、副總經(jīng)理 現(xiàn)任 375,000 0 0 262,500 225,000 -112,500 112,500

夏淑芬 副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書 現(xiàn)任 375,000 0 0 262,500 225,000 -112,500 112,500

吳艷紅 副總經(jīng)理 現(xiàn)任 375,000 0 0 262,500 225,000 -112,500 112,500

呂倩倩 財(cái)務(wù)總監(jiān) 現(xiàn)任 375,000 0 0 262,500 225,000 -112,500 112,500

周超 副總經(jīng)理 離任 375,000 0 0 262,500 225,000 -112,500 112,500

合計(jì) -- -- 1,875,000 0 0 1,312,500 1,125,000 -562,500 562,500

六、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

控股股東報(bào)告期內(nèi)變更

□適用 不適用

公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。

實(shí)際控制人報(bào)告期內(nèi)變更

□適用 不適用

公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。

第八節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況

□適用 不適用

報(bào)告期公司不存在優(yōu)先股。

第九節(jié) 債券相關(guān)情況

□適用 不適用

第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告

一、審計(jì)報(bào)告

半年度報(bào)告是否經(jīng)過審計(jì)

□是 否

公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

二、財(cái)務(wù)報(bào)表

財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：元

1、合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位：鵬鷂環(huán)保股份有限公司

2022年06月30日

單位：元

項(xiàng)目 2022年6月30日 2022年1月1日

流動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 507,970,540.59 447,245,113.31

結(jié)算備付金

拆出資金

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應(yīng)收票據(jù) 13,036,248.00 22,012,235.78

應(yīng)收賬款 854,057,092.60 894,735,068.94

應(yīng)收款項(xiàng)融資 6,315,953.00 5,009,020.00

預(yù)付款項(xiàng) 105,785,616.66 78,741,570.83

應(yīng)收保費(fèi)

應(yīng)收分保賬款

應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金

其他應(yīng)收款 248,251,949.48 75,685,225.30

其中：應(yīng)收利息

應(yīng)收股利

買入返售金融資產(chǎn)

存貨 169,365,448.31 227,269,616.43

合同資產(chǎn) 535,840,236.31 616,223,321.11

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 87,328,916.55 84,945,300.05

其他流動(dòng)資產(chǎn) 186,146,551.74 194,901,201.23

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,714,098,553.24 2,646,767,672.98

非流動(dòng)資產(chǎn)：

發(fā)放貸款和墊款

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長(zhǎng)期應(yīng)收款 2,610,511,852.32 2,650,727,093.03

長(zhǎng)期股權(quán)投資 88,034,372.75 101,423,648.85

其他權(quán)益工具投資 36,095,261.20 35,895,261.20

其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)

固定資產(chǎn) 444,506,043.25 391,074,189.75

在建工程 96,627,188.01 29,236,759.44

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn) 4,547,449.12 5,712,540.70

無形資產(chǎn) 705,678,175.94 646,209,683.74

開發(fā)支出

商譽(yù)

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 9,690,850.91 8,470,159.23

遞延所得稅資產(chǎn) 171,553,267.36 175,774,026.52

其他非流動(dòng)資產(chǎn) 386,669,102.15 385,175,665.47

非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,553,913,563.01 4,429,699,027.93

資產(chǎn)總計(jì) 7,268,012,116.25 7,076,466,700.91

流動(dòng)負(fù)債：

短期借款 1,053,271,592.49 676,742,473.32

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負(fù)債

衍生金融負(fù)債

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付賬款 658,446,676.00 951,768,667.63

預(yù)收款項(xiàng)

合同負(fù)債 52,187,886.46 52,459,205.46

賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款

吸收存款及同業(yè)存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應(yīng)付職工薪酬 19,021,715.33 31,120,994.08

應(yīng)交稅費(fèi) 88,905,266.92 103,485,715.62

其他應(yīng)付款 157,440,551.30 127,677,346.71

其中：應(yīng)付利息

應(yīng)付股利

應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金

應(yīng)付分保賬款

持有待售負(fù)債

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 109,347,145.91 121,224,398.63

其他流動(dòng)負(fù)債 54,508,426.34 58,523,111.35

流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,193,129,260.75 2,123,001,912.80

非流動(dòng)負(fù)債：

保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金

長(zhǎng)期借款 671,558,946.29 717,909,213.61

應(yīng)付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負(fù)債 940,958.34 1,253,792.00

長(zhǎng)期應(yīng)付款

長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

預(yù)計(jì)負(fù)債 194,652,069.46 183,990,605.96

遞延收益 20,424,798.44 20,589,290.28

遞延所得稅負(fù)債 96,904,877.49 93,370,197.18

其他非流動(dòng)負(fù)債

非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 984,481,650.02 1,017,113,099.03

負(fù)債合計(jì) 3,177,610,910.77 3,140,115,011.83

所有者權(quán)益：

股本 709,337,550.00 714,244,800.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 922,214,196.70 937,779,993.70

減：庫存股 18,637,080.00 39,403,477.50

其他綜合收益

專項(xiàng)儲(chǔ)備

盈余公積 72,340,684.66 72,340,684.66

一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

未分配利潤(rùn) 2,250,698,502.50 2,104,494,070.73

歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 3,935,953,853.86 3,789,456,071.59

少數(shù)股東權(quán)益 154,447,351.62 146,895,617.49

所有者權(quán)益合計(jì) 4,090,401,205.48 3,936,351,689.08

負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 7,268,012,116.25 7,076,466,700.91

法定代表人：王鵬鷂 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：吳艷紅 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：呂倩倩

2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表

單位：元

項(xiàng)目 2022年6月30日 2022年1月1日

流動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 244,874,925.20 145,400,952.01

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應(yīng)收票據(jù) 8,592,106.93 11,043,970.78

應(yīng)收賬款 706,712,212.25 783,489,563.31

應(yīng)收款項(xiàng)融資 4,635,793.00 3,480,000.00

預(yù)付款項(xiàng) 9,135,458.16 5,433,542.88

其他應(yīng)收款 764,020,699.62 543,674,888.98

其中：應(yīng)收利息

應(yīng)收股利

存貨 32,351,534.77 21,124,887.21

合同資產(chǎn) 125,025,565.87 120,217,268.17

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

其他流動(dòng)資產(chǎn) 27,081,274.20 22,586,656.59

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,922,429,570.00 1,656,451,729.93

非流動(dòng)資產(chǎn)：

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長(zhǎng)期應(yīng)收款 30,848,867.76 33,821,595.51

長(zhǎng)期股權(quán)投資 2,254,284,124.88 2,249,755,213.12

其他權(quán)益工具投資 30,300,000.00 30,100,000.00

其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)

固定資產(chǎn) 126,634,116.33 63,290,485.05

在建工程 4,277,566.22 4,277,566.22

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn)

無形資產(chǎn) 5,789,311.09 6,793,773.67

開發(fā)支出

商譽(yù)

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 524,700.00

遞延所得稅資產(chǎn) 13,720,828.13 14,831,665.48

其他非流動(dòng)資產(chǎn) 88,827,523.84 88,827,523.84

非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,555,207,038.25 2,491,697,822.89

資產(chǎn)總計(jì) 4,477,636,608.25 4,148,149,552.82

流動(dòng)負(fù)債：

短期借款 961,184,916.66 530,634,333.33

交易性金融負(fù)債

衍生金融負(fù)債

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付賬款 229,913,857.04 373,593,325.50

預(yù)收款項(xiàng)

合同負(fù)債 11,290,726.72 27,363,356.27

應(yīng)付職工薪酬 5,448,984.17 7,099,628.32

應(yīng)交稅費(fèi) 1,782,895.84 459,560.29

其他應(yīng)付款 793,574,083.11 676,417,565.69

其中：應(yīng)付利息

應(yīng)付股利

持有待售負(fù)債

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 60,331,762.29 60,369,579.23

其他流動(dòng)負(fù)債 34,358,070.74 31,107,578.86

流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,097,885,296.57 1,707,044,927.49

非流動(dòng)負(fù)債：

長(zhǎng)期借款 114,663,333.14 143,568,333.16

應(yīng)付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負(fù)債

長(zhǎng)期應(yīng)付款

長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

預(yù)計(jì)負(fù)債

遞延收益

遞延所得稅負(fù)債

其他非流動(dòng)負(fù)債

非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 114,663,333.14 143,568,333.16

負(fù)債合計(jì) 2,212,548,629.71 1,850,613,260.65

所有者權(quán)益：

股本 709,337,550.00 714,244,800.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 1,018,574,637.41 1,034,140,434.41

減：庫存股 18,637,080.00 39,403,477.50

其他綜合收益

專項(xiàng)儲(chǔ)備

盈余公積 72,340,684.66 72,340,684.66

未分配利潤(rùn) 483,472,186.47 516,213,850.60

所有者權(quán)益合計(jì) 2,265,087,978.54 2,297,536,292.17

負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,477,636,608.25 4,148,149,552.82

3、合并利潤(rùn)表

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度 2021年半年度

一、營(yíng)業(yè)總收入 942,426,964.64 1,003,595,304.05

其中：營(yíng)業(yè)收入 942,426,964.64 1,003,595,304.05

利息收入

已賺保費(fèi)

手續(xù)費(fèi)及傭金收入

二、營(yíng)業(yè)總成本 745,240,905.98 784,854,959.61

其中：營(yíng)業(yè)成本 634,224,049.99 650,079,637.09

利息支出

手續(xù)費(fèi)及傭金支出

退保金

賠付支出凈額

提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額

保單紅利支出

分保費(fèi)用

稅金及附加 7,274,341.56 8,698,309.39

銷售費(fèi)用 10,533,408.03 14,220,188.63

管理費(fèi)用 52,503,958.69 58,662,223.57

研發(fā)費(fèi)用 8,532,424.87 13,734,563.20

財(cái)務(wù)費(fèi)用 32,172,722.84 39,460,037.73

其中：利息費(fèi)用 32,430,679.18 31,782,599.77

利息收入 10,847,232.94 2,132,084.78

加：其他收益 4,145,398.29 2,752,065.18

投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 34,970,941.64 2,302,380.42

其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 2,135,912.47

以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益

匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）

凈敞口套期收益（損失以“－”號(hào)填列）

公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） -2,085.82

信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列） 18,577,504.97 9,031,850.83

資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列） 1,062,511.90 -118,724.99

資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列） -1,359,342.59 -75,376.54

三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 254,583,072.87 232,630,453.52

加：營(yíng)業(yè)外收入 1,584,357.69 1,386,380.19

減：營(yíng)業(yè)外支出 493,142.43 292,117.55

四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 255,674,288.13 233,724,716.16

減：所得稅費(fèi)用 61,978,000.01 48,458,695.52

五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 193,696,288.12 185,266,020.64

（一）按經(jīng)營(yíng)持續(xù)性分類

1.持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 193,696,288.12 185,266,020.64

2.終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）

（二）按所有權(quán)歸屬分類

1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 192,311,371.82 180,914,797.14

2.少數(shù)股東損益 1,384,916.30 4,351,223.50

六、其他綜合收益的稅后凈額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額

（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額

2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)

4.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)

5.其他

（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)

3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額

4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備

5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備

6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

7.其他

歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額

七、綜合收益總額 193,696,288.12 185,266,020.64

歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 192,311,371.82 180,914,797.14

歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 1,384,916.30 4,351,223.50

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.2693 0.2531

（二）稀釋每股收益 0.2693 0.2531

本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：元。

法定代表人：王鵬鷂 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：吳艷紅 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：呂倩倩

4、母公司利潤(rùn)表

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度 2021年半年度

一、營(yíng)業(yè)收入 154,781,069.36 370,406,360.27

減：營(yíng)業(yè)成本 125,762,361.24 292,535,074.73

稅金及附加 581,196.61 960,965.17

銷售費(fèi)用 6,294,474.17 8,824,559.07

管理費(fèi)用 19,286,139.46 18,536,645.19

研發(fā)費(fèi)用 5,942,158.29 9,241,090.32

財(cái)務(wù)費(fèi)用 9,812,038.85 14,112,610.37

其中：利息費(fèi)用 16,996,448.35

利息收入 3,418,948.13

加：其他收益

投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 20,178,911.76 18,819,484.29

其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益

凈敞口套期收益（損失以“－”號(hào)填列）

公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）

信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列） 6,953,013.73 2,876,055.15

資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列） 212,039.56 51,825.00

資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列）

二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 14,446,665.79 47,942,779.86

加：營(yíng)業(yè)外收入 1,507,590.00 1,133,400.00

減：營(yíng)業(yè)外支出 30,000.00

三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 15,954,255.79 49,046,179.86

減：所得稅費(fèi)用 2,588,979.87 3,558,162.38

四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 13,365,275.92 45,488,017.48

（一）持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 13,365,275.92 45,488,017.48

（二）終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）

五、其他綜合收益的稅后凈額

（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額

2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)

4.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)

5.其他

（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)

3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額

4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備

5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備

6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額 13,365,275.92 45,488,017.48

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合并現(xiàn)金流量表

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度 2021年半年度

一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,074,459,949.66 779,665,945.12

客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額

向中央銀行借款凈增加額

向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額

收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金

收到再保業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額

收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

拆入資金凈增加額

回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額

代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額

收到的稅費(fèi)返還 19,051,251.47 3,475,228.63

收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 154,165,005.70 7,983,149.19

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,247,676,206.83 791,124,322.94

購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,100,638,707.41 811,065,257.66

客戶貸款及墊款凈增加額

存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額

支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金

拆出資金凈增加額

支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

支付保單紅利的現(xiàn)金

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 86,250,297.75 87,398,088.58

支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 80,256,055.01 135,338,758.66

支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 107,044,072.98 97,852,256.11

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,374,189,133.15 1,131,654,361.01

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -126,512,926.32 -340,530,038.07

二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資收到的現(xiàn)金 23,116,969.46 72,023,850.00

取得投資收益收到的現(xiàn)金 15,501,631.04 166,467.95

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 302,327.18 33,246.94

處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 295,889.22

收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 571.99

投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 39,217,388.89 72,223,564.89

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 25,370,465.09 65,719,106.60

投資支付的現(xiàn)金 100,000.00 26,850,000.00

質(zhì)押貸款凈增加額

取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 53,148,713.62

投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 78,619,178.71 92,569,106.60

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -39,401,789.82 -20,345,541.71

三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金 3,700,000.00 8,733,900.00

其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 3,700,000.00 8,733,900.00

取得借款收到的現(xiàn)金 848,000,000.00 339,000,000.00

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 851,700,000.00 347,733,900.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 530,617,500.00 238,117,500.00

分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 80,922,571.60 78,286,501.73

其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn)

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 367,768.80 2,720,700.00

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 611,907,840.40 319,124,701.73

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 239,792,159.60 28,609,198.27

四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 73,877,443.46 -332,266,381.51

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 409,799,060.80 652,194,921.86

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 483,676,504.26 319,928,540.35

6、母公司現(xiàn)金流量表

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度 2021年半年度

一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 153,546,707.31 231,514,652.54

收到的稅費(fèi)返還

收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 252,430,123.48 189,960,381.69

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 405,976,830.79 421,475,034.23

購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 292,009,767.66 305,278,521.53

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 20,437,811.76 21,919,239.60

支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 3,563,266.90 32,905,476.60

支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 198,627,883.64 136,220,891.37

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 514,638,729.96 496,324,129.10

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -108,661,899.17 -74,849,094.87

二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資收到的現(xiàn)金 11,044,523.25 72,023,850.00

取得投資收益收到的現(xiàn)金 700,000.00 22,875,601.55

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 1,400,000.00

收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 13,144,523.25 94,899,451.55

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 66,962,030.09 5,194,516.72

投資支付的現(xiàn)金 66,950,000.00 209,057,500.00

取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 133,912,030.09 214,252,016.72

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -120,767,506.84 -119,352,565.17

三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金

取得借款收到的現(xiàn)金 845,000,000.00 265,000,000.00

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 845,000,000.00 265,000,000.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 444,315,000.00 144,315,000.00

分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 65,205,881.10 63,607,935.32

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,542,200.00

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 509,520,881.10 210,465,135.32

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 335,479,118.90 54,534,864.68

四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 106,049,712.89 -139,666,795.36

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 129,625,183.68 282,845,948.18

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 235,674,896.57 143,179,152.82

7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

本期金額

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度

歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)

股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 其他 小計(jì)

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 714,244,800.00 937,779,993.70 39,403,477.50 72,340,684.66 2,104,494,070.73 3,789,456,071.59 146,895,617.49 3,936,351,689.08

加：會(huì)計(jì)政策變更

前期差錯(cuò)更正

同一控制下企業(yè)合并

其他

二、本年期初余額 714,244,800.00 937,779,993.70 39,403,477.50 72,340,684.66 2,104,494,070.73 3,789,456,071.59 146,895,617.49 3,936,351,689.08

三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 146,204,431.77 146,497,782.27 7,551,734.13 154,049,516.40

（一）綜合收益總額 192,311,371.82 192,311,371.82 1,384,916.30 193,696,288.12

（二）所有者投入和減少資本 -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 293,350.50 6,166,817.83 6,460,168.33

1．所有者投入的普通股 6,700,000.00 6,700,000.00

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

4．其他 -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 293,350.50 -533,182.17 -239,831.67

（三）利潤(rùn)分配 -46,106,940.05 -46,106,940.05 -46,106,940.05

1．提取盈余公積

2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -46,106,940.05 -46,106,940.05 -46,106,940.05

4．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公

積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余額 709,337,550.00 922,214,196.70 18,637,080.00 72,340,684.66 2,250,698,502.50 3,935,953,853.86 154,447,351.62 4,090,401,205.48

上年金額

單位：元

項(xiàng)目 2021年半年度

歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)

股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 其他 小計(jì)

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 714,844,800.00 953,403,519.58 69,237,725.00 68,219,814.65 1,848,919,504.67 3,516,149,913.90 262,183,251.47 3,778,333,165.37

加：會(huì)計(jì)政策變更

前期差錯(cuò)更正

同一控制下企業(yè)合并

其他

二、本年期初余額 714,844,800.00 953,403,519.58 69,237,725.00 68,219,814.65 1,848,919,504.67 3,516,149,913.90 262,183,251.47 3,778,333,165.37

三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） -600,000.00 -1,968,000.00 -29,425,142.50 134,514,685.89 161,371,828.39 13,085,123.50 174,456,951.89

（一）綜合收益總額 180,914,797.14 180,914,797.14 4,351,223.50 185,266,020.64

（二）所有者投入和減少資本 -600,000.00 -1,968,000.00 -2,568,000.00 8,733,900.00 8,733,900.00

1．所有者投入的普通股 -600,000.00 -1,968,000.00 -2,568,000.00 8,733,900.00 8,733,900.00

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤(rùn)分配 -46,400,111.25 -46,400,111.25 -46,400,111.25

1．提取盈余公積

2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -46,400,111.25 -46,400,111.25 -46,400,111.25

4．其他

（四）所有

者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -26,857,142.50 26,857,142.50 26,857,142.50

四、本期期末余額 714,244,800.00 951,435,519.58 39,812,582.50 68,219,814.65 1,983,434,190.56 3,677,521,742.29 275,268,374.97 3,952,790,117.26

8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

本期金額

單位：元

項(xiàng)目 2022年半年度

股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 所有者權(quán)益合計(jì)

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 714,244,800.00 1,034,140,434.41 39,403,477.50 72,340,684.66 516,213,850.60 2,297,536,292.17

加：會(huì)

計(jì)政策變更

前期差錯(cuò)更正

其他

二、本年期初余額 714,244,800.00 1,034,140,434.41 39,403,477.50 72,340,684.66 516,213,850.60 2,297,536,292.17

三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 -32,741,664.13 -32,448,313.63

（一）綜合收益總額 13,365,275.92 13,365,275.92

（二）所有者投入和減少資本 -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 293,350.50

1．所有者投入的普通股

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

4．其他 -4,907,250.00 -15,565,797.00 -20,766,397.50 293,350.50

（三）利潤(rùn)分配 -46,106,940.05 -46,106,940.05

1．提取盈余公積

2．對(duì)所有者（或股東）的分配 -46,106,940.05 -46,106,940.05

3．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本

（或股本）

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余額 709,337,550.00 1,018,574,637.41 18,637,080.00 72,340,684.66 483,472,186.47 2,265,087,978.54

上期金額

單位：元

項(xiàng)目 2021年半年度

股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 所有者權(quán)益合計(jì)

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 714,844,800.00 1,047,504,614.41 69,237,725.00 68,219,814.65 525,526,131.77 2,286,857,635.83

加：會(huì)計(jì)政策變更

前期差錯(cuò)更正

其他

二、本年期初余額 714,844,800.00 1,047,504,614.41 69,237,725.00 68,219,814.65 525,526,131.77 2,286,857,635.83

三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） -600,000.00 -1,968,000.00 -29,425,142.50 -912,093.77 25,945,048.73

（一）綜合收益總額 45,488,017.48 45,488,017.48

（二）所有者投入和減少資本 -600,000.00 -1,968,000.00 -2,568,000.00

1．所有者投入的普通股 -600,000.00 -1,968,000.00 -2,568,000.00

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤(rùn)分配 -46,400,111.25 -46,400,111.25

1．提取盈余公積

2．對(duì)所有者（或股東）的分配 -46,400,111.25 -46,400,111.25

3．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

4．設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -26,857,142.50 26,857,142.50

四、本期期末余額 714,244,800.00 1,045,536,614.41 39,812,582.50 68,219,814.65 524,614,038.00 2,312,802,684.56

三、公司基本情況

（一）公司歷史

鵬鷂環(huán)保股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）系 2013年 1月由江蘇鵬鷂環(huán)境工程承包有限公司整體變更設(shè)立的股份有限公司，于2013年1月21日在江蘇省無錫工商行政管理局辦理了變更登記手續(xù)，公司設(shè)立時(shí)股本總額為40,000萬股。

2017年12月15日，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2017]2332號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)鵬鷂環(huán)保股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，公司向社會(huì)公眾公開發(fā)行 8,000萬股人民幣普通股股票，每股面值 1.00元，發(fā)行后股本總額變更為48,000萬股，并于2018年1月5日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市交易。

2020年4月16日，公司根據(jù)2020年第一次臨時(shí)股東大會(huì)和第三屆董事會(huì)第九次會(huì)議決議規(guī)定，向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司普通股股票1,089.50萬股，變更后總股本為49,089.50萬元。

2020年6月23日，公司根據(jù)2019年度股東大會(huì)決議，以公司2020年5月26日深圳證券交易所收市后在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊(cè)的本公司全體股東的總股本扣除回購(gòu)賬戶的 14,331,800 股后的股份總數(shù)47,656.32萬股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，每股面值1.00元，共計(jì)增加股本23,828.16萬元，轉(zhuǎn)增后總股本為72,917.66萬元。

2020年9月 16日，公司根據(jù)2019年度股東大會(huì)決議，公司注銷回購(gòu)的股份 1,433.18萬股，變更后總股本為71,484.48萬股。

2021年5月，根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議和2020年年度股東大會(huì)決議，公司減少注冊(cè)資本人民幣60.00萬元，其中減少自然人持股60萬股。股票回購(gòu)注銷手續(xù)完成后減少股本60.00萬元，減少資本公積196.80萬元。變更后的股本人民幣71,424.48萬元，注冊(cè)資本人民幣71,424.48萬元。

2022年 4月，根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議，同意對(duì)第二個(gè)解除限售期未達(dá)到解除限售條件及部分離職人員已獲授尚未解除限售的490.725萬股限制性股票進(jìn)行回購(gòu)注銷。股票回購(gòu)注銷手續(xù)完成后減少股本490.725萬元，減少資本公積1556.5797萬元。變更后的股本人民幣70,933.755萬元，注冊(cè)資本人民幣70,933.755萬元。

（二）公司及子公司行業(yè)性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍

公司及子公司屬于環(huán)保工程承包及水務(wù)運(yùn)營(yíng)行業(yè)，從事環(huán)保工程、水處理工程、市政公用工程專業(yè)承包業(yè)務(wù)；從事機(jī)電設(shè)備安裝專業(yè)承包業(yè)務(wù)；從事生活污水、工業(yè)污水治理業(yè)務(wù)；環(huán)保材料、環(huán)保產(chǎn)品、環(huán)保設(shè)備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、集成、制造、銷售、貿(mào)易代理；環(huán)保、水處理、市政公用領(lǐng)域的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)；環(huán)境微生物技術(shù)、污泥處置技術(shù)、再生資源技術(shù)、非危險(xiǎn)廢棄物資源化處置技術(shù)的研發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務(wù)；自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國(guó)家限定企業(yè)經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）。環(huán)保裝備產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、開發(fā)及管理；房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營(yíng)；環(huán)保設(shè)備及配件的技術(shù)研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售；環(huán)保技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)；節(jié)能環(huán)保工程的設(shè)計(jì)、施工；利用自有資金對(duì)節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目進(jìn)行投資；商務(wù)咨詢（不含投資咨詢）；物業(yè)管理；會(huì)務(wù)及展示服務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)） 許可項(xiàng)目：建設(shè)工程設(shè)計(jì)（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以審批結(jié)果為準(zhǔn)）

（三）公司注冊(cè)地及實(shí)際經(jīng)營(yíng)地、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼

公司注冊(cè)地及實(shí)際經(jīng)營(yíng)地均位于宜興市高塍鎮(zhèn)工業(yè)集中區(qū)（胥井村），企業(yè)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91320200703530323W。

（四）公司法定代表人

公司法定代表人：王鵬鷂。

（五）財(cái)務(wù)報(bào)表之批準(zhǔn)

本財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)公司第四屆第三次董事會(huì)于2022年08月22日決議批準(zhǔn)報(bào)出。

本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以控制為基礎(chǔ)給予確定。報(bào)告期合并范圍增加5家子公司、3家孫公司，注銷3家孫公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓2家子公司。具體詳見“附注八、合并范圍的變更”。

報(bào)告期合并范圍詳見“附注九在其他主體中的權(quán)益”。

四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

1、編制基礎(chǔ)

本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》及具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他規(guī)定，并基于以下第五點(diǎn)所述重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。

2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)

本公司董事會(huì)相信本公司擁有充足的營(yíng)運(yùn)資金，將能自本財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)日后不短于12個(gè)月的可預(yù)見未來期間內(nèi)持續(xù)經(jīng)營(yíng)。因此，董事會(huì)繼續(xù)以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制本公司截至2022年 6月 30日止的2022年上半年度財(cái)務(wù)報(bào)表。

五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：

本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)收入確認(rèn)等交易和事項(xiàng)制定了若干項(xiàng)具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，詳見“本附注五、（39）收入”等各項(xiàng)描述。關(guān)于管理層所作出的重大會(huì)計(jì)判斷和估計(jì)的說明，請(qǐng)參閱“本附注五、（43）其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)”各項(xiàng)描述。

1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明

本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

2、會(huì)計(jì)期間

以公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。

3、營(yíng)業(yè)周期

本公司以12個(gè)月作為正常營(yíng)業(yè)周期，并以營(yíng)業(yè)周期作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。

4、記賬本位幣

本公司以人民幣為記賬本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

1、同一控制下企業(yè)合并

參與合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時(shí)性的，為同一控制下企業(yè)合并。合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，以被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制方收購(gòu)被合并方而形成的商譽(yù)）在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)，進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積（股本溢價(jià)）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。合并日為合并方實(shí)際取得對(duì)被合并方控制權(quán)的日期。

通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的同一控制下企業(yè)合并，合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他所有者權(quán)益變動(dòng)，分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。

2、非同一控制下企業(yè)合并

參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下企業(yè)合并。購(gòu)買方支付的合并成本是為取得被購(gòu)買方控制權(quán)而支付的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券在購(gòu)買日的公允價(jià)值之和。付出資產(chǎn)的公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。購(gòu)買日是指購(gòu)買方實(shí)際取得對(duì)被購(gòu)買方控制權(quán)的日期。

購(gòu)買方在購(gòu)買日對(duì)合并成本進(jìn)行分配，確認(rèn)所取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及其他綜合收益以及其他所有者權(quán)益變動(dòng)的，與其相關(guān)的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動(dòng)轉(zhuǎn)為購(gòu)買日所屬當(dāng)期投資收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法

合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主體，包括企業(yè)、被投資單位中可分割部分、以及企業(yè)所控制的結(jié)構(gòu)化主體等）。子公司的經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況由控制開始日起至控制結(jié)束日止包含于合并財(cái)務(wù)報(bào)表中。

本公司通過同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，視同被合并子公司在本公司最終控制方對(duì)其實(shí)施控制時(shí)納入合并范圍，并對(duì)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)以及前期比較報(bào)表進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

本公司通過非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購(gòu)買日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并自購(gòu)買日起將被合并子公司納入合并范圍。

子公司所采用的會(huì)計(jì)期間或會(huì)計(jì)政策與本公司不一致時(shí)，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)按本公司的會(huì)計(jì)期間或會(huì)計(jì)政策對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。合并范圍內(nèi)企業(yè)之間所有重大交易、余額以及未實(shí)現(xiàn)損益在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)予以抵消。內(nèi)部交易發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)損失，有證據(jù)表明該損失是相關(guān)資產(chǎn)減值損失的，則不予抵消。

子公司少數(shù)股東應(yīng)占的權(quán)益和損益分別在合并資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下和合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下單獨(dú)列示。

子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額的，其余額應(yīng)當(dāng)沖減少數(shù)股東權(quán)益。

因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司控制權(quán)的，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

通過多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，需考慮各項(xiàng)交易是否構(gòu)成一攬子交易，處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：1、這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；2、這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；3、一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；4、一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。

不屬于一攬子交易的，對(duì)其中每一項(xiàng)交易分別按照前述進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；若各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。

7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法

合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。共同經(jīng)營(yíng)，是指合營(yíng)方享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營(yíng)安排。合營(yíng)企業(yè)，是指合營(yíng)方僅對(duì)該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營(yíng)安排。

共同經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)方應(yīng)當(dāng)確認(rèn)其與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：1、確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；2、確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；3、確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；4、按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；5、確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。

合營(yíng)方向共同經(jīng)營(yíng)投出或出售資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外），在該資產(chǎn)等由共同經(jīng)營(yíng)出售給第三方之前，應(yīng)當(dāng)僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營(yíng)其他參與方的部分。投出或出售的資產(chǎn)發(fā)生符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)——資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，合營(yíng)方應(yīng)當(dāng)全額確認(rèn)該損失。合營(yíng)方自共同經(jīng)營(yíng)購(gòu)買資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外），在將該資產(chǎn)等出售給第三方之前，應(yīng)當(dāng)僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營(yíng)其他參與方的部分。購(gòu)入的資產(chǎn)發(fā)生符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)——資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，合營(yíng)方應(yīng)當(dāng)按其承擔(dān)的份額確認(rèn)該部分損失。

對(duì)共同經(jīng)營(yíng)不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經(jīng)營(yíng)相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該共同經(jīng)營(yíng)相關(guān)負(fù)債的，應(yīng)當(dāng)按照前述規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物是指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算

1、外幣交易的會(huì)計(jì)處理

發(fā)生外幣交易時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。

于資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額，除根據(jù)借款費(fèi)用核算方法應(yīng)予資本化的，計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，于資產(chǎn)負(fù)債表日仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。

2、外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算

境外經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，股東權(quán)益項(xiàng)目除未分配利潤(rùn)項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。境外經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用年平均匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在其他綜合收益中列示。

10、金融工具

金融工具，是指形成一個(gè)企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同。

本公司的金融工具包括貨幣資金、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、除長(zhǎng)期股權(quán)投資以外的股權(quán)投資、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、借款及股本等。

1、金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的確認(rèn)和初始計(jì)量

金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在本公司成為相關(guān)金融工具合同條款的一方時(shí)，在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。

除不具有重大融資成分的應(yīng)收賬款外，在初始確認(rèn)時(shí)，金融資產(chǎn)及金融負(fù)債均以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。對(duì)于不具有重大融資成分的應(yīng)收賬款，本公司按照根據(jù)“附注五、（39）收入”等的會(huì)計(jì)政策確定的交易價(jià)格進(jìn)行初始計(jì)量。

2、金融資產(chǎn)的分類

本公司在初始確認(rèn)時(shí)，根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征，將金融資產(chǎn)分為三類：以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)及以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

除非本公司改變管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式，在此情形下，所有受影響的相關(guān)金融資產(chǎn)在業(yè)務(wù)模式發(fā)生變更后的首個(gè)報(bào)告期間的第一天進(jìn)行重分類，否則金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)后不得進(jìn)行重分類。

（1）本公司將同時(shí)符合下列條件金融資產(chǎn)，分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)：

-本公司管理該金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)；

-該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。

（2）本公司將同時(shí)符合下列條件的金融資產(chǎn)，分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)：

-本公司管理該金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)又以出售該金融資產(chǎn)為目標(biāo)；-該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。

對(duì)于非交易性權(quán)益工具投資，本公司可在初始確認(rèn)時(shí)將其不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。該指定在單項(xiàng)投資的基礎(chǔ)上作出，且相關(guān)投資從發(fā)行者的角度符合權(quán)益工具的定義。

除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)外，本公司將其余所有的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

在初始確認(rèn)時(shí)，如果能夠消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配，本公司可以將本應(yīng)以攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

（3）管理金融資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的評(píng)價(jià)依據(jù)

管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式，是指本公司如何管理金融資產(chǎn)以產(chǎn)生現(xiàn)金流量。

業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定本公司所管理金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的來源是收取合同現(xiàn)金流量、出售金融資產(chǎn)還是兩者兼有。本公司以客觀事實(shí)為依據(jù)、以關(guān)鍵管理人員決定的對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行管理的特定業(yè)務(wù)目標(biāo)為基礎(chǔ)，確定管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式。

（4）合同現(xiàn)金流量特征的評(píng)估

本公司對(duì)金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征進(jìn)行評(píng)估，以確定相關(guān)金融資產(chǎn)在特定日期產(chǎn)生的合同現(xiàn)金流量是否僅為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。其中，本金是指金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)的公允價(jià)值；利息包括對(duì)貨幣時(shí)間價(jià)值、與特定時(shí)期未償付本金金額相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、以及其他基本借貸風(fēng)險(xiǎn)、成本和利潤(rùn)的對(duì)價(jià)。此外，本公司對(duì)可能導(dǎo)致金融資產(chǎn)合同現(xiàn)金流量的時(shí)間分布或金額發(fā)生變更的合同條款進(jìn)行評(píng)估，以確定其是否滿足上述合同現(xiàn)金流量特征的要求。

3、金融資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量

本公司對(duì)各類金融資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量為：

（1）以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)

初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)采用實(shí)際利率法以攤余成本計(jì)量。以攤余成本計(jì)量且不屬于任何套期關(guān)系的一部分的金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的利得或損失，在終止確認(rèn)、按照實(shí)際利率法攤銷或確認(rèn)減值時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益。

（2）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)

①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債權(quán)投資

初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。采用實(shí)際利率法計(jì)算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計(jì)入當(dāng)期損益；以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債權(quán)投資其公允價(jià)值與實(shí)際利率下賬面價(jià)值形成的其他利得或損失計(jì)入其他綜合收益。終止確認(rèn)時(shí)，將之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。

②以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具投資

初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。股利收入計(jì)入損益，其他利得或損失計(jì)入其他綜合收益。終止確認(rèn)時(shí)，將之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計(jì)入留存收益。

（3）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，產(chǎn)生的利得或損失（包括利息和股利收入）計(jì)入當(dāng)期損益，除非該金融資產(chǎn)屬于套期關(guān)系的一部分。

4、金融負(fù)債的分類和后續(xù)計(jì)量

本公司將金融負(fù)債分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、財(cái)務(wù)擔(dān)保合同負(fù)債及以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債。

（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

該類金融負(fù)債包括交易性金融負(fù)債（含屬于金融負(fù)債的衍生工具）和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。

初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融負(fù)債以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除與套期會(huì)計(jì)有關(guān)外，產(chǎn)生的利得或損失（包括利息費(fèi)用）計(jì)入當(dāng)期損益。

（2）財(cái)務(wù)擔(dān)保合同負(fù)債

財(cái)務(wù)擔(dān)保合同指當(dāng)特定債務(wù)人到期不能按照最初或修改后的債務(wù)工具條款償付債務(wù)時(shí)，要求本公司向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。

財(cái)務(wù)擔(dān)保合同負(fù)債以按照依據(jù)金融工具的減值原則（參見本附注金融工具減值）所確定的損失準(zhǔn)備金額以及初始確認(rèn)金額扣除累計(jì)攤銷額后的余額孰高進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。

（3）以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債

初始確認(rèn)后，采用實(shí)際利率法以攤余成本計(jì)量。

5、金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的指定

本公司為了消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配，將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。

6、金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的列報(bào)抵消

金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時(shí)滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示：

-本公司具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當(dāng)前可執(zhí)行的；

-本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算，或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債。

7、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的終止確認(rèn)

（1）滿足下列條件之一時(shí)，本公司終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)：

-收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；

-該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；

-該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未保留對(duì)該金融資產(chǎn)的控制。

（2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移整體滿足終止確認(rèn)條件的，本公司將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：-被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)在終止確認(rèn)日的賬面價(jià)值；

-因轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。

（3）金融負(fù)債（或其一部分）的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債（或該部分金融負(fù)債）。

8、金融工具減值

（1）本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)下列項(xiàng)目進(jìn)行減值會(huì)計(jì)處理并確認(rèn)損失準(zhǔn)備：

-以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)；

-以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債權(quán)投資；

-非以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同。

本公司持有的其他以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)不適用預(yù)期信用損失模型，包括以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的債券投資或權(quán)益工具投資、指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的權(quán)益工具投資、以及衍生金融資產(chǎn)。

（2）預(yù)期信用損失的計(jì)量

預(yù)期信用損失，是指以發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)為權(quán)重的金融工具信用損失的加權(quán)平均值。信用損失，是指本公司按照原實(shí)際利率折現(xiàn)的、根據(jù)合同應(yīng)收的所有合同現(xiàn)金流量與預(yù)期收取的所有現(xiàn)金流量之間的差額，即全部現(xiàn)金短缺的現(xiàn)值。

本公司考慮所有合理且有依據(jù)的信息，包括前瞻性信息，以單項(xiàng)或組合的方式對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)（債務(wù)工具）的預(yù)期信用損失進(jìn)行估計(jì)。

預(yù)期信用損失一般模型：

如果該金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后已顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備；如果該金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具未來12個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。由此形成的損失準(zhǔn)備的增加或轉(zhuǎn)回金額，作為減值損失或利得計(jì)入當(dāng)期損益。本公司對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的具體評(píng)估，詳見“附注十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)”。

具體來說，本公司將購(gòu)買或源生時(shí)未發(fā)生信用減值的金融工具發(fā)生信用減值的過程分為三個(gè)階段，對(duì)于不同階段的金融工具的減值有不同的會(huì)計(jì)處理方法：

第一階段：信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后未顯著增加

對(duì)于處于該階段的金融工具，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照未來12個(gè)月的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備，并按其賬面余額（即未扣除減值準(zhǔn)備）和實(shí)際利率計(jì)算利息收入（若該工具為金融資產(chǎn)，下同）。

本公司對(duì)在資產(chǎn)負(fù)債表日具有較低信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，選擇不與其初始確認(rèn)時(shí)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，而直接做出該工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后未顯著增加的假定。

如果企業(yè)確定金融工具的違約風(fēng)險(xiǎn)較低，借款人在短期內(nèi)履行其支付合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力很強(qiáng)，并且即使較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境存在不利變化，也不一定會(huì)降低借款人履行其支付合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力，那么該金融工具可被視為具有較低的信用風(fēng)險(xiǎn)。

第二階段：信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值

對(duì)于處于該階段的金融工具，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照該工具整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備，并按其賬面余額和實(shí)際利率計(jì)算利息收入。

信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加：指本公司通過比較單項(xiàng)金融工具或金融工具組合在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，以確定金融工具預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化，據(jù)以評(píng)估金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。本公司考慮的違約風(fēng)險(xiǎn)信息包括：

-債務(wù)人未能按合同到期日支付本金和利息的情況，發(fā)生違約或逾期；

-已發(fā)生的或預(yù)期的金融工具的外部或內(nèi)部信用評(píng)級(jí)（如有）的嚴(yán)重惡化；

-已發(fā)生的或預(yù)期的債務(wù)人經(jīng)營(yíng)成果的嚴(yán)重惡化；

-現(xiàn)存的或預(yù)期的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境變化，并將對(duì)債務(wù)人對(duì)本公司的還款能力產(chǎn)生重大不利影響。

上述違約風(fēng)險(xiǎn)的界定標(biāo)準(zhǔn)，與本公司內(nèi)部針對(duì)相關(guān)金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)保持一致，同時(shí)考慮財(cái)務(wù)限制條款等其他定性指標(biāo)。

第三階段：初始確認(rèn)后發(fā)生信用減值

對(duì)于處于該階段的金融工具，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照該工具整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備，但對(duì)利息收入的計(jì)算不同于處于前兩階段的金融資產(chǎn)。對(duì)于已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按其攤余成本（賬面余額減已計(jì)提減值準(zhǔn)備，也即賬面價(jià)值）和實(shí)際利率計(jì)算利息收入。

對(duì)于購(gòu)買或源生時(shí)已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)僅將初始確認(rèn)后整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的變動(dòng)確認(rèn)為損失準(zhǔn)備，并按其攤余成本和經(jīng)信用調(diào)整的實(shí)際利率計(jì)算利息收入。

（3）已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)

本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具的投資是否已發(fā)生信用減值。當(dāng)對(duì)金融資產(chǎn)預(yù)期未來現(xiàn)金流量具有不利影響的一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，該金融資產(chǎn)成為已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值的跡象包括：-發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難；

-債務(wù)人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；

-本公司出于與債務(wù)人財(cái)務(wù)困難有關(guān)的經(jīng)濟(jì)或合同考慮，給予債務(wù)人在任何其他情況下都不會(huì)做出的讓步；

-債務(wù)人很可能破產(chǎn)或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；

-發(fā)行方或債務(wù)人財(cái)務(wù)困難導(dǎo)致該金融資產(chǎn)的活躍市場(chǎng)消失。

（4）預(yù)期信用損失準(zhǔn)備的列報(bào)

為反映金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后的變化，本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日重新計(jì)量預(yù)期信用損失，由此形成的損失準(zhǔn)備的增加或轉(zhuǎn)回金額，應(yīng)當(dāng)作為減值損失或利得計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，損失準(zhǔn)備抵減該金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列示的賬面價(jià)值；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債務(wù)工具投資，在其他綜合收益中確認(rèn)其損失準(zhǔn)備，不抵減該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值。

9、金融資產(chǎn)的核銷

本公司不再合理預(yù)期金融資產(chǎn)合同現(xiàn)金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產(chǎn)的賬面余額。這種減記構(gòu)成相關(guān)金融資產(chǎn)的終止確認(rèn)。金融資產(chǎn)的核銷通常發(fā)生在本公司確定債務(wù)人沒有資產(chǎn)或收入來源可產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還將被減記的金額。已減記的金融資產(chǎn)以后又收回的，作為減值損失的轉(zhuǎn)回計(jì)入收回當(dāng)期的損益。

10、金融負(fù)債和權(quán)益工具的區(qū)分及相關(guān)處理

（1）金融負(fù)債和權(quán)益工具的區(qū)分

本公司根據(jù)所發(fā)行金融工具的合同條款及其所反映的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，結(jié)合金融負(fù)債和權(quán)益工具定義及相關(guān)條件，在初始確認(rèn)時(shí)將該金融工具或其組成部分分類為金融負(fù)債或權(quán)益工具。

權(quán)益工具，是指能證明擁有某個(gè)企業(yè)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。在同時(shí)滿足下列條件的情況下，本公司將發(fā)行的金融工具分類為權(quán)益工具：

①該金融工具應(yīng)當(dāng)不包括交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)給其他方，或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的合同義務(wù)；

②將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具結(jié)算該金融工具。如為非衍生工具，該金融工具應(yīng)當(dāng)不包括交付可變數(shù)量的自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的合同義務(wù)；如為衍生工具，企業(yè)只能通過以固定數(shù)量的自身權(quán)益工具交換固定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)結(jié)算該金融工具。

本公司將符合金融負(fù)債定義，但同時(shí)具備規(guī)定特征的可回售工具，或僅在清算時(shí)才有義務(wù)向另一方按比例交付其凈資產(chǎn)的金融工具劃分為權(quán)益工具。

除上述之外的金融工具或其組成部分，分類為金融負(fù)債。

（2）相關(guān)處理

本公司金融負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量根據(jù)本附注 1（金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的確認(rèn)和初始計(jì)量）和本附注4（金融負(fù)債的分類和后續(xù)計(jì)量）處理。本公司發(fā)行權(quán)益工具收到的對(duì)價(jià)扣除交易費(fèi)用后，計(jì)入股東權(quán)益�；刭�(gòu)本公司權(quán)益工具支付的對(duì)價(jià)和交易費(fèi)用，減少股東權(quán)益。

本公司發(fā)行復(fù)合金融工具，包含金融負(fù)債和權(quán)益工具成分，初始計(jì)量時(shí)先確定金融負(fù)債成分的公允價(jià)值（包含非權(quán)益性嵌入衍生工具的公允價(jià)值），復(fù)合金融工具公允價(jià)值中扣除負(fù)債成分的公允價(jià)值差額部分，確認(rèn)為權(quán)益工具的賬面價(jià)值。

11、應(yīng)收票據(jù)

詳見本附注五、12“應(yīng)收賬款”的描述

12、應(yīng)收賬款

本公司應(yīng)收款項(xiàng)主要包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收款項(xiàng)融資和其他應(yīng)收款。

本公司考慮所有合理且有依據(jù)的信息，包括前瞻性信息，以單項(xiàng)或組合的方式對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)預(yù)期信用損失進(jìn)行估計(jì)。

1、對(duì)于在資產(chǎn)負(fù)債表日具有較低信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，本公司假設(shè)其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后未顯著增加，按照未來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備。

2、除單獨(dú)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收款項(xiàng)外，本公司根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將其他應(yīng)收款項(xiàng)劃分為若干組合，在組合基礎(chǔ)上計(jì)算預(yù)期信用損失：

（1）單獨(dú)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收款項(xiàng)，如：與對(duì)方存在爭(zhēng)議或涉及訴訟、仲裁的應(yīng)收款項(xiàng)；已有明顯跡象表明債務(wù)人很可能無法履行還款義務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)。

（2）除單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收款項(xiàng)以外，本公司根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將其他應(yīng)收款項(xiàng)劃分為若干組合，在組合的基礎(chǔ)上評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)。不同組合的確定依據(jù)：

項(xiàng) 目 確定組合的依據(jù) 計(jì)量預(yù)期信用損失的方法

銀行承兌匯票 承兌人為銀行的承兌匯票 債務(wù)單位除單位已撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足等發(fā)生信用減值情況外，通常無預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

商業(yè)承兌匯票 承兌人為非銀行的承兌匯票 參照歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。

應(yīng)收合并范圍內(nèi)的款項(xiàng) 合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方應(yīng)收款項(xiàng) 公司將應(yīng)收合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)分類為無風(fēng)險(xiǎn)款項(xiàng)。合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方債務(wù)單位除單位已撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足等發(fā)生信用減值情況外，通常無預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

應(yīng)收BOT、TOT、BOO項(xiàng)目款項(xiàng) BOT、TOT、BOO項(xiàng)目應(yīng)收賬款 參照歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。

應(yīng)收其他款項(xiàng) 除上述應(yīng)收款項(xiàng)外的應(yīng)收賬款 參照歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。

其他應(yīng)收款 本組合為日常經(jīng)�；顒�(dòng)中應(yīng)收取的各類保證金、押金、備用金、代墊及暫付款項(xiàng)等應(yīng)收款項(xiàng) 在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，并劃分為三個(gè)階段，計(jì)算預(yù)期信用損失。

長(zhǎng)期應(yīng)收款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) BT項(xiàng)目、具有融資性質(zhì)的分期收款的EPC項(xiàng)目和確認(rèn)為金融資產(chǎn)的BOT、TOT、BOO項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等應(yīng)收款項(xiàng) 參照歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。

13、應(yīng)收款項(xiàng)融資

詳見本附注五、12“應(yīng)收賬款”的描述

14、其他應(yīng)收款

其他應(yīng)收款的預(yù)期信用損失的確定方法及會(huì)計(jì)處理方法

詳見本附注五、12“應(yīng)收賬款”的描述

15、存貨

1、本公司存貨包括原材料、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品、工程物資、合同履約成本等。

2、原材料、產(chǎn)成品發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均計(jì)價(jià)法核算。

3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法

存貨可變現(xiàn)凈值按存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。

期末，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益；以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額應(yīng)當(dāng)予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

4、本公司存貨盤存采用永續(xù)盤存制。

5、低值易耗品在領(lǐng)用時(shí)采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。

16、合同資產(chǎn)

合同資產(chǎn)是指本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利，且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素。本公司擁有的無條件（即，僅取決于時(shí)間流逝）向客戶收取對(duì)價(jià)的權(quán)利作為應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)列示。

合同資產(chǎn)預(yù)期信用損失的確定方法與“本附注五、12“應(yīng)收賬款””的預(yù)期信用損失的確定方法一致。

17、合同成本

1、取得合同的成本

本公司為取得合同發(fā)生的增量成本（即不取得合同就不會(huì)發(fā)生的成本）預(yù)期能夠收回的，確認(rèn)為一項(xiàng)資產(chǎn)，并采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷，計(jì)入當(dāng)期損益。若該項(xiàng)資產(chǎn)攤銷期限不超過一年的，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。本公司為取得合同發(fā)生的其他支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益，明確由客戶承擔(dān)的除外。

2、履行合同的成本

本公司為履行合同發(fā)生的成本，不屬于除收入準(zhǔn)則外的其他企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則范圍且同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為一項(xiàng)資產(chǎn)：（1）該成本與一份當(dāng)前或預(yù)期取得的合同直接相關(guān)；（2）該成本增加了本公司未來用于履行履約義務(wù)的資源；（3）該成本預(yù)期能夠收回。確認(rèn)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷，計(jì)入當(dāng)期損益。

3、合同成本減值

合同成本賬面價(jià)值高于下列兩項(xiàng)的差額的，計(jì)提減值準(zhǔn)備，并確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失：（1）因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關(guān)的商品預(yù)期能夠取得的剩余對(duì)價(jià)；（2）為轉(zhuǎn)讓該相關(guān)商品估計(jì)將要發(fā)生的成本。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前款（1）減（2）的差額高于合同成本賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)回原已計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益，但轉(zhuǎn)回后的合同成本賬面價(jià)值不應(yīng)超過假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價(jià)值。

18、持有待售資產(chǎn)

本公司劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：1、根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即出售；2、出售計(jì)劃需獲相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可出售的，已經(jīng)獲得批準(zhǔn)；3、出售極可能發(fā)生，即本公司已經(jīng)就一項(xiàng)出售計(jì)劃作出決議且獲得確定的購(gòu)買承諾，預(yù)計(jì)出售將在一年內(nèi)完成。

本公司將符合持有待售條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組在資產(chǎn)負(fù)債表日單獨(dú)列報(bào)為流動(dòng)資產(chǎn)中“持有待售資產(chǎn)”或?qū)⑴c劃分持有待售類別的資產(chǎn)直接相關(guān)的負(fù)債列報(bào)在流動(dòng)負(fù)債中“持有待售負(fù)債”。

19、債權(quán)投資

20、其他債權(quán)投資

21、長(zhǎng)期應(yīng)收款

詳見本附注五、12“應(yīng)收賬款”的描述

22、長(zhǎng)期股權(quán)投資

1、重大影響、共同控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)

（1）本公司結(jié)合以下情形綜合考慮是否對(duì)被投資單位具有重大影響：是否在被投資單位董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)中派有代表；是否參與被投資單位財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策制定過程；是否與被投資單位之間發(fā)生重要交易；是否向被投資單位派出管理人員；是否向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料。

（2）若本公司與其他參與方均受某合營(yíng)安排的約束，任何一個(gè)參與方不能單獨(dú)控制該安排，任何一個(gè)參與方均能夠阻止其他參與方或參與方組合單獨(dú)控制該安排，本公司判斷對(duì)該項(xiàng)合營(yíng)安排具有共同控制。

2、投資成本確定

（1）企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按以下方法確定投資成本：

①對(duì)于同一控制下企業(yè)合并形成的對(duì)子公司投資，以在合并日取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本。

分步實(shí)現(xiàn)的同一控制下企業(yè)合并，在合并日根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額，確定長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本與達(dá)到合并前長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。合并日之前持有的股權(quán)投資，因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，直至處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的所有者權(quán)益其他變動(dòng)，暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，直至處置該項(xiàng)投資時(shí)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。其中，處置后的剩余股權(quán)根據(jù)本準(zhǔn)則采用成本法或權(quán)益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益應(yīng)按比例結(jié)轉(zhuǎn)，處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益應(yīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)。

②對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并形成的對(duì)子公司投資，以企業(yè)合并成本作為投資成本。

追加投資能夠?qū)Ψ峭�一控制下的被投資單位實(shí)施控制的，以購(gòu)買日之前所持被購(gòu)買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購(gòu)買日新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。購(gòu)買日之前持有的股權(quán)投資按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)當(dāng)在改按成本法核算時(shí)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

（2）除企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資以外，其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按以下方法確定投資成本：

①以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為投資成本。

②以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本。

（3）因追加投資等原因，能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐�控制但不�?gòu)成控制的，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》確定的原持有股權(quán)的公允價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按權(quán)益法核算的初始投資成本。原持有的股權(quán)投資分類為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額，以及原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入改按權(quán)益法核算的當(dāng)期損益。

3、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法

（1）對(duì)子公司投資

在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)子公司投資按“本附注四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)”進(jìn)行處理。

在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)子公司投資采用成本法核算，在被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)時(shí)，確認(rèn)投資收益。

（2）對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資和對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資

對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資和對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資采用權(quán)益法核算，具體會(huì)計(jì)處理包括：

對(duì)于初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額包含在長(zhǎng)期股權(quán)投資成本中；對(duì)于初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資成本。

取得對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資和對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資后，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資損益和其他綜合收益并調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。

在計(jì)算應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定，對(duì)于被投資單位的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間與本公司不同的，權(quán)益法核算時(shí)按照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要調(diào)整。與合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)之間內(nèi)部交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損益按照持股比例計(jì)算歸屬于本公司的部分，在權(quán)益法核算時(shí)予以抵消。內(nèi)部交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損失，有證據(jù)表明該損失是相關(guān)資產(chǎn)減值損失的，則全額確認(rèn)該損失。

對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的凈虧損，除本公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)外，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。被投資企業(yè)以后實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。

對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。處置該項(xiàng)投資時(shí)，將原計(jì)入資本公積的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。4、處置長(zhǎng)期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額計(jì)入當(dāng)期損益，采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置時(shí)，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)，按相應(yīng)比例對(duì)原計(jì)入其他綜合收益的部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

因處置部分權(quán)益性投資等原因喪失了對(duì)被投資單位共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

因處置部分權(quán)益性投資等原因喪失了對(duì)被投資單位控制的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對(duì)剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整。處置后剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或重大影響的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制權(quán)之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

23、投資性房地產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式

成本法計(jì)量

折舊或攤銷方法

本公司采用成本模式對(duì)投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在使用壽命內(nèi)扣除預(yù)計(jì)凈殘值后按年限平均法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。

類 別 使用壽命 預(yù)計(jì)凈殘值率（%） 年折舊（攤銷）率（%）

房屋建筑物 20年 5 4.75

土地使用權(quán) 法定使用年限 - 按法定使用年限確定

24、固定資產(chǎn)

（1） 確認(rèn)條件

固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。

（2） 折舊方法

類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率

房屋建筑物 年限平均法 20 5-10 4.75-4.5

機(jī)器設(shè)備 年限平均法 10 5-10 9.50-9.00

運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 10 5-10 9.50-9.00

電子設(shè)備 年限平均法 5 5-10 19.00-18.00

其他設(shè)備 年限平均法 5 5-10 19.00-18.00

（3） 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法

25、在建工程

在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按實(shí)際發(fā)生的全部支出轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算。

26、借款費(fèi)用

1、借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。

2、當(dāng)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生且為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)，開始借款費(fèi)用的資本化。符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化。當(dāng)所購(gòu)建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用的資本化，以后發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。

3、借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法

（1）為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用（包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用、外幣專門借款本金和利息的匯兌差額），其資本化金額為在資本化期間內(nèi)專門借款實(shí)際發(fā)生的借款費(fèi)用減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額。

（2）為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用的一般借款所發(fā)生的借款費(fèi)用（包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷），其資本化金額根據(jù)在資本化期間內(nèi)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率計(jì)算確定。

27、生物資產(chǎn)

28、油氣資產(chǎn)

29、使用權(quán)資產(chǎn)

30、無形資產(chǎn)

（1） 計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試

1、無形資產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計(jì)量。

2、無形資產(chǎn)的攤銷方法

（1）對(duì)于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，自可供使用之日起在使用壽命期限內(nèi)按照與該項(xiàng)無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式確定攤銷方法予以攤銷，無法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。

類 別 使用壽命

土地使用權(quán) 法定使用年限

特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 特許經(jīng)營(yíng)年限

本公司至少于每年年度終了對(duì)無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。

（2）對(duì)于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不攤銷。于每年年度終了，對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命，并按其使用壽命進(jìn)行攤銷。

（2） 內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策

（1）劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段和開發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)

研究是指為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查。開發(fā)是指在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識(shí)應(yīng)用于一項(xiàng)或若干項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品或獲得新工序等。

（2）研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，予以資本化：

①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；

②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；

③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性；

④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；

⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。

31、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

本公司長(zhǎng)期資產(chǎn)主要指長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、使用權(quán)資產(chǎn)、采用成本模式計(jì)量的無形資產(chǎn)等資產(chǎn)。

1、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值測(cè)試方法

資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對(duì)長(zhǎng)期資產(chǎn)檢查是否存在可能發(fā)生減值的跡象，當(dāng)存在減值跡象時(shí)應(yīng)進(jìn)行減值測(cè)試確認(rèn)其可收回金額，按賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)提減值準(zhǔn)備。

可收回金額按照長(zhǎng)期資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之間孰高確定。長(zhǎng)期資產(chǎn)的公允價(jià)值凈額是根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格減去可直接歸屬于該長(zhǎng)期資產(chǎn)處置費(fèi)用的金額確定。

本公司在確定公允價(jià)值時(shí)優(yōu)先考慮銷售協(xié)議價(jià)格，其次如不存在銷售協(xié)議價(jià)格但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)或同行業(yè)類似資產(chǎn)交易價(jià)格，按照市場(chǎng)價(jià)格確定；如按照上述規(guī)定仍然無法可靠估計(jì)長(zhǎng)期資產(chǎn)的公允價(jià)值，以長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值作為其可收回金額。

本公司在確定長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)：①其現(xiàn)金流量分別根據(jù)資產(chǎn)持續(xù)使用過程中以及最終處置時(shí)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算，主要依據(jù)公司管理層批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算或預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，以及預(yù)測(cè)期之后年份的合理增長(zhǎng)率為基礎(chǔ)進(jìn)行最佳估計(jì)確定。預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量充分考慮歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)及外部環(huán)境因素的變化等確定。②其折現(xiàn)率根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債日與預(yù)測(cè)期間相同的國(guó)債或活躍市場(chǎng)上的高質(zhì)量公司債券的市場(chǎng)收益率確定。

2、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值的會(huì)計(jì)處理方法

本公司對(duì)長(zhǎng)期資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)將長(zhǎng)期資產(chǎn)賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)長(zhǎng)期資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備。相應(yīng)減值資產(chǎn)折舊或攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)整。減值損失一經(jīng)計(jì)提，在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。

32、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按其受益期平均攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

33、合同負(fù)債

合同負(fù)債，是指本公司已收或應(yīng)收客戶對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)的義務(wù)。同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以凈額列示。

34、職工薪酬

（1） 短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法

在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本

（2） 離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法

根據(jù)本公司與職工就離職后福利達(dá)成的協(xié)議、制定章程或辦法等，將是否承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃或設(shè)定受益計(jì)劃兩種類型。①設(shè)定提存計(jì)劃按照向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；②設(shè)定受益計(jì)劃采用預(yù)期累計(jì)福利單位法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

具體為：本公司將根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)折合為離職時(shí)點(diǎn)的終值；之后歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

（3） 辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法

滿足辭退福利義務(wù)時(shí)將解除勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償一次計(jì)入當(dāng)期損益。

（4） 其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法

根據(jù)職工薪酬的性質(zhì)參照上述會(huì)計(jì)處理原則進(jìn)行處理。

35、租賃負(fù)債

36、預(yù)計(jì)負(fù)債

1、預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，同時(shí)其金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)該義務(wù)為預(yù)計(jì)負(fù)債。

2、預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法

按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，如所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同，最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍內(nèi)的中間值確定；如涉及多個(gè)項(xiàng)目，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定最佳估計(jì)數(shù)。

資產(chǎn)負(fù)債表日應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)值不能真實(shí)反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)，應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)該賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。

3、公司預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)提方法

BOT項(xiàng)目后續(xù)設(shè)備更新支出：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同約定了特許經(jīng)營(yíng)的污水處理廠（供水廠）經(jīng)營(yíng)中需要達(dá)到指定可提供服務(wù)水平的條件以及經(jīng)營(yíng)期滿移交資產(chǎn)時(shí)的相關(guān)要求，公司為使有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施保持一定的服務(wù)能力或在移交給合同授予方之前保持一定的使用狀態(tài)，公司對(duì)須履行責(zé)任的相關(guān)開支進(jìn)行了最佳金額估計(jì)，包括估計(jì)特許經(jīng)營(yíng)服務(wù)期限內(nèi)設(shè)備更新支出的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金開支，選擇適當(dāng)折現(xiàn)率計(jì)算其現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等，并確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。同時(shí)，考慮預(yù)計(jì)負(fù)債的資金成本，按照折現(xiàn)率計(jì)算利息支出，利息支出一并計(jì)入預(yù)計(jì)負(fù)債。每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)已確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行復(fù)核，按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)原賬面金額進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于其他不能合理估計(jì)的日常維護(hù)、維修或大修支出則在發(fā)生當(dāng)期計(jì)入損益。

37、股份支付

1、股份支付的種類

股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的交易。股份支付分為以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。

（1）以權(quán)益結(jié)算的股份支付

用以換取職工提供的服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，以授予職工權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值計(jì)量。該公允價(jià)值的金額在完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的情況下，在等待期內(nèi)以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按直線法計(jì)算計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，在授予后立即可行權(quán)時(shí)，在授予日計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。

用以換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價(jià)值計(jì)量，如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價(jià)值計(jì)量，計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加股東權(quán)益。

（2）以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付

以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，按照本公司承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。如授予后立即可行權(quán)，在授予日計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債；如須完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件以后才可行權(quán)，在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按照本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值金額，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。

在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日，對(duì)負(fù)債的公允價(jià)值重新計(jì)量，其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。

2、實(shí)施、修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理

本公司對(duì)股份支付計(jì)劃進(jìn)行修改時(shí)，若修改增加了所授予權(quán)益工具的公允價(jià)值，按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)確認(rèn)取得服務(wù)的增加。權(quán)益工具公允價(jià)值的增加是指修改前后的權(quán)益工具在修改日的公允價(jià)值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價(jià)值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續(xù)對(duì)取得的服務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，視同該變更從未發(fā)生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權(quán)益工具。

在等待期內(nèi)，如果取消了授予的權(quán)益工具，本公司對(duì)取消所授予的權(quán)益性工具作為加速行權(quán)處理，將剩余等待期內(nèi)應(yīng)確認(rèn)的金額立即計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)確認(rèn)資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權(quán)條件但在等待期內(nèi)未滿足的，本公司將其作為授予權(quán)益工具的取消處理。

38、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具

39、收入

收入確認(rèn)和計(jì)量所采用的會(huì)計(jì)政策

1、收入確認(rèn)原則

本公司在履行了合同中的履約義務(wù)，即在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)的控制權(quán)時(shí)，確認(rèn)收入。

合同中包含兩項(xiàng)或多項(xiàng)履約義務(wù)的，本公司在合同開始日，按照各單項(xiàng)履約義務(wù)所承諾商品或服務(wù)的單獨(dú)售價(jià)的相對(duì)比例，將交易價(jià)格分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)，按照分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)的交易價(jià)格計(jì)量收入。交易價(jià)格是本公司因向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而預(yù)期有權(quán)收取的對(duì)價(jià)金額，不包括代第三方收取的款項(xiàng)。

本公司確認(rèn)的交易價(jià)格不超過在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會(huì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)回的金額。預(yù)期將退還給客戶的款項(xiàng)作為退貨負(fù)債，不計(jì)入交易價(jià)格。

合同中存在重大融資成分的，本公司按照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價(jià)格。該交易價(jià)格與合同對(duì)價(jià)之間的差額，在合同期間內(nèi)采用實(shí)際利率法攤銷。合同開始日，本公司預(yù)計(jì)客戶取得商品或服務(wù)控制權(quán)與客戶支付價(jià)款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。

滿足下列條件之一時(shí)，本公司屬于在某一段時(shí)間內(nèi)履行履約義務(wù)，否則，屬于在某一時(shí)點(diǎn)履行履約義務(wù)：

（1）客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司履約所帶來的經(jīng)濟(jì)利益；

（2）客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；

（3）本公司履約過程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履約部分收取款項(xiàng)。

對(duì)于在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，本公司在該段時(shí)間內(nèi)按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入。履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本公司已經(jīng)發(fā)生的成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)�，按照已�?jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度能夠合理確定為止。

對(duì)于在某一時(shí)點(diǎn)履行的履約義務(wù)，本公司在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入。

在判斷客戶是否已取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)，本公司會(huì)考慮下列跡象：

（1）本公司就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利；

（2）本公司已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶；

（3）本公司已將該商品的法定所有權(quán)或所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶；

（4）客戶已接受該商品或服務(wù)等。

本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利（且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素）作為合同資產(chǎn)列示，合同資產(chǎn)以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)計(jì)提減值。

本公司擁有的、無條件（僅取決于時(shí)間流逝）向客戶收取對(duì)價(jià)的權(quán)利作為應(yīng)收款項(xiàng)列示。本公司已收或應(yīng)收客戶對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)的義務(wù)作為合同負(fù)債列示。

2、公司各類業(yè)務(wù)具體的收入確認(rèn)原則

（1）投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)

各水務(wù)運(yùn)營(yíng)公司月末根據(jù)出水口記錄的實(shí)際處理量抄報(bào)給客戶（或與客戶同時(shí)抄寫實(shí)際處理水量），并取得客戶確認(rèn)時(shí)確認(rèn)收入。

各污泥運(yùn)營(yíng)公司月末根據(jù)實(shí)際處理量抄報(bào)給客戶（或與客戶同時(shí)抄寫實(shí)際處理量），并取得客戶確認(rèn)時(shí)確認(rèn)收入。

（2）工程承包業(yè)務(wù)

公司按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入，履約進(jìn)度不能合理確定的除外。本公司按照投入法確定提供服務(wù)的履約進(jìn)度。履約進(jìn)度按已經(jīng)完成的為履行合同實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例確定。

（3）設(shè)計(jì)與咨詢業(yè)務(wù)

公司在提交設(shè)計(jì)或咨詢報(bào)告書并取得客戶確認(rèn)時(shí)確認(rèn)收入。

（4）設(shè)備產(chǎn)銷業(yè)務(wù)

①不承擔(dān)安裝義務(wù)產(chǎn)品銷售收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)：公司將產(chǎn)品運(yùn)輸?shù)胶贤�約定地點(diǎn)，由客戶負(fù)責(zé)簽收，公司依據(jù)簽收單回執(zhí)，確認(rèn)為當(dāng)期銷售收入。

②承擔(dān)安裝義務(wù)產(chǎn)品銷售收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)：合同約定由公司負(fù)責(zé)安裝的合同，則在產(chǎn)品單機(jī)安裝驗(yàn)收合格后確認(rèn)為當(dāng)期銷售收入。

（5）BOT、PPP業(yè)務(wù)

建造期間，公司對(duì)于所提供的建造服務(wù)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入（修訂）》確認(rèn)相關(guān)的收入和費(fèi)用�；�礎(chǔ)設(shè)施建成后，公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入（修訂）》確認(rèn)與后續(xù)經(jīng)營(yíng)服務(wù)相關(guān)的收入。建造合同收入按照收取或應(yīng)收對(duì)價(jià)的公允價(jià)值計(jì)量，并分別確認(rèn)金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。

建造期間，公司未提供實(shí)際建造服務(wù)，將基礎(chǔ)設(shè)施建造發(fā)包給其他方的，不確認(rèn)建造服務(wù)收入，按照建造過程中支付的工程價(jià)款等考慮合同規(guī)定，分別確認(rèn)為金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。

（6）BT業(yè)務(wù)

①公司對(duì)提供建造服務(wù)的BT項(xiàng)目，建造期間發(fā)生的項(xiàng)目成本暫在“長(zhǎng)期應(yīng)收款-未進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”中歸集，并按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入（修訂）》確認(rèn)相關(guān)的收入和費(fèi)用。工程審價(jià)后，以確定的回購(gòu)基數(shù)（審價(jià)金額）作為BT項(xiàng)目“長(zhǎng)期應(yīng)收款---已進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”的初始確認(rèn)金額，并結(jié)轉(zhuǎn)“長(zhǎng)期應(yīng)收款-未進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”。若BT項(xiàng)目在未審價(jià)前進(jìn)入合同約定的回購(gòu)期，則以合同約定的暫定回購(gòu)基數(shù)或預(yù)計(jì)建造合同總收入及代墊前期費(fèi)用作為“長(zhǎng)期應(yīng)收款---已進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”的初始確認(rèn)金額，待工程審價(jià)后調(diào)整暫定回購(gòu)基數(shù)。

“長(zhǎng)期應(yīng)收款---已進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”按實(shí)際利率法計(jì)算的攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，實(shí)際利率根據(jù)合同約定收取的回購(gòu)款項(xiàng)（含投資補(bǔ)償）在回購(gòu)期間的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)為審價(jià)確定的回購(gòu)基數(shù)（尚未審價(jià)項(xiàng)目為暫定回購(gòu)基數(shù)）所適用的利率確定。

對(duì)于固定造價(jià)合同的BT項(xiàng)目，回購(gòu)基數(shù)、回購(gòu)款項(xiàng)、回購(gòu)期合同已經(jīng)明確，建設(shè)期間即按實(shí)際利率法計(jì)算的攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，確認(rèn)相應(yīng)利息收入，以項(xiàng)目實(shí)際投資金額作為初始成本。

②對(duì)不同時(shí)提供建造服務(wù)的BT項(xiàng)目，工程審價(jià)后（或未審價(jià)前進(jìn)入合同約定的回購(gòu)期），以BT項(xiàng)目的實(shí)際投資成本作為“長(zhǎng)期應(yīng)收款---已進(jìn)入回購(gòu)期BT項(xiàng)目”的初始確認(rèn)金額，按實(shí)際利率法計(jì)算的攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量時(shí)，實(shí)際利率以政府回購(gòu)款項(xiàng)（含投資補(bǔ)償）在回購(gòu)期間的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)為實(shí)際投資成本所適用的利率確定。

（7）房地產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)

對(duì)于根據(jù)銷售合同條款，房地產(chǎn)銷售在房產(chǎn)完工并驗(yàn)收合格，達(dá)到銷售合同約定的交付條件，在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)點(diǎn)，確認(rèn)銷售收入的實(shí)現(xiàn)。

同類業(yè)務(wù)采用不同經(jīng)營(yíng)模式導(dǎo)致收入確認(rèn)會(huì)計(jì)政策存在差異的情況

40、政府補(bǔ)助

1、政府補(bǔ)助類型

政府補(bǔ)助主要包括與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助兩種類型。

2、政府補(bǔ)助會(huì)計(jì)處理

（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為遞延收益。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益的，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計(jì)入損益。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或發(fā)生毀損的，應(yīng)當(dāng)將尚未分配的相關(guān)遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益。

（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)分情況按照以下規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：

①用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；

②用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

（3）與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益。與本公司日�；顒�(dòng)無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支。

3、區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)政府補(bǔ)助的具體標(biāo)準(zhǔn)

本公司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。本公司取得的除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。

對(duì)于同時(shí)包含與資產(chǎn)相關(guān)部分和與收益相關(guān)部分的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同部分分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；難以區(qū)分的，應(yīng)當(dāng)整體歸類為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。

4、與政府補(bǔ)助相關(guān)的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認(rèn)方法

本公司取得的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，自相關(guān)資產(chǎn)可供使用時(shí)起，按照相關(guān)資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用期限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

5、政府補(bǔ)助的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)

政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。按照應(yīng)收金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，在期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照取得非貨幣性資產(chǎn)所有權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移時(shí)確認(rèn)政府補(bǔ)助實(shí)現(xiàn)。其中非貨幣性資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額計(jì)量。

41、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)：

1、根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，確定該計(jì)稅基礎(chǔ)為其差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。

2、遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。如未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。

3、對(duì)與子公司及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對(duì)與子公司及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。

42、租賃

（1） 經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法

（2） 融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法

租賃，是指在一定期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)的使用權(quán)讓與承租人以獲取對(duì)價(jià)的合同。

在合同開始日，本公司評(píng)估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內(nèi)控制一項(xiàng)或多項(xiàng)已識(shí)別資產(chǎn)使用的權(quán)利以換取對(duì)價(jià)，則該合同為租賃或者包含租賃。

為確定合同是否讓渡了在一定期間內(nèi)控制已識(shí)別資產(chǎn)使用的權(quán)利，本公司進(jìn)行如下評(píng)估：

1、合同是否涉及已識(shí)別資產(chǎn)的使用。已識(shí)別資產(chǎn)可能由合同明確指定或在資產(chǎn)可供客戶使用時(shí)隱性指定，并且該資產(chǎn)在物理上可區(qū)分，或者如果資產(chǎn)的某部分產(chǎn)能或其他部分在物理上不可區(qū)分但實(shí)質(zhì)上代表了該資產(chǎn)的全部產(chǎn)能，從而使客戶獲得因使用該資產(chǎn)所產(chǎn)生的幾乎全部經(jīng)濟(jì)利益。如果資產(chǎn)的供應(yīng)方在整個(gè)使用期間擁有對(duì)該資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)性替換權(quán)，則該資產(chǎn)不屬于已識(shí)別資產(chǎn)；

2、承租人是否有權(quán)獲得在使用期間內(nèi)因使用已識(shí)別資產(chǎn)所產(chǎn)生的幾乎全部經(jīng)濟(jì)利益；

3、承租人是否有權(quán)在該使用期間主導(dǎo)已識(shí)別資產(chǎn)的使用。

合同中同時(shí)包含多項(xiàng)單獨(dú)租賃的，承租人和出租人將合同予以分拆，并分別各項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。合同中同時(shí)包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租賃部分進(jìn)行分拆。在分拆合同包含的租賃和非租賃部分時(shí)，承租人按照各租賃部分單獨(dú)價(jià)格及非租賃部分的單獨(dú)價(jià)格之和的相對(duì)比例分?jǐn)偤贤瑢?duì)價(jià)。出租人按“附注五、（31）長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”所述會(huì)計(jì)政策中關(guān)于交易價(jià)格分?jǐn)偟囊?guī)定分?jǐn)偤贤瑢?duì)價(jià)。

（1）本公司作為承租人

在租賃期開始日，本公司對(duì)租賃確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債。使用權(quán)資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，包括租賃負(fù)債的初始計(jì)量金額、在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額（扣除已享受的租賃激勵(lì)相關(guān)金額），發(fā)生的初始直接費(fèi)用以及為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復(fù)原租賃資產(chǎn)所在場(chǎng)地或?qū)⒆赓U資產(chǎn)恢復(fù)至租賃條款約定狀態(tài)預(yù)計(jì)將發(fā)生的成本。

本公司使用直線法對(duì)使用權(quán)資產(chǎn)計(jì)提折舊。對(duì)能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，本公司在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。否則，租賃資產(chǎn)在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。使用權(quán)資產(chǎn)按“附注五、（24）固定資產(chǎn)”所述的會(huì)計(jì)政策計(jì)提減值準(zhǔn)備。

租賃負(fù)債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值進(jìn)行初始計(jì)量，折現(xiàn)率為租賃內(nèi)含利率。無法確定租賃內(nèi)含利率的，采用本公司增量借款利率作為折現(xiàn)率。

本公司按照固定的周期性利率計(jì)算租賃負(fù)債在租賃期內(nèi)各期間的利息費(fèi)用，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

租賃期開始日后，發(fā)生下列情形的，本公司按照變動(dòng)后租賃付款額的現(xiàn)值重新計(jì)量租賃負(fù)債：①根據(jù)擔(dān)保余值預(yù)計(jì)的應(yīng)付金額發(fā)生變動(dòng)；

②用于確定租賃付款額的指數(shù)或比率發(fā)生變動(dòng)；

③本公司對(duì)購(gòu)買選擇權(quán)、續(xù)租選擇權(quán)或終止租賃選擇權(quán)的評(píng)估結(jié)果發(fā)生變化，或續(xù)租選擇權(quán)或終止租賃選擇權(quán)的實(shí)際行使情況與原評(píng)估結(jié)果不一致。

在對(duì)租賃負(fù)債進(jìn)行重新計(jì)量時(shí)，本公司相應(yīng)調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值已調(diào)減至零，但租賃負(fù)債仍需進(jìn)一步調(diào)減的，本公司將剩余金額計(jì)入當(dāng)期損益。

本公司已選擇對(duì)短期租賃（租賃期不超過 12個(gè)月的租賃）和低價(jià)值資產(chǎn)租賃不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債，并將相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

（2）本公司作為出租人

在租賃開始日，本公司將租賃分為融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃。融資租賃是指無論所有權(quán)最終是否轉(zhuǎn)移但實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與租賃資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的幾乎全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。經(jīng)營(yíng)租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本公司無重大融資租賃。

經(jīng)營(yíng)租賃的租賃收款額在租賃期內(nèi)按直線法確認(rèn)為租金收入。本公司將其發(fā)生的與經(jīng)營(yíng)租賃有關(guān)的初始直接費(fèi)用予以資本化，在租賃期內(nèi)按照與租金收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行分?jǐn)�，分期�?jì)入當(dāng)期損益。未計(jì)入租賃收款額的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

43、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

本公司在運(yùn)用會(huì)計(jì)政策過程中，由于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)在的不確定性，本公司需要對(duì)無法準(zhǔn)確計(jì)量的報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)是基于本公司管理層的歷史經(jīng)驗(yàn)，并在考慮其他相關(guān)因素的基礎(chǔ)上做出的。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)會(huì)影響收入、費(fèi)用、資產(chǎn)和負(fù)債的報(bào)告金額以及資產(chǎn)負(fù)債表日或有負(fù)債的披露。然而，這些估計(jì)的不確定性所導(dǎo)致的結(jié)果可能造成對(duì)未來受影響的資產(chǎn)或負(fù)債的賬面金額進(jìn)行重大調(diào)整。

本公司對(duì)前述判斷、估計(jì)和假設(shè)在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期復(fù)核，會(huì)計(jì)估計(jì)的變更僅影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn)；既影響變更當(dāng)期又影響未來期間的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期和未來期間予以確認(rèn)。

于資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)的重要領(lǐng)域如下：

1、收入確認(rèn)——工程承包業(yè)務(wù)

在合同結(jié)果能夠可靠估計(jì)時(shí)，根據(jù)投入法確認(rèn)履約進(jìn)度，合同收入和合同費(fèi)用。在確定履約進(jìn)度、已發(fā)生的合同成本、預(yù)計(jì)合同總收入和總成本，以及合同可回收性時(shí)，需要作出重大判斷。公司管理層主要依靠過去的經(jīng)驗(yàn)和工作作出判斷。預(yù)計(jì)合同總收入和總成本，以及合同執(zhí)行結(jié)果的估計(jì)變更都可能對(duì)變更當(dāng)期或以后期間的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本，以及期間損益產(chǎn)生影響，且可能構(gòu)成重大影響。

2、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的核算分類和計(jì)量

本公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)分為按金融資產(chǎn)核算和無形資產(chǎn)核算，在進(jìn)行分類時(shí)，管理層需要根據(jù)特許經(jīng)營(yíng)合同規(guī)定基礎(chǔ)設(shè)施建成后的一定期間內(nèi)，項(xiàng)目公司是否可以無條件地自合同授予方收取確定金額的貨幣資金或其他金融資產(chǎn)，作出分析和判斷。

對(duì)于按照金融資產(chǎn)核算的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)其初始投資成本的回收方式、實(shí)際利率的選擇在很大程度上依賴于管理層的判斷，在進(jìn)行判斷過程中需評(píng)估相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。

3、預(yù)期信用損失計(jì)提

本公司通過應(yīng)收賬款違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和預(yù)期信用損失率計(jì)算應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預(yù)期信用損失率。在確定預(yù)期信用損失率時(shí)，本公司使用內(nèi)部歷史信用損失經(jīng)驗(yàn)等數(shù)據(jù)，并結(jié)合當(dāng)前狀況和前瞻性信息對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。在評(píng)估前瞻性信息時(shí)，本公司考慮的因素包括經(jīng)濟(jì)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和客戶情況的變化等。本公司定期監(jiān)控并復(fù)核與預(yù)期信用損失計(jì)算相關(guān)的假設(shè)。

4、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

本公司根據(jù)存貨會(huì)計(jì)政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，對(duì)成本高于可變現(xiàn)凈值及陳舊和滯銷的存貨，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨減值至可變現(xiàn)凈值是基于評(píng)估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據(jù)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響等因素的基礎(chǔ)上作出判斷和估計(jì)。實(shí)際的結(jié)果與原先估計(jì)的差異將在估計(jì)被改變的期間影響存貨的賬面價(jià)值及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回。

5、非金融非流動(dòng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的跡象。對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，除每年進(jìn)行的減值測(cè)試外，當(dāng)其存在減值跡象時(shí)，也進(jìn)行減值測(cè)試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)，當(dāng)存在跡象表明其賬面金額不可收回時(shí)，進(jìn)行減值測(cè)試。

當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價(jià)值高于可收回金額，即公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。

公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額，參考公平交易中類似資產(chǎn)的銷售協(xié)議價(jià)格或可觀察到的市場(chǎng)價(jià)格，減去可直接歸屬于該資產(chǎn)處置的增量成本確定。

在預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)，需要對(duì)該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價(jià)、相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本以及計(jì)算現(xiàn)值時(shí)使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本公司在估計(jì)可收回金額時(shí)會(huì)采用所有能夠獲得的相關(guān)資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設(shè)所作出有關(guān)產(chǎn)量、售價(jià)和相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本的預(yù)測(cè)。

6、折舊和攤銷

本公司對(duì)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內(nèi)按直線法計(jì)提折舊和攤銷。本公司定期復(fù)核使用壽命，以決定將計(jì)入每個(gè)報(bào)告期的折舊和攤銷費(fèi)用數(shù)額。使用壽命是本公司根據(jù)對(duì)同類資產(chǎn)的以往經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合預(yù)期的技術(shù)更新而確定的。如果以前的估計(jì)發(fā)生重大變化，則會(huì)在未來期間對(duì)折舊和攤銷費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。

7、遞延所得稅資產(chǎn)

在很有可能有足夠的應(yīng)納稅利潤(rùn)來抵扣虧損的限度內(nèi)，本公司就所有未利用的稅務(wù)虧損確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本公司管理層運(yùn)用大量的判斷來估計(jì)未來應(yīng)納稅利潤(rùn)發(fā)生的時(shí)間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。

8、所得稅

本公司在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有部分交易其最終的稅務(wù)處理和計(jì)算存在一定的不確定性。部分項(xiàng)目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機(jī)關(guān)的審批。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果同最初估計(jì)的金額存在差異，則該差異將對(duì)其最終認(rèn)定期間的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生影響。

9、預(yù)計(jì)負(fù)債

本公司根據(jù)合約條款、現(xiàn)有知識(shí)及歷史經(jīng)驗(yàn)，對(duì)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)后續(xù)設(shè)備更新支出等作出估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備。在該等或有事項(xiàng)已經(jīng)形成一項(xiàng)現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該等現(xiàn)時(shí)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司的情況下，本公司對(duì)或有事項(xiàng)按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進(jìn)行判斷過程中本公司需評(píng)估該等或有事項(xiàng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。

44、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更

（1） 重要會(huì)計(jì)政策變更

□適用 不適用

（2） 重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更

□適用 不適用

45、其他

六、稅項(xiàng)

1、主要稅種及稅率

稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率

增值稅 應(yīng)稅收入 13%、9%、6%、5%、3%、免稅

城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅 7%、5%

企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、20%、25%

存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱 所得稅稅率

鵬鷂環(huán)保股份有限公司 15%

宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司 25%

無錫鵬鷂阿瑞得環(huán)�？萍加邢薰�司 20%

長(zhǎng)春鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

灌南鵬鷂環(huán)保科技有限公司 25%

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

南通鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

丹陽鵬鷂污水處理有限公司 25%

周口鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

周口鵬鷂再生水有限公司 25%

長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 25%

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

景德鎮(zhèn)鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司 25%

黃山休寧富大污水處理有限公司 20%

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 0%

沅江市第二污水處理有限公司 12.50%

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司 12.50%

廣東鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 20%

宜興鵬鷂信和環(huán)�？萍加邢薰�司 20%

江蘇中宜環(huán)科生態(tài)環(huán)境有限公司 25%

宜高環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 25%

長(zhǎng)春鵬鷂環(huán)保有限公司 12.50%

吉林省鵬鷂生物科技有限公司 0%/25%

新疆鵬鷂環(huán)保科技有限公司 20%

東臺(tái)市鵬鷂肥源畜禽糞便集中處理有限公司 20%

江陰市鵬鷂聯(lián)業(yè)生物科技有限公司 15%

贛州市南康區(qū)牧益生物環(huán)保技術(shù)有限公司 0%/20%

江蘇鵬鷂環(huán)境科技有限公司 25%

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司 25%

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程合肥有限公司 25%

黑龍江鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 0%

淮南鵬鷂環(huán)境科技有限公司 0%

北京京鷂環(huán)境科技有限公司 20%

長(zhǎng)春市鵬鷂奧霖生物科技有限公司 0%/20%

泗陽鵬鷂興農(nóng)環(huán)境科技有限公司 20%

長(zhǎng)沙鵬鷂污水處理有限公司 12.5%

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司 25%

鵬鷂（江蘇）資源環(huán)境科技有限公司 25%

福州鵬鷂環(huán)保有限公司 20%

瑪納斯鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 0%/25%

伊犁鵬鷂霖康生物科技有限公司 20%

昌吉霖康生物科技有限公司 20%

海林市鵬鷂水務(wù)有限公司 0%

云南鵬鷂環(huán)保科技有限公司 20%

鵬鷂科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展（宜興）有限公司 25%

丹北鵬鷂水務(wù)（丹陽）有限公司 0%

沅陵鵬鷂信達(dá)水務(wù)有限公司 25%

宜興鵬萊環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 20%

武穴鵬鷂環(huán)境科技有限公司 20%

欒川縣鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 20%

同和致遠(yuǎn)（北京）環(huán)保科技有限公司 20%

江蘇宜高鑫工業(yè)科技有限公司 20%

溫宿布爾庫特生物科技有限公司 20%

青島鵬鷂貿(mào)易有限公司 20%

中地油新能源（青島）有限公司 20%

2、稅收優(yōu)惠

1、增值稅

（1）2015年 6月 12日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)了《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄》的通知（財(cái)稅[2015]78號(hào)），該文規(guī)定：納稅人銷售自產(chǎn)的資源綜合利用產(chǎn)品和提供資源綜合利用勞務(wù)（以下稱銷售綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)），可享受增值稅即征即退政策。具體綜合利用的資源名稱、綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)名稱、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)條件、退稅比例等按照本通知所附《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。自2015年7月1日起，公司污水、污泥、餐廚處理勞務(wù)由免征增值稅改為增值稅即征即退，退稅比例為70%；污水處理出水（即再生水）由免征增值稅改為增值稅即征即退，退稅比例為50%。

（2）根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》（2017修訂）第十五條規(guī)定：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅。

（3）2008年 4月 29日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于《有機(jī)肥產(chǎn)品免征增值稅》的通知（財(cái)稅[2008]56號(hào)），該文規(guī)定：自2008年6月 1日起，納稅人生產(chǎn)銷售和批發(fā)、零售有機(jī)肥產(chǎn)品免征增值稅。有機(jī)肥料指來源于植物和（或）動(dòng)物，施于土壤以提供植物營(yíng)養(yǎng)為主要功能的含碳物料。

（4）根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告2020年第9號(hào)文《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于明確二手車經(jīng)銷等若干增值稅征管問題的公告》，自2020年5月1日起，納稅人受托對(duì)垃圾、污泥、污水、廢氣等廢棄物進(jìn)行專業(yè)化處理，即運(yùn)用填埋、焚燒、凈化、制肥等方式，對(duì)廢棄物進(jìn)行減量化、資源化和無害化處理處置，按照以下規(guī)定適用增值稅稅率：（一）采取填埋、焚燒等方式進(jìn)行專業(yè)化處理后未產(chǎn)生貨物的，受托方屬于提供《銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)注釋》（財(cái)稅〔2016〕36號(hào)文件印發(fā)）“現(xiàn)代服務(wù)”中的“專業(yè)技術(shù)服務(wù)”，其收取的處理費(fèi)用適用6%的增值稅稅率。

（5）根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持個(gè)體工商戶復(fù)工復(fù)業(yè)增值稅政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2020年第13號(hào)），自2020年3月1日至5月31日，對(duì)湖北省增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。除湖北省外，其他省、自治區(qū)、直轄市的增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)實(shí)施應(yīng)對(duì)疫情部分稅費(fèi)優(yōu)惠政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2021年第7號(hào)）將此政策延長(zhǎng)至2021年12月31日。

（6）根據(jù)財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年第40號(hào)文《財(cái)政部 水務(wù)總局關(guān)于完善資源綜合利用增值稅政策的公告》，自2022年3月 1日起，納稅人從事《目錄》2.15“污水處理廠出水、工業(yè)排水(礦井水)、生活污水、垃圾處理廠滲透(濾)液等”項(xiàng)目、5.1“垃圾處理、污泥處理處置勞務(wù)”、5.2“污水處理勞務(wù)”項(xiàng)目，可適用本公告“三”規(guī)定的增值稅即征即退政策，也可選擇適用免征增值稅政策;一經(jīng)選定，36個(gè)月內(nèi)不得變更。選擇適用免稅政策的納稅人，應(yīng)滿足本公告“三”有關(guān)規(guī)定以及《目錄》規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)條件，相關(guān)資料留存?zhèn)洳椤?/p>

2、企業(yè)所得稅

（1）公司于2021年11月30日取得江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》（證書編號(hào)：GR202132005753，有效期：三年）。2021年度，公司享受國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，企業(yè)所得稅按15%的稅率征收。

（2）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的規(guī)定，從事公共污水處理項(xiàng)目的所得，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。

（3）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的規(guī)定，從事公共環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目企業(yè)的污泥處置項(xiàng)目的所得，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。

（4）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的規(guī)定，從事公共垃圾處理項(xiàng)目的所得，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。

（5）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的規(guī)定，企業(yè)從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅(jiān)果的種植的所得，免征企業(yè)所得稅。

（6）根據(jù)財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于實(shí)施小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知》（財(cái)稅〔2019〕13號(hào)）的規(guī)定：自2019年1月1日起至2021年12月31日，對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。2021年度，根據(jù)財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于實(shí)施小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年第12號(hào)）的規(guī)定：自2021年1月1日起至2022年12月31日，對(duì)小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額不超過100萬元部分，在《財(cái)稅〔2019〕13號(hào)》文第二條規(guī)定的優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收企業(yè)所得稅。

3、其他

七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

庫存現(xiàn)金 310,169.10 266,437.66

銀行存款 485,227,320.86 412,266,020.02

其他貨幣資金 22,433,050.63 34,712,655.63

合計(jì) 507,970,540.59 447,245,113.31

其他說明

報(bào)告期各期末貨幣資金余額中抵押、凍結(jié)等對(duì)使用有限制或存在潛在回收風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)情況：

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

銀行存款 1,860,985.70 2,733,396.88

其他貨幣資金-保函保證金及其他 22,433,050.63 34,712,655.63

合 計(jì) 24,294,036.33 37,446,052.51

2、交易性金融資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其中：

其中：

其他說明：

3、衍生金融資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

4、應(yīng)收票據(jù)

（1） 應(yīng)收票據(jù)分類列示

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

銀行承兌票據(jù) 9,276,631.00 13,863,965.00

商業(yè)承兌票據(jù) 4,932,297.78 9,829,758.72

商業(yè)承兌匯票壞賬準(zhǔn)備 -1,172,680.78 -1,681,487.94

合計(jì) 13,036,248.00 22,012,235.78

單位：元

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例 金額 計(jì)提比例 金額 比例 金額 計(jì)提比例

其中：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收票據(jù) 14,208,928.78 100.00% 1,172,680.78 8.25% 13,036,248.00 23,693,723.72 100.00% 1,681,487.94 7.10% 22,012,235.78

其中：

銀行承兌匯票 9,276,631.00 65.29% 0.00 0.00% 9,276,631.00 13,863,965.00 58.51% 0.00 0.00% 13,863,965.00

商業(yè)承兌匯票 4,932,297.78 34.71% 1,172,680.78 23.78% 3,759,617.00 9,829,758.72 41.49% 1,681,487.94 17.11% 8,148,270.78

合計(jì) 14,208,928.78 100.00% 1,172,680.78 8.25% 13,036,248.00 23,693,723.72 100.00% 1,681,487.94 7.10% 22,012,235.78

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：0

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

銀行承兌匯票：1年以內(nèi) 9,276,631.00 0.00 0.00%

合計(jì) 9,276,631.00 0.00

確定該組合依據(jù)的說明：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：1,172,680.78

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

商業(yè)承兌匯票：1年以內(nèi) 3,842,808.49 192,140.42 5.00%

4至5年 1,089,489.29 980,540.36 90.00%

合計(jì) 4,932,297.78 1,172,680.78

確定該組合依據(jù)的說明：

如是按照預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提應(yīng)收票據(jù)壞賬準(zhǔn)備，請(qǐng)參照其他應(yīng)收款的披露方式披露壞賬準(zhǔn)備的相關(guān)信息：□適用 不適用

（2） 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

單位：元

類別 期初余額 本期變動(dòng)金額 期末余額

計(jì)提 收回或轉(zhuǎn)回 核銷 其他

商業(yè)承兌匯票 2,018,631.26 845,950.48 1,172,680.78

合計(jì) 2,018,631.26 845,950.48 1,172,680.78

其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

□適用 不適用

（3） 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)

單位：元

項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額

（4） 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)

單位：元

項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額

銀行承兌票據(jù) 6,916,958.00

商業(yè)承兌票據(jù) 796,639.20

合計(jì) 7,713,597.20

（5） 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)

單位：元

項(xiàng)目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額

其他說明

（6） 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收票據(jù)情況

單位：元

項(xiàng)目 核銷金額

其中重要的應(yīng)收票據(jù)核銷情況：

單位：元

單位名稱 應(yīng)收票據(jù)性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生

應(yīng)收票據(jù)核銷說明：

5、應(yīng)收賬款

（1） 應(yīng)收賬款分類披露

單位：元

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例 金額 計(jì)提比例 金額 比例 金額 計(jì)提比例

按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 79,313,862.66 6.97% 55,519,703.86 70.00% 23,794,158.80 79,313,862.66 6.97% 55,519,703.86 70.00% 23,794,158.80

其中：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 993,182,111.70 87.24% 162,919,177.90 16.40% 830,262,933.80 1,059,118,260.27 93.03% 188,177,350.13 17.77% 870,940,910.14

其中：

應(yīng)收BOT、TOT、BOO項(xiàng)目款項(xiàng) 313,222,978.57 27.51% 1,566,114.89 0.50% 311,656,863.68 239,518,023.20 21.04% 1,197,590.12 0.50% 238,320,433.08

應(yīng)收其他款項(xiàng) 679,959,133.13 59.73% 161,353,063.01 23.73% 518,606,070.12 819,600,237.07 71.99% 186,979,760.01 22.81% 632,620,477.06

合計(jì) 1,072,495,974.36 94.21% 218,438,881.76 20.37% 854,057,092.60 1,138,432,122.93 100.00% 243,697,053.99 21.41% 894,735,068.94

按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：55,519,703.86

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由

江蘇南通六建建設(shè)集團(tuán)有限公司 79,313,862.66 55,519,703.86 70.00% 客戶破產(chǎn)重組

合計(jì) 79,313,862.66 55,519,703.86

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備： 1,566,114.89

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

1年以內(nèi) 313,222,978.57 1,566,114.89 0.50%

合計(jì) 313,222,978.57 1,566,114.89

確定該組合依據(jù)的說明：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：161,353,063.01

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

1年以內(nèi) 418,137,080.58 20,906,854.02 5.00%

1至2年 71,956,120.97 10,793,418.15 15.00%

2至3年 106,023,351.37 53,011,675.69 50.00%

3至4年 16,854,409.63 11,798,086.75 70.00%

4至5年 21,451,421.76 19,306,279.58 90.00%

5年以上 45,536,748.82 45,536,748.82 100.00%

合計(jì) 679,959,133.13 161,353,063.01

確定該組合依據(jù)的說明：

如是按照預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備，請(qǐng)參照其他應(yīng)收款的披露方式披露壞賬準(zhǔn)備的相關(guān)信息：□適用 不適用

按賬齡披露

單位：元

賬齡 期末余額

1年以內(nèi)（含1年） 731,360,059.15

1至2年 71,956,120.97

2至3年 106,023,351.37

3年以上 163,156,442.87

3至4年 96,168,272.29

4至5年 21,451,421.76

5年以上 45,536,748.82

合計(jì) 1,072,495,974.36

（2） 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

單位：元

類別 期初余額 本期變動(dòng)金額 期末余額

計(jì)提 收回或轉(zhuǎn)回 核銷 其他

單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 55,519,703.86 55,519,703.86

按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款

其中：應(yīng)收BOT、TOT、BOO項(xiàng)目款項(xiàng) 1,197,590.12 368,524.77 1,566,114.89

應(yīng)收其他款項(xiàng) 186,979,760.01 -19,327,712.26 -6,298,984.74 161,353,063.01

合計(jì) 243,697,053.99 -18,959,187.49 -6,298,984.74 218,438,881.76

其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

單位：元

單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況

單位：元

項(xiàng)目 核銷金額

實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 6,298,984.74

其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：

單位：元

單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生

應(yīng)收賬款核銷說明：

（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

單位：元

單位名稱 應(yīng)收賬款期末余額 占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額

客戶1 107,406,584.65 10.01% 6,710,472.81

客戶2 79,806,226.06 7.44% 399,031.13

客戶3 79,313,862.66 7.40% 55,519,703.86

客戶4 46,316,250.00 4.32% 231,581.25

客戶5 44,333,965.20 4.13% 221,669.83

合計(jì) 357,176,888.57 33.30%

（5） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款

（6） 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額

其他說明：

6、應(yīng)收款項(xiàng)融資

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

應(yīng)收票據(jù) 6,315,953.00 5,009,020.00

合計(jì) 6,315,953.00 5,009,020.00

應(yīng)收款項(xiàng)融資本期增減變動(dòng)及公允價(jià)值變動(dòng)情況

適用 □不適用

銀行承兌匯票計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

類 別 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例（%） 金額 計(jì)提比例（%）

單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 0.00 0.00 - - -

按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 6,315,953.00 100.00 - - 6,315,953.00

其中：銀行承兌匯票 6,315,953.00 100.00 - - 6,315,953.00

合 計(jì) 6,315,953.00 100.00 - - 6,315,953.00

如是按照預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提應(yīng)收款項(xiàng)融資減值準(zhǔn)備，請(qǐng)參照其他應(yīng)收款的披露方式披露減值準(zhǔn)備的相關(guān)信息：□適用 不適用

其他說明：

期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收款項(xiàng)融資：

項(xiàng) 目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額

銀行承兌匯票 10,327,680.00 -

合 計(jì) 10,327,680.00 -

7、預(yù)付款項(xiàng)

（1） 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示

單位：元

賬齡 期末余額 期初余額

金額 比例 金額 比例

1年以內(nèi) 101,346,950.85 95.80% 72,967,955.14 92.67%

1至2年 2,922,655.46 2.76% 3,793,657.25 4.82%

2至3年 656,710.98 0.62% 1,254,513.84 1.59%

3年以上 859,299.37 0.81% 725,444.60 0.92%

合計(jì) 105,785,616.66 78,741,570.83

賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明：

期末無賬齡超過1年且金額重大的預(yù)付款項(xiàng)。

（2） 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況

往來單位名稱 與本公司關(guān)系 期末余額 占預(yù)付賬款總額比例（%） 預(yù)付時(shí)間 未結(jié)算原因

供應(yīng)商1 非關(guān)聯(lián)方 30,576,741.90 28.90 1年以內(nèi) 未到期結(jié)算

供應(yīng)商2 非關(guān)聯(lián)方 29,320,582.17 27.72 1年以內(nèi) 未到期結(jié)算

供應(yīng)商3 非關(guān)聯(lián)方 3,498,000.00 3.31 1年以內(nèi) 未到期結(jié)算

供應(yīng)商4 非關(guān)聯(lián)方 2,832,729.50 2.68 1年以內(nèi) 未到期結(jié)算

供應(yīng)商5 非關(guān)聯(lián)方 2,600,000.00 2.46 1年以內(nèi) 未到期結(jié)算

合 計(jì) 68,828,053.57 65.06

其他說明：

8、其他應(yīng)收款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他應(yīng)收款 248,251,949.48 75,685,225.30

合計(jì) 248,251,949.48 75,685,225.30

（1） 應(yīng)收利息

1） 應(yīng)收利息分類

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

2） 重要逾期利息

單位：元

借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)

其他說明：

3） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

□適用 不適用

（2） 應(yīng)收股利

1） 應(yīng)收股利分類

單位：元

項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額

2） 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利

單位：元

項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)

3） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

□適用 不適用

其他說明：

（3） 其他應(yīng)收款

1） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

單位：元

款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

保證金及押金 39,514,193.68 48,789,610.10

備用金 5,844,520.02 6,517,735.21

應(yīng)收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 123,995,826.75 12,870,350.00

外部公司往來款及其他 89,984,834.85 17,727,786.36

合計(jì) 259,339,375.30 85,905,481.67

2） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

單位：元

壞賬準(zhǔn)備 第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

未來12個(gè)月預(yù)期信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2022年1月1日余額 380,327.78 9,839,928.59 10,220,256.37

2022年1月1日余額在本期

本期計(jì)提 867,169.45 867,169.45

2022年6月30日余額 1,247,497.23 9,839,928.59 11,087,425.82

損失準(zhǔn)備本期變動(dòng)金額重大的賬面余額變動(dòng)情況

□適用 不適用

按賬齡披露

單位：元

賬齡 期末余額

1年以內(nèi)（含1年） 233,765,342.58

1至2年 6,727,434.29

2至3年 9,551,446.58

3年以上 9,295,151.85

3至4年 3,990,862.91

4至5年 1,716,838.59

5年以上 3,587,450.35

合計(jì) 259,339,375.30

3） 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

單位：元

類別 期初余額 本期變動(dòng)金額 期末余額

計(jì)提 收回或轉(zhuǎn)回 核銷 其他

第一階段 380,327.78 867,169.45 1,247,497.23

第二階段

第三階段 9,839,928.59 9,839,928.59

合計(jì) 10,220,256.37 867,169.45 11,087,425.82

其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式

4） 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況

單位：元

項(xiàng)目 核銷金額

其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：

單位：元

單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生

其他應(yīng)收款核銷說明：

5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

單位：元

單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額

第1名 應(yīng)收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款-投資活動(dòng) 120,000,000.00 1年以內(nèi) 46.27% 600,000.00

第2名 其他 80,000,000.00 1年以內(nèi) 30.85% 400,000.00

第3名 保證金及押金 6,557,401.45 2-3年 2.53% 6,557,401.45

第4名 保證金及押金 4,377,215.01 1-3年 1.69% 21,886.08

第5名 保證金及押金 3,228,290.00 1年以內(nèi) 1.24% 16,141.45

合計(jì) 214,162,906.46 82.58% 7,595,428.98

6） 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

單位：元

單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額及依據(jù)

7） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款

8） 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額

其他說明：

（1）其他應(yīng)收款分類披露：

類 別 2022年6月30日

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例（%） 金額 計(jì)提比例（%）

單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 9,839,928.59 3.79 9,839,928.59 100.00

按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 249,499,446.71 96.21 1,247,497.23 0.50 248,251,949.48

第一階段 249,499,446.71 96.21 1,247,497.23 0.50 248,251,949.48

第二階段 - - - -

第三階段 - -

合 計(jì) 259,339,375.30 100.00 11,087,425.82 4.28 248,251,949.48

（繼）

類 別 2021年12月31日

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例（%） 金額 計(jì)提比例（%）

單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 9,839,928.59 11.45 9,839,928.59 100.00

按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款 76,065,553.08 88.55 380,327.78 0.50 75,685,225.30

第一階段 76,065,553.08 88.55 380,327.78 0.50 75,685,225.30

第二階段 - - - -

第三階段 - -

合 計(jì) 85,905,481.67 100.00 10,220,256.37 11.90 75,685,225.30

（2）單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的其他應(yīng)收款

單位名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 計(jì)提理由

無錫市海洋工程有限公司 6,557,401.45 6,557,401.45 100.00 預(yù)計(jì)款項(xiàng)無法收回

江蘇興農(nóng)環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 2,950,000.00 2,950,000.00 100.00 預(yù)計(jì)款項(xiàng)無法收回

其他 332,527.14 332,527.14 100.00 預(yù)計(jì)款項(xiàng)無法收回

合計(jì) 9,839,928.59 9,839,928.59 100.00

（3）按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的其他應(yīng)收款

賬齡 2022年6月30日

其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%）

1年以內(nèi) 230,815,342.58 1,154,076.70 0.50

1至2年 6,656,434.29 33,282.18 0.50

2至3年 2,949,207.99 14,746.04 0.50

3至4年 3,989,862.91 19,949.31 0.50

4至5年 1,716,838.59 8,584.19 0.50

5年以上 3,371,760.35 16,858.81 0.50

合計(jì) 249,499,446.71 1,247,497.23 0.50

9、存貨

公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求

否

（1） 存貨分類

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備或合同履約成本減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備或合同履約成本減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

原材料 25,615,449.01 311,865.54 25,303,583.47 19,281,764.61 311,865.54 18,969,899.07

在產(chǎn)品 67,265,498.69 1,227,287.56 66,038,211.13 58,226,739.38 1,227,287.56 56,999,451.82

庫存商品 47,994,417.32 47,994,417.32 23,928,406.47 23,928,406.47

發(fā)出商品 30,029,236.39 30,029,236.39 9,343,904.42 9,343,904.42

開發(fā)成本 118,027,954.65 118,027,954.65

合計(jì) 170,904,601.41 1,539,153.10 169,365,448.31 228,808,769.53 1,539,153.10 227,269,616.43

（2） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備和合同履約成本減值準(zhǔn)備

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他

原材料 311,865.54 311,865.54

在產(chǎn)品 1,227,287.56 1,227,287.56

合計(jì) 1,539,153.10 1,539,153.10

公司計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù)為：期末，按存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。通常按單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按存貨類別計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備�？勺儸F(xiàn)凈值，是指在日�；顒�(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。

（3） 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明

（4） 合同履約成本本期攤銷金額的說明

10、合同資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

單項(xiàng)計(jì)提預(yù)期信用損失的合同資產(chǎn)

按組合計(jì)提預(yù)期信用損失的合同資產(chǎn)

其中：未到期質(zhì)保金 10,558,540.43 610,844.82 9,947,695.61 18,555,408.68 1,658,266.81 16,897,141.87

建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn) 529,126,379.90 3,233,839.20 525,892,540.70 602,575,108.35 3,248,929.11 599,326,179.24

合計(jì) 539,684,920.33 3,844,684.02 535,840,236.31 621,130,517.03 4,907,195.92 616,223,321.11

合同資產(chǎn)的賬面價(jià)值在本期內(nèi)發(fā)生的重大變動(dòng)金額和原因：

單位：元

項(xiàng)目 變動(dòng)金額 變動(dòng)原因

如是按照預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，請(qǐng)參照其他應(yīng)收款的披露方式披露減值準(zhǔn)備的相關(guān)信息：□適用 不適用

本期合同資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備情況：

單位：元

項(xiàng)目 本期計(jì)提 本期轉(zhuǎn)回 本期轉(zhuǎn)銷/核銷 原因

其他說明

11、持有待售資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末賬面余額 減值準(zhǔn)備 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間

其他說明

12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款 87,328,916.55 84,945,300.05

合計(jì) 87,328,916.55 84,945,300.05

重要的債權(quán)投資/其他債權(quán)投資

單位：元

債權(quán)項(xiàng)目 期末余額 期初余額

面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日

其他說明：

13、其他流動(dòng)資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金 161,433,737.34 170,056,205.41

預(yù)繳企業(yè)所得稅 24,243,643.40 23,499,905.52

其他 469,171.00 1,345,090.30

合計(jì) 186,146,551.74 194,901,201.23

其他說明：

14、債權(quán)投資

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

重要的債權(quán)投資

單位：元

債權(quán)項(xiàng)目 期末余額 期初余額

面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日

減值準(zhǔn)備計(jì)提情況

單位：元

壞賬準(zhǔn)備 第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

未來12個(gè)月預(yù)期信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2022年1月1日余額在本期

損失準(zhǔn)備本期變動(dòng)金額重大的賬面余額變動(dòng)情況

□適用 不適用

其他說明：

15、其他債權(quán)投資

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 應(yīng)計(jì)利息 本期公允價(jià)值變動(dòng) 期末余額 成本 累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng) 累計(jì)在其他綜合收益中確認(rèn)的損失準(zhǔn)備 備注

重要的其他債權(quán)投資

單位：元

其他債權(quán)項(xiàng)目 期末余額 期初余額

面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日

減值準(zhǔn)備計(jì)提情況

單位：元

壞賬準(zhǔn)備 第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

未來12個(gè)月預(yù)期信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2022年1月1日余額在本期

損失準(zhǔn)備本期變動(dòng)金額重大的賬面余額變動(dòng)情況

□適用 不適用

其他說明：

16、長(zhǎng)期應(yīng)收款

（1） 長(zhǎng)期應(yīng)收款情況

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額 折現(xiàn)率區(qū)間

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

BT項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款-進(jìn)入回購(gòu)期 334,071,492.58 334,071,492.58 334,071,492.58 334,071,492.58

具有融資性 196,152,63 196,152,63 192,099,16 192,099,16

質(zhì)的分期收款EPC項(xiàng)目的長(zhǎng)期應(yīng)收款 5.05 5.05 2.51 2.51

特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款-運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目 2,165,837,386.27 2,165,837,386.27 2,207,722,482.99 2,207,722,482.99

長(zhǎng)期應(yīng)收款-其他 1,779,255.00 1,779,255.00 1,779,255.00 1,779,255.00

減：一年內(nèi)到期部分的賬面價(jià)值（見附注七、7） -87,328,916.58 -87,328,916.58 -84,945,300.05 -84,945,300.05

合計(jì) 2,610,511,852.32 2,610,511,852.32 2,650,727,093.03 2,650,727,093.03

壞賬準(zhǔn)備減值情況

單位：元

壞賬準(zhǔn)備 第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

未來12個(gè)月預(yù)期信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2022年1月1日余額在本期

損失準(zhǔn)備本期變動(dòng)金額重大的賬面余額變動(dòng)情況

□適用 不適用

（2） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款

（3） 轉(zhuǎn)移長(zhǎng)期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額

其他說明：

（1）進(jìn)入回購(gòu)期

項(xiàng)目 2022年6月30日 2021年12月31日

長(zhǎng)春市第一凈水廠改造工程 223,278,675.65 223,278,675.65

長(zhǎng)春市第三凈水廠提標(biāo)改造工程 110,792,816.93 110,792,816.93

合計(jì) 334,071,492.58 334,071,492.58

（2）具有融資性質(zhì)的分期收款EPC項(xiàng)目的長(zhǎng)期應(yīng)收款

項(xiàng)目 2022年6月30日 2021年12月31日

臨湘市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局 30,848,867.76 33,821,595.51

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 132,435,290.73 129,045,890.73

丹陽司徒二期改擴(kuò)建工程 32,868,476.56 29,231,676.27

合計(jì) 196,152,635.05 192,099,162.51

（3）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目長(zhǎng)期應(yīng)收款-運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目

項(xiàng)目 2022年6月30日 2021年12月31日

長(zhǎng)期應(yīng)收款 其中：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期應(yīng)收款 其中：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司-南津 137,079,234.56 8,105,491.86 140,972,376.91 7,891,734.98

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司-開發(fā)區(qū) 61,547,585.39 3,979,940.90 63,459,187.64 3,874,982.47

丹陽鵬鷂污水處理有限公司 139,979,851.16 5,338,920.75 142,530,260.85 5,179,379.88

周口鵬鷂水務(wù)有限公司-沙南一期 54,220,551.22 1,827,579.07 55,098,354.27 1,779,382.42

周口鵬鷂水務(wù)有限公司-沙南二期 63,496,566.46 2,127,788.15 64,518,112.60 2,071,068.85

周口鵬鷂水務(wù)有限公司-沙南三期 135,199,936.17 2,028,156.53 136,174,193.33 1,974,824.88

周口鵬鷂水務(wù)有限公司-沙北 71,739,097.35 2,006,382.67 72,701,101.34 1,951,209.82

周口鵬鷂再生水有限公司 67,114,258.55 1,220,922.56 67,701,635.00 1,190,010.67

長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司-長(zhǎng)沙一期 40,149,772.97 2,343,212.73 41,270,359.62 2,274,849.10

長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司-長(zhǎng)沙二期 37,214,138.20 1,317,504.39 37,842,990.37 1,277,431.42

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 103,464,345.95 2,013,240.70 104,428,866.37 1,956,840.37

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 35,615,105.12 5,701,895.39 38,365,655.47 5,567,498.00

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司-一級(jí)A 129,588,205.54 5,580,884.15 132,292,837.22 5,466,072.54

景德鎮(zhèn)鵬鷂水務(wù)有限公司 52,868,446.14 2,364,203.26 54,004,141.52 2,302,052.33

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司 25,873,974.29 1,011,218.73 26,359,671.95 984,551.01

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司-一期二步 8,968,567.87 212,079.07 9,070,597.48 206,709.55

沅江市第二污水處理有限公司 210,065,315.37 3,436,526.34 211,711,686.22 3,340,213.65

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司-白竹 84,879,526.96 1,599,942.79 85,646,027.46 1,555,102.51

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司-白水 23,208,485.19 466,270.08 23,432,600.02 454,190.29

長(zhǎng)沙鵬鷂污水處理有限公司 159,102,124.65 3,361,333.27 160,731,108.20 3,292,182.92

南通鵬鷂水務(wù)有限公司-南通一期 421,646,364.92 25,365,843.75 433,778,718.37 24,628,123.87

南通鵬鷂水務(wù)有限公司-南通二期 102,815,932.23 5,919,579.42 105,632,000.78 5,726,888.52

合計(jì) 2,165,837,386.27 87,328,916.58 2,207,722,482.99 84,945,300.05

17、長(zhǎng)期股權(quán)投資

單位：元

被投資單位 期初余額（賬面價(jià)值） 本期增減變動(dòng) 期末余額（賬面價(jià)值） 減值準(zhǔn)備期末余額

追加投資 減少投資 權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益 其他綜合收益調(diào)整 其他權(quán)益變動(dòng) 宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn) 計(jì)提減值準(zhǔn)備 其他

一、合營(yíng)企業(yè)

二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

北京京環(huán)鵬鷂環(huán)境科技開發(fā)有限公 9,378,352.09 -56,083.76 9,322,268.33

司

宜興中宜丹鵬生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金 16,730,224.54 -46,780.31 16,683,444.23

安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 2,974,640.49 399,082.05 1,000,000.00 2,373,722.54

宜興鵬鷂浩冉環(huán)�？萍加邢薰�司 361,135.57 -112,412.79 248,722.78

開平市鴻鵠環(huán)�？萍加邢薰�司 38,531,800.00 -4,893.43 38,526,906.57

大連海外華昇電子科技有限公司 26,481,401.67 12,072,446.21 -598,870.32 13,810,085.14

張家口大成投資有限公司 6,966,094.49 103,128.67 7,069,223.16

小計(jì) 101,423,648.85 12,072,446.21 -316,829.89 1,000,000.00 88,034,372.75

合計(jì) 101,423,648.85 12,072,446.21 -316,829.89 1,000,000.00 88,034,372.75

其他說明

18、其他權(quán)益工具投資

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

江蘇泰源環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 5,795,261.20 5,795,261.20

江西鵬鷂環(huán)保有限公司 100,000.00 100,000.00

北京艾棣維欣生物技術(shù)有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

甘肅鵬鷂環(huán)保工程有限公司 100,000.00

河北鵬鷂環(huán)境科技有限公司 100,000.00

合計(jì) 36,095,261.20 35,895,261.20

分項(xiàng)披露本期非交易性權(quán)益工具投資

單位：元

項(xiàng)目 確認(rèn)的股利收入 累計(jì)利得 累計(jì)損失 其他綜合收益轉(zhuǎn)入留存收益 指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其 其他綜合收益轉(zhuǎn)入留存收益

的金額 變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的原因 的原因

其他說明：

19、其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

20、投資性房地產(chǎn)

（1） 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

□適用 不適用

（2） 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

□適用 不適用

（3） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況

單位：元

項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因

其他說明

21、固定資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

固定資產(chǎn) 444,506,043.25 391,074,189.75

合計(jì) 444,506,043.25 391,074,189.75

（1） 固定資產(chǎn)情況

單位：元

項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 電子設(shè)備 其他設(shè)備 合計(jì)

一、賬面原值：

1.期初余額 341,121,226.78 144,657,343.83 26,076,738.74 5,807,611.55 13,005,478.26 530,668,399.16

2.本期增 67,566,531.5 4,144,771.44 330,226.60 487,653.46 72,529,183.0

加金額 8 8

（1）購(gòu)置 65,963,628.55 3,944,771.44 330,226.60 70,238,626.59

（2）在建工程轉(zhuǎn)入 1,602,903.03 200,000.00 487,653.46 2,290,556.49

（3）企業(yè)合并增加

3.本期減少金額 52,991.45 88,629.00 121,800.97 2,432,284.65 2,695,706.07

（1）處置或報(bào)廢 52,991.45 88,629.00 121,800.97 2,432,284.65 2,695,706.07

4.期末余額 408,687,758.36 148,749,123.82 25,988,109.74 6,016,037.18 11,060,847.07 600,501,876.17

二、累計(jì)折舊

1.期初余額 84,270,353.27 34,228,943.04 13,598,050.18 2,951,755.74 2,965,409.42 138,014,511.65

2.本期增加金額 8,378,712.14 6,289,075.83 1,041,544.25 487,546.00 1,131,696.05 17,328,574.27

（1）計(jì)提 8,378,712.14 6,289,075.83 1,041,544.25 487,546.00 1,131,696.05 17,328,574.27

3.本期減少金額 47,692.30 84,197.55 35,060.32 760,000.59 926,950.76

（1）處置或報(bào)廢 47,692.30 84,197.55 35,060.32 760,000.59 926,950.76

4.期末余額 92,649,065.41 40,470,326.57 14,555,396.88 3,404,241.42 3,337,104.88 154,416,135.16

三、減值準(zhǔn)備

1.期初余額 1,579,697.76 1,579,697.76

2.本期增加金額

（1）計(jì)提

3.本期減少金額

（1）處置或報(bào)廢

4.期末余額 1,579,697.76 1,579,697.76

四、賬面價(jià)值

1.期末賬面價(jià)值 314,458,995.19 108,278,797.25 11,432,712.86 2,611,795.76 7,723,742.19 444,506,043.25

2.期初賬面價(jià)值 255,271,175.75 110,428,400.79 12,478,688.56 2,855,855.81 10,040,068.84 391,074,189.75

（2） 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況

單位：元

項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注

（3） 通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值

泉溪環(huán)保-車間二 2,838,017.78

鵬鷂環(huán)境-辦公樓、車間 9,507,145.81

泉溪環(huán)保-機(jī)器設(shè)備 1,079,808.26

合計(jì) 13,424,971.85

（4） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況

單位：元

項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

江蘇鵬鷂環(huán)境科技有限公司辦公大樓 2,128,746.57 產(chǎn)權(quán)辦理中

江蘇鵬鷂環(huán)境科技有限公司車間 4,039,833.30 產(chǎn)權(quán)辦理中

吉林省鵬鷂生物科技有限公司辦公大樓 3,466,581.22 產(chǎn)權(quán)辦理中

吉林省鵬鷂生物科技有限公司車間 81,853,256.24 產(chǎn)權(quán)辦理中

長(zhǎng)春市鵬鷂奧霖生物科技有限公司辦公樓及車間 4,142,065.80 產(chǎn)權(quán)辦理中

商品房（A樓） 28,201,647.45 產(chǎn)權(quán)辦理中

C幢車間 26,663,787.86 產(chǎn)權(quán)辦理中

2幢辦公樓 39,125,713.88 產(chǎn)權(quán)辦理中

贛州牧益車間二期工程 5,979,471.79 產(chǎn)權(quán)辦理中

其他說明

（5） 固定資產(chǎn)清理

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

22、在建工程

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

在建工程 96,627,188.01 29,236,759.44

合計(jì) 96,627,188.01 29,236,759.44

（1） 在建工程情況

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

長(zhǎng)春市有機(jī)固體廢棄物綜合處置中心 11,604,714.83 11,604,714.83 13,156,912.38 13,156,912.38

長(zhǎng)春城投污泥噴霧干化焚燒項(xiàng)目 53,556,403.67 53,556,403.67

PPMI生產(chǎn)線設(shè)備 2,408,927.48 2,408,927.48 2,408,927.48 2,408,927.48

智慧水務(wù)運(yùn)行平臺(tái) 1,868,638.74 1,868,638.74 1,868,638.74 1,868,638.74

福州有機(jī)肥項(xiàng)目粉狀包裝線系統(tǒng) 0.00 200,000.00 200,000.00

昌吉州病死畜禽無害化集中處理中心項(xiàng)目 7,147,080.64 7,147,080.64 6,794,861.92 6,794,861.92

伊寧縣病死畜禽無害化集中處理項(xiàng)目 7,461,214.70 7,461,214.70 4,807,418.92 4,807,418.92

溫宿縣病死畜禽無害化集中處理項(xiàng)目 1,660,412.65 1,660,412.65

垃圾分類收集處理系統(tǒng)建設(shè) 10,919,795.30 10,919,795.30

合計(jì) 96,627,188.01 96,627,188.01 29,236,759.44 29,236,759.44

（2） 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況

單位：元

項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計(jì)投入占預(yù)算比例 工程進(jìn)度 利息資本化累計(jì)金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源

長(zhǎng)春市有機(jī)固體廢棄物綜合處置中心 14,000,000.00 13,156,912.38 1,789,153.74 3,341,351.29 11,604,714.83 82.89% 85.00% 其他

長(zhǎng)春城投污泥噴霧干化 418,000,000.00 53,556,403.67 53,556,403.67 12.81% 12.81% 其他

焚燒項(xiàng)目

PPMI生產(chǎn)線設(shè)備 22,980,000.00 2,408,927.48 2,408,927.48 91.55% 91.55% 其他

昌吉州病死畜禽無害化集中處理中心項(xiàng)目 11,000,000.00 6,794,861.92 352,218.72 7,147,080.64 64.97% 64.97% 其他

伊寧縣病死畜禽無害化集中處理項(xiàng)目 11,000,000.00 4,807,418.92 2,653,795.78 7,461,214.70 67.83% 67.83% 其他

溫宿縣病死畜禽無害化集中處理項(xiàng)目 15,000,000.00 1,660,412.65 1,660,412.65 11.07% 11.07% 其他

垃圾分類收集處理系統(tǒng)建設(shè) 38,000,000.00 10,919,795.30 10,919,795.30 28.74% 28.74% 其他

其他零星工程 2,068,638.74 200,000.00 1,868,638.74 其他

合計(jì) 529,980,000.00 29,236,759.44 70,931,779.86 3,541,351.29 96,627,188.01

（3） 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況

單位：元

項(xiàng)目 本期計(jì)提金額 計(jì)提原因

其他說明

（4） 工程物資

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

其他說明：

23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

（1） 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

□適用 不適用

（2） 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生物性資產(chǎn)

□適用 不適用

24、油氣資產(chǎn)

□適用 不適用

25、使用權(quán)資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 房屋及建筑物 土地使用權(quán) 合計(jì)

一、賬面原值

1.期初余額 4,354,287.16 3,419,273.42 7,773,560.58

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末余額 4,354,287.16 3,419,273.42 7,773,560.58

二、累計(jì)折舊

1.期初余額 1,300,657.56 760,362.32 2,061,019.88

2.本期增加金額 708,041.66 417,049.92 1,125,091.58

（1）計(jì)提 708,041.66 417,049.92 1,125,091.58

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末余額 2,008,699.22 1,177,412.24 3,186,111.46

三、減值準(zhǔn)備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計(jì)提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末余額

四、賬面價(jià)值

1.期末賬面價(jià)值 2,345,587.94 2,241,861.18 4,587,449.12

2.期初賬面價(jià)值 3,053,629.60 2,658,911.10 5,712,540.70

其他說明：

26、無形資產(chǎn)

（1） 無形資產(chǎn)情況

單位：元

項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 軟件 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)-運(yùn)營(yíng) 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)-在建 合計(jì)

一、賬面原值

1.期初余額 50,020,214.15 9,255,836.14 4,904,846.46 42,136,238.33 555,075,222.39 661,392,357.47

2.本期增加金額 61,750,292.48 61,750,292.48

（1）購(gòu)置 61,750,292.48 61,750,292.48

（2）內(nèi)部研發(fā)

（3）企業(yè)合并增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末余額 50,020,214.15 9,255,836.14 4,904,846.46 42,136,238.33 616,825,514.87 723,142,649.95

二、累計(jì)攤銷

1.期初余額 5,835,989.89 5,115,000.89 2,251,908.04 1,979,774.91 15,182,673.73

2.本期增加金額 542,503.31 655,307.94 349,154.64 734,834.39 2,281,800.28

（1）計(jì)提 542,503.31 655,307.94 349,154.64 734,834.39 2,281,800.28

3.本期減少金額

（

1）處置

4.期末余額 6,378,493.20 5,770,308.83 2,601,062.68 2,714,609.30 17,464,474.01

三、減值準(zhǔn)備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計(jì)提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末余額

四、賬面價(jià)值

1.期末賬面價(jià)值 43,641,720.95 3,485,527.31 2,303,783.78 39,421,629.03 616,825,514.87 705,678,175.94

2.期初賬面價(jià)值 44,184,224.26 4,140,835.25 2,652,938.42 40,156,463.42 555,075,222.39 646,209,683.74

本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%

（2） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況

單位：元

項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

其他說明

重要特許經(jīng)營(yíng)權(quán)-在建工程本期變動(dòng)情況

項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù)（萬元） 期初余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額 本期其他減少金額 期末余額

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司-阿什河 37,501.87 279,540,148.85 7,177,015.08 286,717,163.93

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司-公濱 29,961.78 202,238,640.58 28,739,696.77 230,978,337.35

沅陵鵬鷂信達(dá)水務(wù)有限公司 42,969.65 72239795.52 14,529,947.23 86,769,742.75

武穴鵬鷂環(huán)境科技有限公司 5,699.32 1,056,637.44 11,303,633.40 12,360,270.84

合計(jì) —— 555,075,222.39 61,750,292.48 0.00 0.00 616,825,514.87

項(xiàng)目 工程累計(jì)投入占預(yù)算比例（%） 工程進(jìn)度（%） 利息資本化累計(jì)金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（%） 資金來源

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司-阿什河 76.45% 77.00% - - - 自籌

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司-公濱 77.09% 78.00% - - - 自籌

沅陵鵬鷂信達(dá)水務(wù)有限公司 20.19% 21.00% - - - 自籌

武穴鵬鷂環(huán)境科技有限公司 21.69% 22.00% - - - 自籌

合 計(jì) —— —— - - - ——

27、開發(fā)支出

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

期初余額 內(nèi)部開發(fā)支出 其他 確認(rèn)為無形資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 期末余額

合計(jì)

其他說明

28、商譽(yù)

（1） 商譽(yù)賬面原值

單位：元

被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

企業(yè)合并形成的 處置 期末余額

江陰市鵬鷂聯(lián)業(yè)生物科技有限公司 3,078,580.90 3,078,580.90

合計(jì) 3,078,580.90 3,078,580.90

（2） 商譽(yù)減值準(zhǔn)備

單位：元

被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

計(jì)提 處置 期末余額

江陰市鵬鷂聯(lián)業(yè)生物科技有限公司 3,078,580.90 3,078,580.90

合計(jì) 3,078,580.90 3,078,580.90

商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的相關(guān)信息

說明商譽(yù)減值測(cè)試過程、關(guān)鍵參數(shù)（如預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)的預(yù)測(cè)期增長(zhǎng)率、穩(wěn)定期增長(zhǎng)率、利潤(rùn)率、折現(xiàn)率、預(yù)測(cè)期等）及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：

商譽(yù)減值測(cè)試的影響

其他說明

29、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額

裝修費(fèi)、維修費(fèi) 7,831,731.52 957,217.18 535,085.40 8,253,863.30

其他 638,427.71 1,646,855.55 848,295.65 1,436,987.61

合計(jì) 8,470,159.23 2,604,072.73 1,383,381.05 9,690,850.91

其他說明

30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

（1） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 240,685,421.60 46,806,127.80 265,853,818.42 53,234,413.81

內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 265,333,807.55 64,726,678.73 265,333,807.55 66,369,185.37

可抵扣虧損 64,881,685.02 8,893,713.35 68,744,186.08 8,235,490.62

預(yù)計(jì)負(fù)債 194,214,202.44 47,677,165.73 183,550,563.94 44,905,406.21

更新改造費(fèi)用 8,521,352.70 2,130,338.17 8,791,446.71 2,197,861.68

預(yù)提成本 3,067,825.64 766,956.41 3,067,825.64 766,956.41

遞延收益 1,830,121.48 89,850.00 1,723,816.84 62,700.00

新租賃準(zhǔn)則稅會(huì)差異 3,076,176.16 462,437.17 23,684.54 2,012.42

合計(jì) 781,610,592.59 171,553,267.36 797,089,149.72 175,774,026.52

（2） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債

非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增值 8,762,501.62 1,247,613.79 8,762,501.62 1,314,375.19

固定資產(chǎn)折舊 680,932.25 102,139.84 341,180.74 51,177.11

特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 394,338,805.37 95,555,123.86 380,773,315.62 92,004,644.88

合計(jì) 403,782,239.24 96,904,877.49 389,876,997.98 93,370,197.18

（3） 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額

遞延所得稅資產(chǎn) 171,553,267.36 175,774,026.52

遞延所得稅負(fù)債 96,904,877.49 93,370,197.18

（4） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時(shí)性差異 849,607.56 849,607.56

可抵扣虧損 7,382,253.06 7,382,253.06

合計(jì) 8,231,860.62 8,231,860.62

（5） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

單位：元

年份 期末金額 期初金額 備注

2022年度 1,722,640.94 1,722,640.94

2023年度 1,322,099.05 1,322,099.05

2024年度 1,579,982.98 1,579,982.98

2025年度 2,414,732.92 2,414,732.92

2026年度 342,797.17 342,797.17

合計(jì) 7,382,253.06 7,382,253.06

其他說明

31、其他非流動(dòng)資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

預(yù)付長(zhǎng)期資產(chǎn)款 182,770,598.39 182,770,598.39 3,081,219.41 3,081,219.41

一年以上合同資產(chǎn)-在建項(xiàng)目 203,898,503.76 203,898,503.76 382,094,446.06 382,094,446.06

合計(jì) 386,669,102.15 386,669,102.15 385,175,665.47 385,175,665.47

其他說明：

32、短期借款

（1） 短期借款分類

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

抵押借款 8,900,000.00 8,900,000.00

保證借款 1,043,000,000.00 618,000,000.00

信用借款 49,000,000.00

短期借款應(yīng)付利息 1,371,592.49 842,473.32

合計(jì) 1,053,271,592.49 676,742,473.32

短期借款分類的說明：

（2） 已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位：元

借款單位 期末余額 借款利率 逾期時(shí)間 逾期利率

其他說明

33、交易性金融負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其中：

其中：

其他說明：

34、衍生金融負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

35、應(yīng)付票據(jù)

單位：元

種類 期末余額 期初余額

本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為元。

36、應(yīng)付賬款

（1） 應(yīng)付賬款列示

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

應(yīng)付賬款 658,446,676.00 951,768,667.63

合計(jì) 658,446,676.00 951,768,667.63

（2） 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

一至二年 136,703,782.50 尚未結(jié)算支付的工程款、工程物資及材料設(shè)備采購(gòu)款

二至三年 55,128,817.36 尚未結(jié)算支付的工程款、工程物資及材料設(shè)備采購(gòu)款

三年以上 82,957,747.61 尚未結(jié)算支付的工程款、工程物資及材料設(shè)備采購(gòu)款

合計(jì) 274,790,347.47

其他說明：

截止2022年6月30日，賬齡超過1年的應(yīng)付賬款金額為274,790,347.47元，主要系尚未結(jié)算支付的工程款、工程物資及材料設(shè)備采購(gòu)款。

37、預(yù)收款項(xiàng)

（1） 預(yù)收款項(xiàng)列示

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

（2） 賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

其他說明：

38、合同負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

預(yù)收貨款 52,187,886.46 52,459,205.46

合計(jì) 52,187,886.46 52,459,205.46

報(bào)告期內(nèi)賬面價(jià)值發(fā)生重大變動(dòng)的金額和原因

單位：元

項(xiàng)目 變動(dòng)金額 變動(dòng)原因

39、應(yīng)付職工薪酬

（1） 應(yīng)付職工薪酬列示

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

一、短期薪酬 31,075,291.47 67,637,281.03 79,931,160.66 18,781,411.84

二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 45,702.61 6,394,693.85 6,200,092.97 240,303.49

三、辭退福利 0.00 35,190.00 35,190.00 0.00

四、一年內(nèi)到期的其他福利 0.00 0.00

合計(jì) 31,120,994.08 74,067,164.88 86,166,443.63 19,021,715.33

（2） 短期薪酬列示

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 24,337,813.20 58,105,093.08 69,283,673.65 13,159,232.63

2、職工福利費(fèi) 12,510.00 1,870,541.13 1,864,027.73 19,023.40

3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 35,022.57 3,096,653.99 3,024,285.53 107,391.03

其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 33,633.07 2,749,864.26 2,684,299.94 99,197.39

工傷保險(xiǎn)費(fèi) 1,389.50 222,125.78 216,554.14 6,961.14

生育保險(xiǎn)費(fèi) 124,663.95 123,431.45 1,232.50

4、住房公積金 310,936.12 3,439,485.11 3,335,772.41 414,648.82

5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 6,379,009.58 1,125,507.72 2,423,401.34 5,081,115.96

合計(jì) 31,075,291.47 67,637,281.03 79,931,160.66 18,781,411.84

（3） 設(shè)定提存計(jì)劃列示

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 38,810.44 6,131,422.77 5,943,819.42 226,413.79

2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 6,892.17 263,271.08 256,273.55 13,889.70

合計(jì) 45,702.61 6,394,693.85 6,200,092.97 240,303.49

其他說明

40、應(yīng)交稅費(fèi)

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

增值稅 6,742,020.07 7,243,925.33

企業(yè)所得稅 77,560,738.34 82,978,881.75

個(gè)人所得稅 374,754.86 467,289.68

城市維護(hù)建設(shè)稅 679,929.90 670,615.14

教育費(fèi)附加 483,548.15 525,618.40

土地使用稅 1,992,472.56 2,118,819.42

房產(chǎn)稅 950,650.05 854,602.01

地方基金 12,830.57 8,367,595.31

印花稅 108,322.42 258,368.58

合計(jì) 88,905,266.92 103,485,715.62

其他說明

41、其他應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他應(yīng)付款 157,440,551.30 127,677,346.71

合計(jì) 157,440,551.30 127,677,346.71

（1） 應(yīng)付利息

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

借款單位 逾期金額 逾期原因

其他說明：

（2） 應(yīng)付股利

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：

（3） 其他應(yīng)付款

1） 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

股權(quán)激勵(lì)回購(gòu) 20,255,115.52 39,403,477.50

TOT及土地收購(gòu)尾款 13,635,798.72 13,635,799.72

保證金及押金 44,785,013.54 49,238,208.00

外部公司往來款 11,445,582.00 16,520,000.00

應(yīng)付職工報(bào)銷款及其他 67,319,041.52 8,879,861.49

合計(jì) 157,440,551.30 127,677,346.71

2） 賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

周口市財(cái)政國(guó)庫支付中心 13,635,799.72 周口沙南一期TOT收購(gòu)款尾款及沙北土地征遷費(fèi)尾款

上海世浦泰膜科技有限公司 8,000,000.00 保證金及押金

南通悅眾建設(shè)工程有限公司 3,154,944.64 保證金及押金

周口市綜合投資有限公司 6,000,000.00 外部公司往來款

合計(jì) 30,790,744.36

其他說明

42、持有待售負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明

43、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 105,535,000.00 117,235,000.00

一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債 1,305,655.68 1,331,320.05

分期付息到期還本的長(zhǎng)期借款利息 2,506,490.23 2,658,078.58

合計(jì) 109,347,145.91 121,224,398.63

其他說明：

44、其他流動(dòng)負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

預(yù)提費(fèi)用 35,868.80 937,355.88

已背書未終止確認(rèn)的應(yīng)收票據(jù) 7,713,597.20 9,730,965.00

待流轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 46,758,960.34 47,854,790.47

合計(jì) 54,508,426.34 58,523,111.35

短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：

單位：元

債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行 按面值計(jì)提利息 溢折價(jià)攤銷 本期償還 期末余額

合計(jì)

其他說明：

45、長(zhǎng)期借款

（1） 長(zhǎng)期借款分類

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

質(zhì)押借款 446,558,946.29 492,909,213.61

保證借款 225,000,000.00 225,000,000.00

合計(jì) 671,558,946.29 717,909,213.61

長(zhǎng)期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區(qū)間：

46、應(yīng)付債券

（1） 應(yīng)付債券

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

（2） 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）

單位：元

債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行 按面值計(jì)提利息 溢折價(jià)攤銷 本期償還 期末余額

合計(jì) ——

（3） 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明

（4） 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表

單位：元

發(fā)行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末

數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值

其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明

其他說明

47、租賃負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

租賃負(fù)債 2,246,614.02 2,585,112.05

減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債 -1,305,655.68 -1,331,320.05

合計(jì) 940,958.34 1,253,792.00

其他說明：

48、長(zhǎng)期應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

（1） 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

（2） 專項(xiàng)應(yīng)付款

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

其他說明：

49、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

（1） 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

（2） 設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況

設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

計(jì)劃資產(chǎn)：

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)）

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

設(shè)定受益計(jì)劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)公司未來現(xiàn)金流量、時(shí)間和不確定性的影響說明：

設(shè)定受益計(jì)劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明：

其他說明：

50、預(yù)計(jì)負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因

其他 440,042.02 440,042.02 其他

預(yù)計(jì)更新改造費(fèi) 194,212,027.44 183,550,563.94 PPP項(xiàng)目的預(yù)計(jì)大修更新改造費(fèi)用

合計(jì) 194,652,069.46 183,990,605.96

其他說明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說明：

51、遞延收益

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

政府補(bǔ)助 20,589,290.28 190,000.00 354,491.84 20,424,798.44 承擔(dān)政府研發(fā)項(xiàng)目

合計(jì) 20,589,290.28 190,000.00 354,491.84 20,424,798.44

涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：

單位：元

負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助金額 本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金額 本期計(jì)入其他收益金額 本期沖減成本費(fèi)用金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

拆遷補(bǔ)助 609,948.17 25,323.82 584,624.35 與資產(chǎn)相關(guān)

利用廢棄畜禽開發(fā)新型氨基酸液體肥和生物有機(jī)肥項(xiàng)目 108,000.00 9,000.00 99,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

濕組分清潔收集減量與環(huán)境污染控制技術(shù) 310,000.00 190,000.00 500,000.00 與收益相關(guān)

企業(yè)發(fā)展扶持基金 1,464,445.17 15,071.46 1,449,373.71 與資產(chǎn)相關(guān)

南康區(qū)畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目 4,841,371.67 59,623.90 4,781,747.77 與資產(chǎn)相關(guān)

長(zhǎng)沙鵬鷂-生態(tài)文明建設(shè)基金 13,255,525.27 245,472.66 13,010,052.61 與資產(chǎn)相關(guān)

合計(jì) 20,589,290.28 190,000.00 354,491.84 20,424,798.44

其他說明：

52、其他非流動(dòng)負(fù)債

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他說明：

53、股本

單位：元

期初余額 本次變動(dòng)增減（+、-） 期末余額

發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)

股份總數(shù) 714,244,800.00 -4,907,250.00 -4,907,250.00 709,337,550.00

其他說明：

根據(jù)公司《2019 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》規(guī)定，2021年公司層面業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)，限制性股票第二個(gè)解除限售期解除限售條件未成就。公司回購(gòu)注銷 60 名激勵(lì)對(duì)象不符合解除限售條件的 453.825 萬股限制性股票。同時(shí)，因3 名限制性股票激勵(lì)對(duì)象離職，根據(jù)公司《2019 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》中“激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化的處理”規(guī)定：激勵(lì)對(duì)象因辭職、公司裁員等原因而離職，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予價(jià)格回購(gòu)注銷。公司回購(gòu)注銷 3 名離職人員所持有的 36.9 萬股限制性股票。綜上，公司本次回購(gòu)注銷490.725 萬股限制性股票，公司總股本由 71,424.48 萬股減至 70,933.755 萬股。

54、其他權(quán)益工具

（1） 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況

（2） 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表

單位：元

發(fā)行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末

數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值

其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)：

其他說明：

55、資本公積

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 937,779,993.70 15,565,797.00 922,214,196.70

合計(jì) 937,779,993.70 15,565,797.00 922,214,196.70

其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：

56、庫存股

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

限制性股票 39,403,477.50 20,766,397.50 18,637,080.00

合計(jì) 39,403,477.50 20,766,397.50 18,637,080.00

其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：

57、其他綜合收益

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期發(fā)生額 期末余額

本期所得稅前發(fā)生額 減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入留存收益 減：所得稅費(fèi)用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數(shù)股東

其他說明，包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整：

58、專項(xiàng)儲(chǔ)備

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：

59、盈余公積

單位：元

項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

法定盈余公積 72,340,684.66 72,340,684.66

合計(jì) 72,340,684.66 72,340,684.66

盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：

60、未分配利潤(rùn)

單位：元

項(xiàng)目 本期 上期

調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 2,104,494,070.73 1,848,919,504.67

調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -5,396,243.11

調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 2,104,494,070.73 1,843,523,261.56

加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 192,311,371.82 311,491,790.43

減：提取法定盈余公積 4,120,870.01

應(yīng)付普通股股利 46,106,940.05 46,400,111.25

期末未分配利潤(rùn) 2,250,698,502.50 2,104,494,070.73

調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：

1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)元。

2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)元。

3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)元。

4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)元。

5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)元。

61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

主營(yíng)業(yè)務(wù) 938,021,419.79 632,402,856.53 997,638,620.27 647,994,185.74

其他業(yè)務(wù) 4,405,544.85 1,821,193.46 5,956,683.78 2,085,451.35

合計(jì) 942,426,964.64 634,224,049.99 1,003,595,304.05 650,079,637.09

收入相關(guān)信息：

單位：元

合同分類 分部1 分部2 合計(jì)

商品類型

其中：

按經(jīng)營(yíng)地區(qū)分類

其中：

市場(chǎng)或客戶類型

其中：

合同類型

其中：

按商品轉(zhuǎn)讓的時(shí)間分類

其中：

按合同期限分類

其中：

按銷售渠道分類

其中：

合計(jì)

與履約義務(wù)相關(guān)的信息：

無

與分?jǐn)傊潦Ｓ嗦募s義務(wù)的交易價(jià)格相關(guān)的信息：

本報(bào)告期末已簽訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務(wù)所對(duì)應(yīng)的收入金額為1,227,647,064.88元，其中，790,661,800.18元預(yù)計(jì)將于2022年度確認(rèn)收入，325,760,134.25元預(yù)計(jì)將于2023年度確認(rèn)收入，111,225,130.45元預(yù)計(jì)將于2024年度確認(rèn)收入。

其他說明

62、稅金及附加

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

城市維護(hù)建設(shè)稅 695,525.88 1,012,207.90

教育費(fèi)附加 604,442.37 750,501.32

房產(chǎn)稅 1,751,300.91 1,649,347.70

土地使用稅 3,543,662.27 4,260,343.28

車船使用稅 786.40

印花稅 364,608.10 442,578.23

其他 314,015.63 583,330.96

合計(jì) 7,274,341.56 8,698,309.39

其他說明：

63、銷售費(fèi)用

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

工資薪酬 3,998,652.20 3,400,231.34

折舊費(fèi)用 117,660.21 117,460.28

辦公費(fèi) 163,043.49 67,181.52

差旅費(fèi) 869,982.24 1,026,343.63

廣告費(fèi) 527,867.05 1,329,426.96

業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,059,138.34 1,476,162.63

其他 3,797,064.50 6,803,382.27

合計(jì) 10,533,408.03 14,220,188.63

其他說明：

64、管理費(fèi)用

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

工資薪酬 27,274,439.68 28,106,271.39

折舊費(fèi)用 7,127,815.27 6,736,725.68

無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用 884,952.17 919,328.42

使用權(quán)資產(chǎn)折舊 665,915.40 314,277.50

差旅費(fèi) 747,065.96 1,237,518.14

辦公費(fèi) 1,647,210.15 1,622,064.61

郵電通訊費(fèi) 290,448.11 292,679.54

汽車費(fèi)用 1,193,918.09 1,565,308.76

業(yè)務(wù)招待費(fèi) 4,695,230.17 5,261,506.54

保險(xiǎn)費(fèi) 498,596.84 560,459.93

中介服務(wù)費(fèi) 2,655,462.77 4,956,954.31

其他 4,822,904.08 7,089,128.75

合計(jì) 52,503,958.69 58,662,223.57

其他說明

65、研發(fā)費(fèi)用

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

工資薪酬 4,900,285.80 5,227,286.56

研發(fā)領(lǐng)料 2,078,009.30 6,374,227.70

折舊費(fèi)用 615,132.41 265,680.39

無形資產(chǎn)攤銷 593,261.22 593,261.22

測(cè)試加工費(fèi) 14,312.35 690,424.39

委外技術(shù)費(fèi)/專利服務(wù)費(fèi) 94,339.62

其他 331,423.79 489,343.32

合計(jì) 8,532,424.87 13,734,563.20

其他說明

66、財(cái)務(wù)費(fèi)用

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

利息支出 32,459,949.95 31,782,599.77

減：利息收入 10,847,232.94 2,132,084.78

手續(xù)費(fèi) 309,994.49 475,082.58

匯兌損益

更新改造費(fèi)計(jì)提利息 10,250,011.34 9,334,440.16

合計(jì) 32,172,722.84 39,460,037.73

其他說明

67、其他收益

單位：元

產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

增值稅即征即退 836,868.45 2,354,901.70

與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助 3,269,295.75 379,174.94

個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還及其他 39,234.09 17,988.54

合 計(jì) 4,145,398.29 2,752,065.18

68、投資收益

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -316,829.89 2,135,912.47

處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 35,163,694.28

其他權(quán)益工具投資在持有期間取得的股利收入 124,077.25

購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品利息收入 166,467.95

合計(jì) 34,970,941.64 2,302,380.42

其他說明

69、凈敞口套期收益

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

其他說明

70、公允價(jià)值變動(dòng)收益

單位：元

產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

交易性金融資產(chǎn)-理財(cái)產(chǎn)品公允價(jià)值變動(dòng) -2,085.82

合計(jì) -2,085.82

其他說明：

71、信用減值損失

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

其他應(yīng)收款壞賬損失 -889,130.31 -329,823.01

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 18,957,828.12 9,349,612.19

應(yīng)收票據(jù)壞賬準(zhǔn)備 508,807.16 12,061.65

合計(jì) 18,577,504.97 9,031,850.83

其他說明

72、資產(chǎn)減值損失

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

十二、合同資產(chǎn)減值損失 1,062,511.90 -118,724.99

合計(jì) 1,062,511.90 -118,724.99

其他說明：

73、資產(chǎn)處置收益

單位：元

資產(chǎn)處置收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 -1,359,342.59 -75,376.54

74、營(yíng)業(yè)外收入

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

政府補(bǔ)助 1,536,000.00 162,625.17 1,536,000.00

非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 6,637.17 6,637.17

其他 41,720.52 1,223,755.02 41,720.52

合計(jì) 1,584,357.69 1,386,380.19 1,584,357.69

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：

單位：元

補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影響當(dāng)年盈虧 是否特殊補(bǔ)貼 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

市長(zhǎng)質(zhì)量獎(jiǎng) 獎(jiǎng)勵(lì) 500,000.00 與收益相關(guān)

信息產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型補(bǔ)貼 補(bǔ)助 1,000,000.00 與收益相關(guān)

以工代訓(xùn)、崗前培訓(xùn)、就業(yè)補(bǔ)貼 補(bǔ)助 15,730.46 與收益相關(guān)

2021年度太湖灣科創(chuàng)帶產(chǎn)業(yè)政策資金 補(bǔ)助 6,000.00 與收益相關(guān)

收到四上企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì) 30,000.00 與收益相關(guān)

遞延收益攤銷 25,323.82 與資產(chǎn)相關(guān)

技術(shù)合同認(rèn)定登記 100,000.00 與收益相關(guān)

大學(xué)生社保補(bǔ)貼 補(bǔ)助 11,370.89 與收益相關(guān)

吸納就業(yè)補(bǔ)貼 補(bǔ)助 3,000.00 與收益相關(guān)

創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助金 補(bǔ)助 1,000.00 與收益相關(guān)

培訓(xùn)補(bǔ)貼 補(bǔ)助 6,200.00 與收益相關(guān)

合計(jì) 1,536,000.00 162,625.17

其他說明：

75、營(yíng)業(yè)外支出

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

對(duì)外捐贈(zèng) 6,000.00 57,000.00 6,000.00

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 9,730.60 9,730.60

其他 477,411.83 235,117.55 477,411.83

合計(jì) 493,142.43 292,117.55 493,142.43

其他說明：

76、所得稅費(fèi)用

（1） 所得稅費(fèi)用表

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

當(dāng)期所得稅費(fèi)用 54,249,785.29 44,843,751.82

遞延所得稅費(fèi)用 7,728,214.72 3,614,943.70

合計(jì) 61,978,000.01 48,458,695.52

（2） 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額

利潤(rùn)總額 255,674,288.13

按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 38,351,143.22

子公司適用不同稅率的影響 21,995,333.14

調(diào)整以前期間所得稅的影響 -69.08

非應(yīng)稅收入的影響 412,213.94

不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 1,921,460.49

使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -147,833.76

本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響 151,599.54

加計(jì)扣除費(fèi)用的影響 -968,899.51

異地繳納 263,052.03

所得稅費(fèi)用 61,978,000.01

其他說明：

77、其他綜合收益

詳見附注

78、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目

（1） 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

保證金、備用金還款及往來款 136,984,666.27 703,783.03

利息收入 10,846,932.75 2,053,694.59

政府補(bǔ)助 2,985,107.48 5,225,671.57

其他 3,348,299.20

合計(jì) 154,165,005.70 7,983,149.19

收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

（2） 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

付現(xiàn)費(fèi)用 22,427,941.37 36,464,999.57

保證金、備用金及往來款 84,616,131.61 61,387,256.54

合計(jì) 107,044,072.98 97,852,256.11

支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

（3） 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

非同一控制下企業(yè)合并收到的現(xiàn)金 571.99

合計(jì) 571.99

收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

（4） 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

處置子公司產(chǎn)生的現(xiàn)金流 53,148,713.62

合計(jì) 53,148,713.62

支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

（5） 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

（6） 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

支付使用權(quán)資產(chǎn)租金 367,768.80 178,500.00

支付的回購(gòu)股票款 2,542,200.00

合計(jì) 367,768.80 2,720,700.00

支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：

79、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

（1） 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

單位：元

補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額

1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：

凈利潤(rùn) 193,696,288.12 185,266,020.64

加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -19,640,016.87 -8,913,125.84

固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 18,138,142.97 15,413,532.99

使用權(quán)資產(chǎn)折舊

無形資產(chǎn)攤銷 2,768,882.26 1,803,859.18

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 1,383,381.05 869,526.82

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列） 1,359,342.59 75,376.54

固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 3,093.43

公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 0.00 2,085.82

財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 42,867,238.99 37,393,165.99

投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -34,970,941.64 -2,302,380.42

遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 4,220,759.16 644,466.36

遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 3,534,680.31 2,970,477.35

存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 57,904,168.12 -18,754,174.31

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） 136,292,387.93 -488,982,939.96

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -534,070,332.74 -66,015,929.23

其他

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -126,512,926.32 -340,530,038.07

2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：

現(xiàn)金的期末余額 483,676,504.26 319,928,540.35

減：現(xiàn)金的期初余額 409,799,060.80 652,194,921.86

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 73,877,443.46 -332,266,381.51

（2） 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額

單位：元

金額

其中：

其中：

其中：

其他說明：

（3） 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額

單位：元

金額

其中：

其中：

其中：

其他說明：

（4） 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

一、現(xiàn)金 483,676,504.26 409,799,060.80

其中：庫存現(xiàn)金 310,169.10 266,437.66

可隨時(shí)用于支付的銀行存款 483,366,335.16 409,532,623.14

三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 483,676,504.26 409,799,060.80

其他說明：

80、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋

說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：

81、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)

單位：元

項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因

貨幣資金 24,294,036.33 用于銀行保函、農(nóng)民工保證金及訴訟

固定資產(chǎn) 8,851,974.31 用于銀行借款抵押

無形資產(chǎn) 5,144,980.10 用于銀行借款抵押

長(zhǎng)期應(yīng)收款 745,046,927.86 用于銀行借款質(zhì)押

合計(jì) 783,337,918.60

其他說明：

82、外幣貨幣性項(xiàng)目

（1） 外幣貨幣性項(xiàng)目

單位：元

項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額

貨幣資金

其中：美元

歐元

港幣

應(yīng)收賬款

其中：美元

歐元

港幣

長(zhǎng)期借款

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

（2） 境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。

□適用 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息：

84、政府補(bǔ)助

（1） 政府補(bǔ)助基本情況

單位：元

種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額

（2） 政府補(bǔ)助退回情況

□適用 不適用

其他說明：

85、其他

八、合并范圍的變更

1、非同一控制下企業(yè)合并

（1） 本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并

單位：元

被購(gòu)買方名稱 股權(quán)取得時(shí)點(diǎn) 股權(quán)取得成本 股權(quán)取得比例 股權(quán)取得方式 購(gòu)買日 購(gòu)買日的確定依據(jù) 購(gòu)買日至期末被購(gòu)買方的收入 購(gòu)買日至期末被購(gòu)買方的凈利潤(rùn)

中地油新能源（青島）有限公司 2022年05月18日 0.00 100.00% 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 2022年05月18日 工商變更登記 -22.51

其他說明：

（2） 合并成本及商譽(yù)

單位：元

合并成本

--現(xiàn)金

--非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值

--發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的公允價(jià)值

--發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值

--或有對(duì)價(jià)的公允價(jià)值

--購(gòu)買日之前持有的股權(quán)于購(gòu)買日的公允價(jià)值

--其他

合并成本合計(jì)

減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額

商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的金額

合并成本公允價(jià)值的確定方法、或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：

大額商譽(yù)形成的主要原因：

其他說明：

（3） 被購(gòu)買方于購(gòu)買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債

單位：元

購(gòu)買日公允價(jià)值 購(gòu)買日賬面價(jià)值

資產(chǎn)：

貨幣資金 571.99 571.99

應(yīng)收款項(xiàng)

存貨

固定資產(chǎn)

無形資產(chǎn)

其他流動(dòng)資產(chǎn) 2,265.85 2,265.85

負(fù)債：

借款

應(yīng)付款項(xiàng) 600.00 600.00

遞延所得稅負(fù)債

凈資產(chǎn) 2,237.84 2,237.84

減：少數(shù)股東權(quán)益

取得的凈資產(chǎn) 2,237.84 2,237.84

可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：

企業(yè)合并中承擔(dān)的被購(gòu)買方的或有負(fù)債：

其他說明：

（4） 購(gòu)買日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易

□是 否

（5） 購(gòu)買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的相關(guān)說明

（6） 其他說明

2、同一控制下企業(yè)合并

（1） 本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并

單位：元

被合并方名稱 企業(yè)合并中取得的權(quán)益比例 構(gòu)成同一控制下企業(yè)合并的依據(jù) 合并日 合并日的確定依據(jù) 合并當(dāng)期期初至合并日被合并方的收入 合并當(dāng)期期初至合并日被合并方的凈利潤(rùn) 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤(rùn)

其他說明：

（2） 合并成本

單位：元

合并成本

--現(xiàn)金

--非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值

--發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的賬面價(jià)值

--發(fā)行的權(quán)益性證券的面值

--或有對(duì)價(jià)

或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：

其他說明：

（3） 合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值

單位：元

合并日 上期期末

資產(chǎn)：

貨幣資金

應(yīng)收款項(xiàng)

存貨

固定資產(chǎn)

無形資產(chǎn)

負(fù)債：

借款

應(yīng)付款項(xiàng)

凈資產(chǎn)

減：少數(shù)股東權(quán)益

取得的凈資產(chǎn)

企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債：

其他說明：

3、反向購(gòu)買

交易基本信息、交易構(gòu)成反向購(gòu)買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形

是 □否

單位：元

子公司名稱 股權(quán)處置價(jià)款 股權(quán)處置比例 股權(quán)處置方式 喪失控制權(quán)的時(shí)點(diǎn) 喪失控制權(quán)時(shí)點(diǎn)的確定依據(jù) 處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表 層面享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額 喪失控制權(quán)之日剩余股權(quán)的比例 喪失控制權(quán)之日剩余股權(quán)的賬面價(jià)值 喪失控制權(quán)之日剩余股權(quán)的公允價(jià)值 按照公允價(jià)值重新計(jì)量剩余股權(quán)產(chǎn)生的利 得或損失 喪失控制權(quán)之日剩余股權(quán)公允價(jià)值的確定 方法及主要假設(shè) 與原子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益 轉(zhuǎn)入投資損益的金額

鵬鷂（宜興）環(huán)保裝備智造園有限公司 120,000,000.00 100.00% 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 2022年06月29日 工商登記變更 19,785,913.72

河北鵬鷂環(huán)境科技有限公司 1,400,000.00 59.50% 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 2022年06月06日 工商登記變更 700,226.76

其他說明：

是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形

□是 否

5、其他原因的合并范圍變動(dòng)

說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶�變�?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：

本公司之全資子公司上海鵬鷂貿(mào)易有限公司、青島鵬鷂貿(mào)易有限公司，惠民鵬鷂水處理有限公司于2022年投資設(shè)立。本公司之非全資子公司泗縣鵬鷂水處理有限公司于2022年投資設(shè)立。

本公司之非全資孫公司溫宿布爾庫特生物科技有限公司、江蘇宜高鑫工業(yè)科技有限公司、長(zhǎng)春城投鵬鷂生態(tài)環(huán)保有限公司于2022年投資設(shè)立。

本公司之全資孫公司云南冠澤昱建筑工程有限公司、云南夏坤建筑工程有限公司、云南誠(chéng)文建筑工程有限公司（云南儲(chǔ)源建設(shè)工程有限公司）于2022年完成工商注銷。

6、其他

九、在其他主體中的權(quán)益

1、在子公司中的權(quán)益

（1） 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成

子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式

直接 間接

宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司 宜興市 宜興市 環(huán)保設(shè)備的生產(chǎn) 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

無錫鵬鷂阿瑞得環(huán)�？萍加邢薰�司 宜興市 宜興市 環(huán)保設(shè)備銷售 51.00% 投資設(shè)立

長(zhǎng)春鵬鷂水務(wù)有限公司 長(zhǎng)春市 長(zhǎng)春市 污水處理 99.00% 1.00% 投資設(shè)立

灌南鵬鷂環(huán)保科技有限公司 灌南 灌南 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司 岳陽市 岳陽市 污水處理 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

南通鵬鷂水務(wù)有限公司 如皋市 如皋市 城市供水 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并

丹陽鵬鷂污水處理有限公司 丹陽市 丹陽市 污水處理 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

周口鵬鷂水務(wù)有限公司 周口市 周口市 污水處理 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

周口鵬鷂再生水有限公司 周口 周口 銷售凈化污水 80.00% 投資設(shè)立

長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司 長(zhǎng)沙市 長(zhǎng)沙市 污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 蕭縣 蕭縣 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 南昌市 南昌市 污水處理 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

景德鎮(zhèn)鵬鷂水務(wù)有限公司 景德鎮(zhèn)市 景德鎮(zhèn)市 污水處理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司 景德鎮(zhèn)市 景德鎮(zhèn)市 污水處理 100.00% 同一控制下企業(yè)合并

黃山休寧富大污水處理有限公司 休寧縣 休寧縣 污水處理 60.00% 同一控制下企業(yè)合并

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 信陽市 信陽市 污水處理 90.00% 投資設(shè)立

沅江市第二污水處理有限公司 沅江市 沅江市 污水處理 70.00% 投資設(shè)立

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司 祁陽縣 祁陽縣 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

廣東鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 廣州市 廣州市 科技推廣和應(yīng)用服務(wù) 51.00% 投資設(shè)立

宜興鵬鷂信和環(huán)�？萍加邢薰�司 宜興市 宜興市 大氣污染、固體廢棄物研發(fā)、有機(jī)肥生產(chǎn)設(shè)備研發(fā)制造 51.00% 投資設(shè)立

江蘇中宜環(huán)科生態(tài)環(huán)境有限公司 宜興市 宜興市 投資公司 60.00% 投資設(shè)立

宜高環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 宜興市 宜興市 批發(fā)業(yè) 10.53% 52.63% 投資設(shè)立

長(zhǎng)春鵬鷂環(huán)保有限公司 長(zhǎng)春 長(zhǎng)春 污泥資源化處置 100.00% 投資設(shè)立

吉林省鵬鷂生物科技有限公司 吉林省農(nóng)安縣 吉林省農(nóng)安縣 有機(jī)肥等研發(fā)、生產(chǎn)、銷售以及污泥資 源化處置 100.00% 投資設(shè)立

新疆鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 伊犁 伊犁 水污染、大氣污染、固廢治理 51.00% 投資設(shè)立

東臺(tái)市鵬鷂肥源畜禽糞便集中處理有限公司 東臺(tái)市 東臺(tái)市 畜禽糞便處理 80.00% 投資設(shè)立

江陰市鵬鷂聯(lián)業(yè)生物科技有限公司 江陰市 江陰市 環(huán)保設(shè)備的生產(chǎn) 50.98% 非同一控制下企業(yè)合并

贛州市南康區(qū)牧益生物環(huán)保技術(shù)有限公司 贛州市 贛州市 固廢、廢棄畜禽處理、有機(jī)肥研發(fā) 26.00% 非同一控制下企業(yè)合并

江蘇鵬鷂環(huán)境科技有限公司 宜興市 宜興市 環(huán)保行業(yè)技術(shù)研發(fā) 100.00% 投資設(shè)立

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司 無錫市 無錫市 市政工程承包 97.71% 非同一控制下企業(yè)合并

中鐵十局第十工程合肥有限公司 合肥市 合肥市 市政工程承包 97.71% 非同一控制下企業(yè)合并

黑龍江鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 哈爾濱市 哈爾濱市 有機(jī)肥料、微生物肥料 74.55% 投資設(shè)立

淮南鵬鷂環(huán)境科技有限公司 淮南市 淮南市 污水處理 90.00% 投資設(shè)立

北京京鷂環(huán)境科技有限公司 北京市 北京市 科技推廣和應(yīng)用服務(wù) 100.00% 投資設(shè)立

長(zhǎng)春市鵬鷂奧霖生物科技有限公司 長(zhǎng)春市 長(zhǎng)春市 病死畜禽無害化處理 80.00% 投資設(shè)立

泗陽鵬鷂興農(nóng)環(huán)境科技有限公司 宿遷市 宿遷市 城市垃圾收集、運(yùn)輸、處理 51.00% 投資設(shè)立

長(zhǎng)沙鵬鷂污水處理有限公司 長(zhǎng)沙市 長(zhǎng)沙市 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司 哈爾濱市 哈爾濱市 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

云南鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 昆明市 昆明市 科技推廣和應(yīng)用服務(wù) 51.00% 投資設(shè)立

鵬鷂（江蘇）資源環(huán)境科技有限公司 宜興市 宜興市 生態(tài)保護(hù)和環(huán)境治理業(yè) 100.00% 投資設(shè)立

福州鵬鷂環(huán)保有限公司 福州市 福州市 固體廢物治理 100.00% 投資設(shè)立

瑪納斯鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 瑪納斯縣 瑪納斯縣 固廢治理 100.00% 投資設(shè)立

伊犁鵬鷂霖康生物科技有限公司 伊寧縣 伊寧縣 動(dòng)物無害化處理 80.00% 非同一控制下企業(yè)合并

昌吉鵬鷂康霖生物科技有限公司 呼圖壁縣 呼圖壁縣 動(dòng)物無害化處理 80.00% 非同一控制下企業(yè)合并

海林市鵬鷂水務(wù)有限公司 海林市 海林市 污水處理及其再生利用 100.00% 投資設(shè)立

鵬鷂科技產(chǎn)業(yè) 宜興市 宜興市 科技推廣和應(yīng) 100.00% 投資設(shè)立

發(fā)展（宜興）有限公司 用服務(wù)，投資活動(dòng)

丹北鵬鷂水務(wù)（丹陽）有限公司 丹陽市 丹陽市 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

沅陵鵬鷂信達(dá)水務(wù)有限公司 沅陵縣 沅陵縣 污水處理 70.00% 投資設(shè)立

宜興鵬萊環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 宜興市 宜興市 批發(fā)業(yè) 100.00% 投資設(shè)立

武穴鵬鷂環(huán)境科技有限公司 武穴市 武穴市 餐廚垃圾處理 82.35% 投資設(shè)立

欒川縣鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 欒川縣 欒川縣 固廢治理 100.00% 投資設(shè)立

同和致遠(yuǎn)（北京）環(huán)�？萍加邢薰�司 北京市 北京市 科技推廣和應(yīng)用服務(wù)業(yè) 51.00% 非同一控制下企業(yè)合并

溫宿布爾庫特生物科技有限公司 溫宿縣 溫宿縣 動(dòng)物無害化處理 80.00% 投資設(shè)立

上海鵬鷂貿(mào)易有限公司 上海市 上海市 貨物進(jìn)出口、技術(shù)服務(wù) 100.00% 投資設(shè)立

江蘇宜高鑫工業(yè)科技有限公司 宜興市 宜興市 批發(fā)業(yè) 37.90% 投資設(shè)立

青島鵬鷂貿(mào)易有限公司 青島市 青島市 貨物進(jìn)出口、技術(shù)服務(wù) 100.00% 投資設(shè)立

泗縣鵬鷂水處理有限公司 泗縣 泗縣 污水處理 51.00% 投資設(shè)立

中地油新能源（青島）有限公司 青島市 青島市 固廢治理 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并

長(zhǎng)春城投鵬鷂生態(tài)環(huán)保有限公司 農(nóng)安縣 農(nóng)安縣 固廢治理 90.00% 投資設(shè)立

惠民鵬鷂水處理有限公司 濱州市 濱州市 污水處理 100.00% 投資設(shè)立

在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：

持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：

對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：

確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：

其他說明：

（2） 重要的非全資子公司

單位：元

子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益余額

子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：

其他說明：

（3） 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息

單位：元

子公司名稱 期末余額 期初余額

流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì)

單位：元

子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

其他說明：

（4） 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制

（5） 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明

（2） 交易對(duì)于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響

單位：元

購(gòu)買成本/處置對(duì)價(jià)

--現(xiàn)金

--非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值

購(gòu)買成本/處置對(duì)價(jià)合計(jì)

減：按取得/處置的股權(quán)比例計(jì)算的子公司凈資產(chǎn)份額

差額

其中：調(diào)整資本公積

調(diào)整盈余公積

調(diào)整未分配利潤(rùn)

其他說明

3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益

（1） 重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)

重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)計(jì)處理方法

直接 間接

在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：

持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：

（2） 重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

單位：元

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

流動(dòng)資產(chǎn)

其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物

非流動(dòng)資產(chǎn)

資產(chǎn)合計(jì)

流動(dòng)負(fù)債

非流動(dòng)負(fù)債

負(fù)債合計(jì)

少數(shù)股東權(quán)益

歸屬于母公司股東權(quán)益

按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額

調(diào)整事項(xiàng)

--商譽(yù)

--內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)

--其他

對(duì)合營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值

存在公開報(bào)價(jià)的合營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的公允價(jià)值

營(yíng)業(yè)收入

財(cái)務(wù)費(fèi)用

所得稅費(fèi)用

凈利潤(rùn)

終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn)

其他綜合收益

綜合收益總額

本年度收到的來自合營(yíng)企業(yè)的股利

其他說明

（3） 重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

單位：元

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

流動(dòng)資產(chǎn)

非流動(dòng)資產(chǎn)

資產(chǎn)合計(jì)

流動(dòng)負(fù)債

非流動(dòng)負(fù)債

負(fù)債合計(jì)

少數(shù)股東權(quán)益

歸屬于母公司股東權(quán)益

按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額

調(diào)整事項(xiàng)

--商譽(yù)

--內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)

--其他

對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值

存在公開報(bào)價(jià)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的公允價(jià)值

營(yíng)業(yè)收入

凈利潤(rùn)

終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn)

其他綜合收益

綜合收益總額

本年度收到的來自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利

其他說明

（4） 不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息

單位：元

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

合營(yíng)企業(yè)：

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)

聯(lián)營(yíng)企業(yè)：

投資賬面價(jià)值合計(jì) 88,034,372.75 101,423,648.85

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)

--凈利潤(rùn) -316,829.89 2,135,912.47

--綜合收益總額 -316,829.89 2,135,912.47

其他說明

（5） 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明

（6） 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損

單位：元

合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 累積未確認(rèn)前期累計(jì)的損失 本期未確認(rèn)的損失（或本期分享的凈利潤(rùn)） 本期末累積未確認(rèn)的損失

其他說明

（7） 與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾

（8） 與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債

4、重要的共同經(jīng)營(yíng)

共同經(jīng)營(yíng)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例/享有的份額

直接 間接

在共同經(jīng)營(yíng)中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明：

共同經(jīng)營(yíng)為單獨(dú)主體的，分類為共同經(jīng)營(yíng)的依據(jù)：

其他說明

5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益

未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：

6、其他

十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

本公司的主要金融工具包括應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)及銀行存款、銀行借款等。相關(guān)金融工具詳情于各附注披露。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。

本公司采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或股東權(quán)益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變化是在獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

1、匯率風(fēng)險(xiǎn)

無

2、利率風(fēng)險(xiǎn)

本公司擁有短期借款和長(zhǎng)期借款。浮動(dòng)利率的借款令公司承受現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，而固定利率的借款令公司承受公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析基于市場(chǎng)利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費(fèi)用的假設(shè)。對(duì)于浮動(dòng)利率計(jì)息之借款，敏感性分析基于該借款在一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度內(nèi)將不會(huì)被要求償付。此外，在管理層進(jìn)行敏感性分析時(shí)，50個(gè)基點(diǎn)的增減變動(dòng)被認(rèn)為合理反映了利率變化的可能范圍。 在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，在其他變量不變的情況下，于2022年6月30日，若利率增加/降低50個(gè)基點(diǎn)的情況下，不會(huì)對(duì)本公司的利潤(rùn)總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大影響。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

于2022年6月30日，可能引起本公司財(cái)務(wù)損失的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來自于合同另一方未能履行義務(wù)而導(dǎo)致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失，具體包括：現(xiàn)金及銀行存款、應(yīng)收賬款、長(zhǎng)期應(yīng)收款。本公司對(duì)銀行存款的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，是將大部分現(xiàn)金及銀行存款存儲(chǔ)在中國(guó)境內(nèi)的國(guó)有銀行及其他大中型上市銀行。本公司管理層認(rèn)為其不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何重大損失。

本公司的應(yīng)收賬款按業(yè)務(wù)性質(zhì)主要分為三類：1、應(yīng)收污水處理、污泥處理及供水款；2、應(yīng)收工程總承包款、設(shè)備銷售款及其他款項(xiàng)。應(yīng)收污水處理、污泥處理及供水款，對(duì)應(yīng)的客戶都是政府背景的機(jī)構(gòu)，回款良好，管理層認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)極低。對(duì)于應(yīng)收工程總承包款、應(yīng)收設(shè)備銷售及其他款項(xiàng)，管理層為降低信用風(fēng)險(xiǎn)主要采取的措施包括：選擇資信狀況優(yōu)良的客戶進(jìn)行合作，控制信用額度、進(jìn)行信用審批，加大對(duì)逾期債權(quán)的回款考核力度，于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的回收情況，計(jì)提充分的預(yù)期信用損失。因此，本公司管理層認(rèn)為應(yīng)收賬款所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大為降低。

本公司的長(zhǎng)期應(yīng)收款（含1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款），集中于少數(shù)客戶，所有這些客戶都是政府背景的機(jī)構(gòu)。因此本公司管理層認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是有限的。

（三）流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本公司保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足本公司經(jīng)營(yíng)需要、并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本公司管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。

本公司將銀行借款作為重要的資金來源。管理層有信心如期償還到期借款，并取得新的循環(huán)借款。本公司管理層認(rèn)為本公司所承擔(dān)的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大為降低，對(duì)本公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)報(bào)表不構(gòu)成重大影響，本財(cái)務(wù)報(bào)表系在持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制。

十一、公允價(jià)值的披露

1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值

單位：元

項(xiàng)目 期末公允價(jià)值

第一層次公允價(jià)值計(jì)量 第二層次公允價(jià)值計(jì)量 第三層次公允價(jià)值計(jì)量 合計(jì)

一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --

1、應(yīng)收款項(xiàng)融資-銀行承兌匯票 6,315,953.00 6,315,953.00

（三）其他權(quán)益工具投資 36,095,261.20 36,095,261.20

持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額 6,315,953.00 36,095,261.20 42,411,214.20

二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --

2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)

無

3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息

本公司第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目系應(yīng)收款項(xiàng)融資，其剩余期限較短，賬面余額與公允價(jià)值相近。

4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息

本公司第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目系其他權(quán)益工具投資，對(duì)于持有的其他權(quán)益工具投資，因其不在活躍市場(chǎng)上交易，且被投資企業(yè)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生重大變化，所以公司按投資成本作為公允價(jià)值的合理估計(jì)進(jìn)行計(jì)量。

5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析

無

6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政策

本報(bào)告期內(nèi)，持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目未發(fā)生各層級(jí)之間的轉(zhuǎn)換。

7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因

本報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)采用的估值技術(shù)未發(fā)生變更。

8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況

本公司以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債主要包括：貨幣資金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、其他流動(dòng)負(fù)債、一年內(nèi)到期的其他非流動(dòng)負(fù)債、租賃負(fù)債、長(zhǎng)期借款等。本公司不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的賬面價(jià)值與公允價(jià)值相差很小。

9、其他

十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

1、本企業(yè)的母公司情況

母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企業(yè)的持股比例 母公司對(duì)本企業(yè)的表決權(quán)比例

宜興鵬鷂投資有限公司 宜興市高塍鎮(zhèn)高塍村 實(shí)業(yè)投資、投資管理 5000萬元 30.55% 30.55%

本企業(yè)的母公司情況的說明

宜興鵬鷂投資有限公司由王春林、王洪春兄弟于2012年6月共同出資設(shè)立，注冊(cè)資本5000萬元人民幣，其中王洪春出資4000萬元，王春林出資1000萬元，主要業(yè)務(wù)為實(shí)業(yè)投資、投資管理。

本企業(yè)最終控制方是王氏兄弟。

其他說明：

2、本企業(yè)的子公司情況

本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、1。

3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況

本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見附注九、3。

本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下：

合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系

其他說明

4、其他關(guān)聯(lián)方情況

其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系

王鵬鷂 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理

蔣永軍 董事、副總經(jīng)理

TEO YI-DAR（張毅達(dá)） 公司董事（已離任）

朱和平 公司獨(dú)立董事（已離任）

林琳 公司獨(dú)立董事（已離任）

錢美芳 獨(dú)立董事

陳易平 公司獨(dú)立董事

陳永平 監(jiān)事（主席）

王芳 監(jiān)事

勇銀華 監(jiān)事

吳艷紅 關(guān)鍵管理人員

夏淑芬 關(guān)鍵管理人員

周超 關(guān)鍵管理人員（已離任）

呂倩倩 關(guān)鍵管理人員

江蘇鵬鷂藥業(yè)有限公司 實(shí)際控制人控制的公司

宜興市鵬鷂大藥房有限公司 江蘇鵬鷂藥業(yè)有限公司之全資子公司

宜興市鵬鷂度假酒店有限公司 實(shí)際控制人控制的公司

宜興市鵬鷂天然保健營(yíng)養(yǎng)素有限公司 實(shí)際控制人控制的公司

宋家武 實(shí)際控制人近親屬

宜興鵬鷂浩冉環(huán)�？萍加邢薰�司 鵬鷂環(huán)保參股公司

江西鵬鷂環(huán)保有限公司 鵬鷂環(huán)保參股公司

北京京環(huán)鵬鷂環(huán)境科技開發(fā)有限公司 鵬鷂環(huán)保參股公司

大連海外華昇電子科技有限公司 鵬鷂環(huán)保參股公司

安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 鵬鷂環(huán)保參股公司

宜興武英農(nóng)業(yè)科技有限公司 宋家武執(zhí)行董事

江蘇泰源環(huán)保科技股份有限公司 鵬鷂環(huán)�？毓勺庸�司參股公司

其他說明

5、關(guān)聯(lián)交易情況

（1） 購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表

單位：元

關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額

江蘇鵬鷂藥業(yè)有限公司 采購(gòu)商品 268,290.00 268,290.00 否

宜興武英農(nóng)業(yè)科技有限公司 采購(gòu)商品 948,600.00 948,600.00 否

王洪春 顧問費(fèi) 225,900.00 225,900.00 否

出售商品/提供勞務(wù)情況表

單位：元

關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 出售商品 1,752,212.38

大連海外華昇電子科技有限公司 出售商品 7,101,804.43

宜興鵬鷂浩冉環(huán)保科技有限公司 出售商品 6,859.10

購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明

（2） 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表：

單位：元

委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產(chǎn)類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價(jià)依據(jù) 本期確認(rèn)的托管收益/承包收益

關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明

本公司委托管理/出包情況表：

單位：元

委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 委托/出包資產(chǎn)類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費(fèi)/出包費(fèi)定價(jià)依據(jù) 本期確認(rèn)的托管費(fèi)/出包費(fèi)

關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明

（3） 關(guān)聯(lián)租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入

宜興鵬鷂浩冉環(huán)�？萍加邢薰�司 房屋及建筑物 119,047.62 119,047.62

江蘇泰源環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司 房屋及建筑物 422,477.88 422,477.88

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 簡(jiǎn)化處理的短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃的租金費(fèi)用（如適用） 未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額（如適用） 支付的租金 承擔(dān)的租賃負(fù)債利息支出 增加的使用權(quán)資產(chǎn)

本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

關(guān)聯(lián)租賃情況說明

（4） 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

本公司作為擔(dān)保方

單位：元

被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢

本公司作為被擔(dān)保方

單位：元

擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢

王洪春 120,000,000.00 2020年02月12日 2021年02月12日 是

王洪春 120,000,000.00 2021年09月16日 2022年09月16日 否

王洪春 100,000,000.00 2021年02月25日 2023年02月25日 否

王洪春 135,000,000.00 2021年02月19日 2024年02月18日 否

王洪春 100,000,000.00 2020年06月29日 2021年06月29日 是

王洪春 100,000,000.00 2021年09月22日 2022年09月21日 否

王洪春 200,000,000.00 2020年07月06日 2021年07月05日 是

王洪春 200,000,000.00 2021年07月28日 2022年07月27日 否

王洪春 200,000,000.00 2020年11月11日 2021年11月10日 是

王洪春 200,000,000.00 2020年11月10日 2021年11月09日 是

王洪春 200,000,000.00 2020年10月21日 2021年10月20日 是

王洪春 200,000,000.00 2020年06月18日 2021年06月17日 是

王洪春 200,000,000.00 2021年06月09日 2022年05月27日 是

王洪春 200,000,000.00 2022年05月27日 2025年05月27日 否

王洪春 200,000,000.00 2022年06月27日 2023年02月12日 否

王洪春 100,000,000.00 2022年05月30日 2023年05月30日 否

王洪春 100,000,000.00 2022年03月02日 2023年02月08日 否

關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明

（5） 關(guān)聯(lián)方資金拆借

單位：元

關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明

拆入

拆出

（6） 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況

單位：元

關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

（7） 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

關(guān)鍵管理人員報(bào)酬總額 1,762,985.00 2,392,510.00

（8） 其他關(guān)聯(lián)交易

6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)

（1） 應(yīng)收項(xiàng)目

單位：元

項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備

應(yīng)收賬款 北京京環(huán)鵬鷂環(huán)境科技開發(fā)有限公司 0.00 0.00 128,500.00 115,650.00

應(yīng)收賬款 大連海外華昇電子科技有限公司 3,908,541.00 195,427.05 2,561,198.00 128,059.90

應(yīng)收賬款 安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 594,000.00 29,700.00 0.00 0.00

合同資產(chǎn) 安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 198,000.00 9,900.00 0.00 0.00

其他應(yīng)收款 宜興鵬鷂浩冉環(huán)保科技有限公司 375,000.00 1,875.00 250,000.00 1,250.00

其他應(yīng)收款 安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 300,000.00 6,500.00 1,300,000.00 6,500.00

（2） 應(yīng)付項(xiàng)目

單位：元

項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額

合同負(fù)債 開平市鴻鵠環(huán)�？萍加邢薰�司 4,215,200.00 0.00

其他應(yīng)付款 江西鵬鷂環(huán)保有限公司 200,000.00 200,000.00

7、關(guān)聯(lián)方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 不適用

2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況

□適用 不適用

3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況

□適用 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項(xiàng)

1、重要承諾事項(xiàng)

資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾

截止2022年06月30日，除上述事項(xiàng)外公司無需要披露的其他重要的承諾事項(xiàng)。

2、或有事項(xiàng)

（1） 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)

1、截止2022年06月30日，公司開具的在有效期內(nèi)保函情況如下：

單位：人民幣元

保函類型 期末余額 期初余額

保函金額 公司支付保證金 保函金額 公司支付保證金

履約保函 49,825,114.70 9,825,114.70 65,013,747.60 25,013,747.60

質(zhì)量保函 307,883.00 307,883.00 546,731.10 546,731.10

投標(biāo)保函 203,324.93 203,324.93 1,286,000.00 1,286,000.00

預(yù)付保函 - - 1,427,864.96 25,000.00

其他保函 12,096,728.00 12,096,728.00 8,517,369.90 7,737,852.00

合計(jì) 62,433,050.63 22,433,050.63 76,791,713.56 34,609,330.70

（2） 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。

3、其他

十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)

單位：元

項(xiàng)目 內(nèi)容 對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響數(shù) 無法估計(jì)影響數(shù)的原因

2、利潤(rùn)分配情況

單位：元

3、銷售退回

4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明

十六、其他重要事項(xiàng)

1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

（1） 追溯重述法

單位：元

會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 處理程序 受影響的各個(gè)比較期間報(bào)表項(xiàng)目名稱 累積影響數(shù)

（2） 未來適用法

會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來適用法的原因

2、債務(wù)重組

3、資產(chǎn)置換

（1） 非貨幣性資產(chǎn)交換

（2） 其他資產(chǎn)置換

4、年金計(jì)劃

5、終止經(jīng)營(yíng)

單位：元

項(xiàng)目 收入 費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤(rùn) 歸屬于母公司所有者的終止經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)

其他說明

6、分部信息

（1） 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策

根據(jù)本公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報(bào)告制度，本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)劃分為5個(gè)經(jīng)營(yíng)分部，本公司的管理層定期評(píng)價(jià)這些分部的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其分配資源及評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)。在經(jīng)營(yíng)分部的基礎(chǔ)上本公司確定了5個(gè)報(bào)告分部，分別為工程承包、污水處理、供水處理、污泥處理及其他。這些報(bào)告分部是以管理層據(jù)以決定資源分配及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)確定的。

分部報(bào)告信息根據(jù)各分部向管理層報(bào)告時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)披露，這些計(jì)量基礎(chǔ)與編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)的會(huì)計(jì)與計(jì)量基礎(chǔ)保持一致。

（2） 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息

單位：元

項(xiàng)目 工程承包 污水處理 供水處理 污泥處理 其他分部 分部間抵銷 合計(jì)

資產(chǎn)總額 5,804,065,027.40 3,665,105,219.33 1,185,626,073.11 463,940,930.27 892,462,898.24 -4,743,188,032.10 7,268,012,116.25

負(fù)債總額 2,984,090,294.94 1,808,329,594.52 221,667,082.44 308,795,710.18 220,603,516.09 -2,365,875,287.40 3,177,610,910.77

營(yíng)業(yè)收入 337,923,192.09 244,400,152.07 91,366,774.67 51,534,984.58 343,364,633.92 -126,162,772.69 942,426,964.64

營(yíng)業(yè)成本 309,336,544.46 74,449,614.98 22,770,928.65 45,296,419.19 314,981,135.50 -132,610,592.79 634,224,049.99

管理費(fèi)用 22,032,974.53 8,390,854.01 1,865,525.30 3,479,873.26 16,347,514.19 387,217.40 52,503,958.69

財(cái)務(wù)費(fèi)用 11,558,119.30 16,925,561.31 3,279,226.62 4,308.26 405,478.72 28.63 32,172,722.84

利潤(rùn)總額 20,052,380.57 141,905,004.69 62,883,871.59 76,544.35 24,739,859.94 6,016,626.99 255,674,288.13

所得稅費(fèi)用 3,610,039.32 32,545,727.89 15,761,425.89 148,559.08 8,321,822.90 1,590,424.93 61,978,000.01

凈利潤(rùn) 16,442,341.25 109,359,276.80 47,122,445.70 -72,014.73 16,418,037.04 4,426,202.06 193,696,288.12

（3） 公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因

（4） 其他說明

7、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)

8、其他

十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

1、應(yīng)收賬款

（1） 應(yīng)收賬款分類披露

單位：元

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

金額 比例 金額 計(jì)提比例 金額 比例 金額 計(jì)提比例

按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 79,313,862.66 9.97% 55,519,703.86 70.00% 23,794,158.80 79,313,862.66 9.01% 55,519,703.86 70.00% 23,794,158.80

其中：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 716,454,301.95 90.03% 33,536,248.50 4.68% 682,918,053.45 800,779,126.86 90.99% 41,083,722.35 5.13% 759,695,404.51

其中：

應(yīng)收合并范圍內(nèi)的款項(xiàng) 589,565,929.24 74.09% 589,565,929.24 565,603,751.85 64.27% 565,603,751.85

應(yīng)收其他款項(xiàng) 126,888,372.71 15.94% 33,536,248.50 26.43% 93,352,124.21 235,175,375.01 26.70% 41,083,722.35 17.47% 194,091,652.66

合計(jì) 795,768,164.61 100.00% 89,055,952.36 11.19% 706,712,212.25 880,092,989.52 100.00% 96,603,426.21 10.98% 783,489,563.31

按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備： 55,519,703.86

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由

江蘇南通六建建設(shè)集團(tuán)有限公司 79,313,862.66 55,519,703.86 70.00% 客戶破產(chǎn)重組

合計(jì) 79,313,862.66 55,519,703.86

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

1年以內(nèi) 265,466,417.46

1至2年 219,875,540.00

2至3年 63,450,908.01

3至4年 37,236,405.98

4至5年 3,536,657.79

5年以上

合計(jì) 589,565,929.24

確定該組合依據(jù)的說明：

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備： 33,536,248.50

單位：元

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

1年以內(nèi) 89,940,830.05 4,497,041.50 5.00%

1至2年 3,312,947.65 496,942.15 15.00%

2至3年 6,164,031.44 3,082,015.72 50.00%

3至4年 2,999,811.77 2,099,868.24 70.00%

4至5年 11,103,709.13 9,993,338.22 90.00%

5年以上 13,367,042.67 13,367,042.67 100.00%

合計(jì) 126,888,372.71 33,536,248.50

確定該組合依據(jù)的說明：

如是按照預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備，請(qǐng)參照其他應(yīng)收款的披露方式披露壞賬準(zhǔn)備的相關(guān)信息：□適用 不適用

按賬齡披露

單位：元

賬齡 期末余額

1年以內(nèi)（含1年） 355,407,247.51

1至2年 223,188,487.65

2至3年 69,614,939.45

3年以上 147,557,490.00

3至4年 119,550,080.41

4至5年 14,640,366.92

5年以上 13,367,042.67

合計(jì) 795,768,164.61

（2） 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

單位：元

類別 期初余額 本期變動(dòng)金額 期末余額

計(jì)提 收回或轉(zhuǎn)回 核銷 其他

按組合計(jì)提預(yù)期 信用損失的應(yīng)收賬款

其中：應(yīng)收其他款項(xiàng) 96,603,426.21 -7,547,473.85 89,055,952.36

合計(jì) 96,603,426.21 -7,547,473.85 89,055,952.36

其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

單位：元

單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況

單位：元

項(xiàng)目 核銷金額

其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：

單位：元

單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生

應(yīng)收賬款核銷說明：

（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

單位：元

單位名稱 應(yīng)收賬款期末余額 占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額

客戶1 168,233,654.92 21.14%

客戶2 130,952,410.72 16.46%

客戶3 79,313,862.66 9.97% 55,519,703.86

客戶4 72,833,100.00 9.15%

客戶5 46,783,522.40 5.88%

合計(jì) 498,116,550.70 62.60%

（5） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款

（6） 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額

其他說明：

2、其他應(yīng)收款

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

其他應(yīng)收款 764,020,699.62 543,674,888.98

合計(jì) 764,020,699.62 543,674,888.98

（1） 應(yīng)收利息

1） 應(yīng)收利息分類

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

2） 重要逾期利息

單位：元

借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)

其他說明：

3） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

□適用 不適用

（2） 應(yīng)收股利

1） 應(yīng)收股利分類

單位：元

項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額

2） 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利

單位：元

項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其判斷依據(jù)

3） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

□適用 不適用

其他說明：

（3） 其他應(yīng)收款

1） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

單位：元

款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

合并內(nèi)關(guān)聯(lián)方往來 544,746,316.73 511,360,350.09

保證金及押金 9,459,144.37 10,317,644.37

備用金 3,684,408.63 4,463,417.71

應(yīng)收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 123,995,826.75 14,170,350.00

其他 83,236,884.46 3,525,511.43

合計(jì) 765,122,580.94 543,837,273.60

2） 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

單位：元

壞賬準(zhǔn)備 第一階段 第二階段 第三階段 合計(jì)

未來12個(gè)月預(yù)期信用損失 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2022年1月1日余額 162,384.62 162,384.62

2022年1月1日余額在本期

本期計(jì)提 939,496.70 939,496.70

2022年6月30日余額 1,101,881.32 1,101,881.32

損失準(zhǔn)備本期變動(dòng)金額重大的賬面余額變動(dòng)情況

□適用 不適用

按賬齡披露

單位：元

賬齡 期末余額

1年以內(nèi)（含1年） 389,491,928.40

1至2年 191,111,480.04

2至3年 132,525,222.61

3年以上 51,993,949.89

3至4年 24,447,758.65

4至5年 26,858,191.24

5年以上 688,000.00

合計(jì) 765,122,580.94

3） 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況：

單位：元

類別 期初余額 本期變動(dòng)金額 期末余額

計(jì)提 收回或轉(zhuǎn)回 核銷 其他

其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式

4） 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況

單位：元

項(xiàng)目 核銷金額

其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：

單位：元

單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生

其他應(yīng)收款核銷說明：

5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

單位：元

單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備期末余額

第1名 合并內(nèi)關(guān)聯(lián)方 230,093,685.31 3年以內(nèi) 30.07%

第2名 合并內(nèi)關(guān)聯(lián)方 130,140,468.62 5年以內(nèi) 17.01%

第3名 股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 120,000,000.00 1年以內(nèi) 15.68% 600,000.00

第4名 往來款 80,000,000.00 1年以內(nèi) 10.46% 400,000.00

第5名 合并內(nèi)關(guān)聯(lián)方 39,168,074.81 1年以內(nèi) 5.12%

合計(jì) 599,402,228.74 78.34% 1,000,000.00

6） 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

單位：元

單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額及依據(jù)

7） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款

8） 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額

其他說明：

3、長(zhǎng)期股權(quán)投資

單位：元

項(xiàng)目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

對(duì)子公司投資 2,187,129,060.43 2,187,129,060.43 2,181,779,060.43 2,181,779,060.43

對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 67,155,064.45 67,155,064.45 67,976,152.69 67,976,152.69

合計(jì) 2,254,284,124.88 2,254,284,124.88 2,249,755,213.12 2,249,755,213.12

（1） 對(duì)子公司投資

單位：元

被投資單位 期初余額（賬面價(jià)值） 本期增減變動(dòng) 期末余額（賬面價(jià)值） 減值準(zhǔn)備期末余額

追加投資 減少投資 計(jì)提減值準(zhǔn)備 其他

鵬鷂（江蘇）資源環(huán)境科技有限公司 43,300,000.00 10,900,000.00 54,200,000.00

哈爾濱鵬鷂水務(wù)有限公司 137,000,000.00 137,000,000.00

海林市鵬鷂水務(wù)有限公司 3,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00

沅陵鵬鷂信達(dá)水務(wù)有限公司 60,157,500.00 60,157,500.00

鵬鷂科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展（宜興）有限公司 39,800,000.00 39,800,000.00

武穴鵬鷂環(huán) 7,800,000. 6,200,000. 14,000,000

境科技有限公司 00 00 .00

丹北鵬鷂水務(wù)（丹陽）有限公司 500,000.00 500,000.00

宜高環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 32,800,000.00 27,200,000.00 60,000,000.00

宜興鵬萊環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 100,000.00 100,000.00

青島鵬鷂貿(mào)易有限公司 50,000.00 50,000.00

宜興泉溪環(huán)保設(shè)備有限公司 173,087,188.03 173,087,188.03

南通鵬鷂水務(wù)有限公司 143,787,890.00 143,787,890.00

南昌鵬鷂水務(wù)有限公司 109,677,672.11 109,677,672.11

黃山休寧富大污水處理有限公司 9,624,248.65 9,624,248.65

長(zhǎng)沙望城鵬鷂水務(wù)有限公司 45,360,400.00 45,360,400.00

景德鎮(zhèn)鵬鷂水務(wù)有限公司 22,190,350.00 22,190,350.00

丹陽鵬鷂污水處理有限公司 65,498,331.30 65,498,331.30

景德鎮(zhèn)大鵬水務(wù)有限公司 43,238,691.25 43,238,691.25

周口鵬鷂水務(wù)有限公司 95,542,844.45 95,542,844.45

岳陽鵬鷂水務(wù)有限公司 108,328,090.64 108,328,090.64

長(zhǎng)春鵬鷂水務(wù)有限公司 237,600,000.00 237,600,000.00

蕭縣鵬鷂污水處理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

灌南鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 50,000,000.00 50,000,000.00

長(zhǎng)春鵬鷂環(huán)保有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

吉林省鵬鷂生物科技有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00

周口鵬鷂再生水有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00

新疆鵬鷂環(huán)�？萍加邢� 5,100,000.00 5,100,000.00

公司

祁陽鵬鷂水務(wù)有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00

沅江市第二污水處理有限公司 47,600,000.00 47,600,000.00

江蘇鵬鷂環(huán)境科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00

東臺(tái)市鵬鷂肥源畜禽糞便集中處理有限公司 7,840,000.00 7,840,000.00

羅山縣鵬鷂水務(wù)有限公司 38,843,000.00 38,843,000.00

江蘇中宜環(huán)科生態(tài)環(huán)境有限公司 75,000,000.00 21,000,000.00 96,000,000.00

廣東鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 1,560,000.00 1,560,000.00

中鐵城鄉(xiāng)環(huán)保工程有限公司 150,799,154.00 150,799,154.00

泗陽鵬鷂興農(nóng)環(huán)境科技有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00

長(zhǎng)沙鵬鷂污水處理有限公司 58,701,700.00 58,701,700.00

黑龍江鵬鷂環(huán)�？萍加邢薰�司 9,270,000.00 9,270,000.00

淮南鵬鷂環(huán)境科技有限公司 43,830,000.00 43,830,000.00

北京京鷂環(huán)境科技有限公司 9,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00

河北鵬鷂環(huán)境科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00

長(zhǎng)春市鵬鷂奧霖生物科技有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00

江陰市鵬鷂聯(lián)業(yè)生物科技有限公司 35,152,000.00 35,152,000.00

宜興鵬鷂信和環(huán)�？萍加邢薰�司 2,040,000.00 2,040,000.00

鵬鷂（宜興）環(huán)保裝備智造園有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

合計(jì) 2,181,779, 060.43 106,850,00 0.00 101,500,00 0.00 2,187,129, 060.43

（2） 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資

單位：元

投資單位 期初余額（賬面價(jià)值） 本期增減變動(dòng) 期末余額（賬面價(jià)值） 減值準(zhǔn)備期末余額

追加投資 減少投資 權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益 其他綜合收益調(diào)整 其他權(quán)益變動(dòng) 宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn) 計(jì)提減值準(zhǔn)備 其他

一、合營(yíng)企業(yè)

二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

北京京環(huán)鵬鷂環(huán)境科技開發(fā)有限公司 9,378,352.09 -56,083.76 9,322,268.33

宜興中宜丹鵬生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金 16,730,224.54 -46,780.31 16,683,444.23

安徽鵬鷂水務(wù)有限公司 2,974,640.49 399,082.05 1,000,000.00 2,373,722.54

宜興鵬鷂浩冉環(huán)�？萍加邢薰�司 361,135.57 -112,412.79 248,722.78

開平市鴻鵠環(huán)�？萍加邢薰�司 38,531,800.00 -4,893.43 38,526,906.57

小計(jì) 67,976,152.69 178,911.76 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 67,155,064.45

合計(jì) 67,976,152.69 178,911.76 1,000,000.00 67,155,064.45

（3） 其他說明

4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

主營(yíng)業(yè)務(wù) 154,781,069.36 125,762,361.24 370,406,360.27 292,535,074.73

合計(jì) 154,781,069.36 125,762,361.24 370,406,360.27 292,535,074.73

收入相關(guān)信息：

單位：元

合同分類 分部1 分部2 合計(jì)

商品類型

其中：

按經(jīng)營(yíng)地區(qū)分類

其中：

市場(chǎng)或客戶類型

其中：

合同類型

其中：

按商品轉(zhuǎn)讓的時(shí)間分類

其中：

按合同期限分類

其中：

按銷售渠道分類

其中：

合計(jì)

與履約義務(wù)相關(guān)的信息：

無

與分?jǐn)傊潦Ｓ嗦募s義務(wù)的交易價(jià)格相關(guān)的信息：

本報(bào)告期末已簽訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務(wù)所對(duì)應(yīng)的收入金額為458,106,858.07元，其中，310,978,939.14元預(yù)計(jì)將于2022年度確認(rèn)收入，145,594,900.06元預(yù)計(jì)將于2023年度確認(rèn)收入，1,533,018.87元預(yù)計(jì)將于2024年度確認(rèn)收入。

其他說明：

5、投資收益

單位：元

項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 20,000,000.00 16,683,571.82

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 178,911.76 2,135,912.47

合計(jì) 20,178,911.76 18,819,484.29

6、其他

十八、補(bǔ)充資料

1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表

適用 □不適用

單位：元

項(xiàng)目 金額 說明

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 33,794,621.09

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外） 1,536,000.00

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -437,291.98

減：所得稅影響額 147,751.49

少數(shù)股東權(quán)益影響額 -40,584.48

合計(jì) 34,786,162.10 --

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目的具體情況：

□適用 不適用

公司不存在其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目的具體情況。

將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益項(xiàng)目的情況說明

□適用 不適用

2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益

基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）

歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 4.95% 0.2693 0.2693

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 4.05% 0.2205 0.2205

3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

（1） 同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□適用 不適用

（2） 同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□適用 不適用

（3） 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱

4、其他